Финансово-правовые основы банковской деятельности, денежного обращения

Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

Понятие и структура банковской системы Российской Федерации

Большинство финансовых правоотношений носят имущественный характер и связано с перемещением денежных средств. Такое перемещение может осуществляться в наличной и безналичной формах. При безналичной форме движение денежных средств обеспечивается специальными субъектами. Ведущую роль здесь выполняют организации, входящие в банковскую систему РФ. Банковскую систему образуют организации, которые имеют право осуществлять банковские операции. Перечень банковских операций дан в ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности. К ним относятся:

• 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• 2) размещение вышеуказанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• 4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банковкорреспондентов, по их банковским счетам;
• 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• 8) выдача банковских гарантий;
• 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Состав банковской системы закреплен в ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности. Она включает в себя ЦБ РФ (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Следует отметить, что из такого перечня не видна структура банковской системы, ее уровни, принципы построения.

Банковская система РФ состоит из двух уровней. Составляющие ее организации распределяются по уровням в зависимости от характера их отношений с другими организациями, входящими в банковскую систему. Если между двумя организациями существуют отношения равенства, то они находятся на одном уровне банковской системы. Если же между организациями складываются отношения власти и подчинения, то они располагаются па разных уровнях. При этом организация, обладающая властными полномочиями, находится на верхнем уровне, а та, которая является подчиненной, — на нижнем уровне. Учитывая указанные критерии, на верхнем уровне банковской системы в Российской Федерации находится ЦБ РФ, а на нижнем уровне находятся кредитные организации и филиалы иностранных банков^[1].

Центральный банк РФ является органом управления банковской системой РФ. Его правовое положение закреплено в Конституции РФ и в Законе о Банке России.

Согласно ст. 75 Конституции РФ основной функцией ЦБ РФ является защита и обеспечение устойчивости рубля. Закон о Банке России в качестве целей его деятельности называет: 1) защиту и обеспечение устойчивости рубля; 2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Центральный банк РФ является самостоятельным государственным органом. По наиболее распространенной точке зрения он нс входит ни в одну из трех ветвей власти.

Центральный банк РФ обладает статусом юридического лица. Однако его организационно-правовая форма до сих пор вызывает споры среди ученых. Очевидно лишь то, что он является некоммерческой организацией, ибо согласно ст. 3 Закона о Банке России получение прибыли не является целью его деятельности. Право собственности на имущество ЦБ РФ принадлежит Российской Федерации. Сам ЦБ РФ может владеть, пользоваться и распоряжаться им лишь в соответствии с его целями деятельности и в порядке, предусмотренном законом.

В настоящее время ЦБ РФ имеет трехуровневую структуру органов. Сюда относятся Национальный банковский совет, Совет директоров и Председатель ЦБ РФ.

Центральный банк РФ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В его систему входят центральный аппарат и территориальные учреждения (в том числе национальные банки республик), которые обладают статусом филиалов. Территориальные учреждения ЦБ РФ могут включать в себя расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, учебные заведения и другие структурные подразделения, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности ЦБ РФ. Особый статус имеют полевые учреждения ЦБ РФ, которые являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности как воинскими уставами, так и нормативными актами ЦБ РФ.

Организацию деятельности нижнего уровня банковской системы определяет в первую очередь Закон о банках и банковской деятельности.

Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

В зависимости от состава совершаемых банковских операций выделяется два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. В настоящее время ЦБ РФ предусмотрена возможность создания двух видов небанковских кредитных организаций: 1) небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции^[2]; 2) расчетных небанковских кредитных организаций^[3].

• [1] Представительства иностранных кредитных организаций вряд ли следует включать в банковскую систему, ибо они создаются в целях изучения экономической ситуации и положения в банковском секторе РФ, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотрудничества. Они не имеют права заниматься коммерческой деятельностью и выступает от имени и по поручению представляемой ими кредитной организации (см.: приказ Банка России от 07.10.1997 № 02−437 «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации Представительств иностранных кредитных организаций»).
• [2] См.: «Положение об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции», утвержденное Банком России 21.09.2001 № 153-П.
• [3] См.: инструкция Банка России от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» .