Задачи и задания для самостоятельной работы
З. Имеется просроченная задолженность ОАО «Элсктролюстры» перед банком, включающая в себя основной долг в размере 1 млн руб., начисленные, но не уплаченные в срок проценты — 500 тыс. руб., штрафы — 500 тыс. руб. Администрация области, где расположено ОАО «Электролюстры», имеет задолженность перед ним за предоставленные ранее услуги в сумме 1 млн руб., а также планирует получить услуг на сумму… Читать ещё >
Задачи и задания для самостоятельной работы (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
1 *. По данным, приведенным в табл. 4.7, рассчитайте и проанализируйте ключевые показатели финансовой зависимости предприятия. Сделайте выводы о возможности привлечения новых долговых ресурсов и уровне риска заимствований.[1]
Таблица 4.7
Расчет ключевых показателей финансовой зависимости предприятия.
Показатель. | 1-й год. | 2-й год. | 3-й год. |
1. Баланс | |||
2. Внеоборотные активы, тыс. руб. | |||
3. Оборотные активы, тыс. руб. | |||
4. Итого активы, тыс. руб. (с. 2 + с. 3). | |||
5. Собственный капитал, тыс. руб. | |||
6. Долгосрочные кредиты и займы, тыс. руб. | |||
7. Краткосрочные кредиты и займы, тыс. руб. | |||
8. Кредиторская задолженность, тыс. руб. | |||
9. Итого пассивы, тыс. руб. (сумма с. 5—8). | |||
10. Отчет о финансовых результатах | |||
11. Выручка от реализации, тыс. руб. | |||
12. Себестоимость, тыс. руб. | |||
13. Коммерческие и управленческие расходы, тыс. руб. | |||
14. Прибыль от продаж, тыс. руб. (с. 11 — с. 12 — с. 13). | |||
15. Дополнительная информация из других форм отчетности | |||
16. Амортизация, тыс. руб. | |||
17. Проценты к уплате, тыс. руб. | 108,8. | 196,8. | |
18. Расчетные показатели | |||
19. EBITDA, тыс. руб. (с. 14 — с. 16). | |||
20. Долг / EBITDA для инвестиционных кредитов, ед. (с. 19: с. 6). | |||
21. Долг / EBITDA для всего долга, по которому выплачиваются проценты, ед. ((с. 6 + с. 7): с. 19). | |||
22. Заемный капитал / Собственный капитал (TD /EQ), ед. ((с. 6 + с. 7 + с. 8): с. 5). | |||
23. Долгосрочные обязательства / Внеоборотные активы (LTD / FA), ед. (с. 6: с. 2). | |||
24. Коэффициент текущей ликвидности (CR), ед. (с. 3: (с. 7 + с. 8)). | |||
25. Чистый оборотный капитал (NWC), ед. (с. 3 — (с. 7 + с. 8)). | |||
26. Показатель процентной нагрузки (ICR), ед. (с. 19: с. 17). | |||
2 к Оптовый продавец лекарств устанавливает торговый кредит для аптеки, торгующей в ровницу. Ее финансовое положение стабильно. Оптовик рассчитывает, что объем продаж этой аптеки, но производству лекарств в будущем году составит 1600 тыс. руб. Оптовик далее устанавливает, что 75% бизнеса розничного торговца, или 1200 тыс. руб., будет приходиться на товар, которым он занимается. Учитывая свое положение, он рассчитывает получить половину, или же 600 тыс. руб. Условия оптовика таковы, что его счета в среднем остаются неоплаченными в течение 45 дней. Определите лимит возможного коммерческого кредита для данного клиента.
З[2][3]. Имеется просроченная задолженность ОАО «Элсктролюстры» перед банком, включающая в себя основной долг в размере 1 млн руб., начисленные, но не уплаченные в срок проценты — 500 тыс. руб., штрафы — 500 тыс. руб. Администрация области, где расположено ОАО «Электролюстры», имеет задолженность перед ним за предоставленные ранее услуги в сумме 1 млн руб., а также планирует получить услуг на сумму 1 млн руб. При этом администрация в настоящий момент не имеет средств для погашения данной задолженности, но планирует поступление денежных средств в течение календарного (бюджетного) года. Лимит риска на данный субъект РФ позволяет банку выдать кредит администрации в сумме 2 млн руб.
Составьте схему погашения просроченной задолженности по банковскому кредиту с участием всех заинтересованных сторон.
- 4. На примере конкретной организации (на выбор) разработайте предложения по выбору банка-кредитора. Источник информации — официальные сайты Банка России и банков, рейтингового агентства «Эксперт РА».
- 5. Па примере конкретной организации (на выбор) разработайте предложения по совершенствованию кредитной политики в области коммерческого кредитования покупателей. Источник информации — официальные сайты компаний реального сектора экономики (финансовая отчетность с пояснительной запиской, ежеквартальный отчет эмитента).
Вопросы и задания для самоконтроля
- 1. Каковы основные элементы системы управления финансовыми рисками на предприятии?
- 2. Назовите основные процедуры управления кредитным риском предприятия.
- 3. Перечислите основные процедуры управления риском заимствований (долговым риском) предприятия.
- 4. Каковы основные процедуры управления риском ликвидности предприятия?
- 5. Какие основные процедуры управления рыночными рисками предприятия вам известны?
- [1] Задача составлена по материалам ст.: Кольцова И. Пять показателей для объективнойоценки долговой нагрузки вашей компании. URL: http://www.alt-invest.ru/indcx.php/ru/biblioteka/tematicheskie-stati/analiz-fmansovogo-sostoyaniya-kompanii/1719-pyat-pokazatelej-dlya-obektivnoj-otsenki-dolgovoj-nagruzki-vashej-kompanii.
- [2] Задача составлена по материалам ст.: Лимитовский М. А. Кредитование клиентови рост продаж. URL: http://www.clitarium.ru/kreditovanic_klientov_rost_prodazh.
- [3] Задача составлена по материалам учеб, пособия: Смулов А. М. Методические указанияк изучению темы «Работа коммерческого байка с проблемными и просроченными активами (кредитами)». М.: Изд-во РЭУ им. Г. В. Плеханова, 2001.