Страховые организации (страховщики)

Страховщики — это страховые организации и общества взаимного страхования, созданные для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности Страховые организации, осуществляющие исключительно деятельность по перестрахованию, являются перестраховочными организациями.

К функциям страховщиков относятся:

• • осуществление оценки страхового риска;
• • получение страховых премий (страховых взносов);
• • формирование страховых резервов;
• • инвестирование активов;
• • определение размера убытков или ущерба;
• • осуществление страховых выплат;
• • осуществление иных, связанных с исполнением обязательств по договору страхования, действий.

В целях доведения до страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, лиц, имеющих намерение заключить договор страхования, информации о своей деятельности страховщик должен иметь собственный сайт в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», на котором размещается, в частности, следующая информация:

• 1) полное наименование, адрес (место нахождения), номера телефонов, режим работы страховщика, его филиалов и представительств;
• 2) сведения о руководителях, об акционерах (участниках, членах) страховщика;
• 3) сведения о правоустанавливающих документах, включая сведения об основном государственном регистрационном номере, идентификационном номере налогоплательщика, о регистрационном номере в едином государственном реестре субъектов страхового дела, а также сведения о лицензии страховщика и сроке ее действия;
• 4) перечень осуществляемых видов страхования;
• 5) правила страхования и страховые тарифы;
• 6) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика и подтверждающее ее достоверность аудиторское заключение за три предыдущих отчетных года;
• 7) годовая консолидированная финансовая отчетность и подтверждающее ее достоверность аудиторское заключение за три предыдущих отчетных года;
• 8) присвоенные страховщику рейтинговыми агентствами рейтинги (в случае присвоения);
• 9) сведения о деятельности страховщика, об опыте его работы по видам страхования;
• 10) сведения об участии в профессиональных объединениях, союзах, ассоциациях страховщиков;
• 11) иная информация, необходимость опубликования которой предусмотрена законодательством РФ или вытекает из обычаев делового оборота.

Страховщики вправе осуществлять:

• • только страхование объектов личного страхования (объекты страхования жизни; объекты страхования от несчастных случаев и болезней; объекты медицинского страхования); либо
• • только страхование объектов имущественного и личного страхования (объекты страхования от несчастных случаев и болезней; объекты медицинского страхования; имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества (страхование имущества), в том числе страхование финансовых рисков; объекты страхования предпринимательских рисков; объекты страхования гражданской ответственности).

По итогам каждого отчетного года деятельность страховой организации и общества взаимного страхования оценивается актуарием, который составляет актуарное заключение, подготовленное по итогам обязательного актуарного оценивания.

Страховщики обязаны:

• 1) вести обособленный учет расходов по видам обязательного страхования;
• 2) создать условия для обеспечения сохранности документов (перечень и требования к обеспечению сохранности устанавливаются Банком России).

Законодатель регулирует участие иностранного капитала в страховом секторе России. В частности, Банком России устанавливается квота участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций. Размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций рассчитывается органом страхового надзора ежегодно по состоянию на 1 января на основе данных об уставных капиталах страховых организаций по состоянию на 1 января текущего года. Информация о квоте публикуется на официальном сайте Банка России в течение десяти дней со дня принятия соответствующего решения.

В случае если участие иностранного капитала превышает 50%, Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.

На страховой рынок Российской Федерации может быть допущена только такая страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации) или имеющая долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, которая не менее пяти лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства.

Кроме того, страховая организация обязана получать предварительное разрешение Банка России на увеличение размера своего уставного капитала:

• • за счет средств иностранных инвесторов;
• • за счет средств дочерних обществ иностранных инвесторов;
• • на отчуждение в пользу иностранных инвесторов (в том числе на продажу иностранным инвесторам) своих акций (долей в уставном капитале).

Предварительное разрешение Банка России должны также получать российские акционеры в случае отчуждения принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и их дочерних обществ.

Если установленная квота участия будет превышена, Банк России отказывает в выдаче указанного предварительного разрешения.

Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации.

Помимо установления квоты участия, законодатель также предусмотрел ограничения на ведения страховой деятельности в России компаниями с иностранным участием. Так, страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не вправе осуществлять в России:

• • страхование жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета федеральным органам исполнительной власти (страхователям);
• • страхование, связанное с осуществлением закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд;
• • страхование имущественных интересов государственных организаций и муниципальных организаций.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 51%, помимо указанных выше видов страхования, не могут также осуществлять;

• • страхование объектов личного страхования (объектами страхования жизни могут быть имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенных возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью (страхование жизни));
• • обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации.