Модели с переменными значениями атрибутов

Ранее мы рассмотрели модели, использующие регулярные (фиксированные во времени) значения атрибутов. Однако в практике управления предприятием возникают проблемы, связанные с наличием переменных значений параметров функций.

При переменной процентной ставке используется следующая модификация функции БС — функция БЗРАСПИС. Она вычисляет будущее значение основного капитала при инвестициях с переменной процентной ставкой.

Синтаксис функции:

БЗРАСПИС ( Основнойкапитал; Ставки),.

где Основной капитал (Pv) — текущая стоимость инвестиции; Ставки — массив применяемых процентных ставок по годам капитализации.

Замечание. Значения в аргументе Ставки могут быть числами или пустыми ячейками. Любые другие значения дают в результате значение ошибки #ЗНАЧ! Пустые ячейки трактуются как нули (нет дохода).

Пример 2.20.

Фирма положила на счет вклад в размере 50 000 руб. сроком на четыре года. В течение этого периода ставки изменялись в соответствии со значениями, приведенными в табл. 2.14. Необходимо найти сумму, полученную в конце периода.

Таблица 2.14

Исходные данные для расчета.

Решение

Для получения модели построим таблицу, приведенную на рис. 2.24 (табл. 2.10), а в ячейке Е87 записываем формулу вида.

=БЗРАСПИС (В87; D87: D90),.

указывая при этом в ячейке В87 значение 50 000, а в диапазоне ячеек D87: D90 — массив процентных ставок по годам. Получаем результат 106 743,78 руб.

Рис. 2.24. Расчет функции БЗРЛСПИС

Функция ОБЩПЛАТ вычисляет накопленный доход по займу между двумя периодами выплат. Синтаксис функции:

ОБЩПЛАТ (Ставка; Кпер; Нс; Нач_период; Кон_период; Тип),

где Нач период — номер первого периода, участвующего в вычислениях (периоды выплат нумеруются начиная с единицы); Кон_период — номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Пример 2.21

Пусть заем под недвижимость сделан на следующих условиях: процентная ставка 9,00% годовых (ставка за месяц = 9,00%/12 = 0,0075), срок 30 лет, выплата помесячная, тогда Кпер = 30 • 12 = 360. Текущая стоимость равна 125 000 руб. Определим выплаты. Решение

Общая выплата за второй год (периоды от 13 до 24) составит =ОБЩПЛАТ (0,0075; 360; 125 000; 13; 24; 0),

что равняется -11 135,23 руб.

Для получения данной модели построим таблицу, приведенную на рис. 2.25 (табл. 2.11), а в ячейке Н98 записываем формулу вида.

=ОБЩПЛАТ (Б98/12; С98М2; В98; Е98; F98; 0).

Для определения, например, выплаты за первый месяц составим следующую функцию:

=ОБЩИЛАТ (0,0075; 360; 125 000; 1; 1; 0),

что равняется -937,50 руб.

Рис. 2.25. Пример расчета функций ОБЩПЛЛТ и ОСНПЛАТ (примеры 2.21—2.22)

Для данной модели в строке 99 в табл. 2.11 на рис. 2.25 записываем исходные данные, а в ячейке Н99 записываем формулу следующего вида:

=ОБЩПЛАТф99/12; С99М2; В99; Е99; F99; 0).

Функция ОСПЛТ вычисляет величину выплаты на данный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис функции:

ОСПЛТ (Ставка; Период; Кпер Пс Бс; Тип).

Пример 2.22

Следующая формула позволяет найти значение основного платежа для 12-го месяца двухгодичного займа в 20 000 руб., взятого иод 17% годовых:

=ОСПЛТ (17%/12; 1; 24; 20 000),

что равняется -705,51 руб.

Для данной модели в строке 105 табл. 2.12, приведенной на рис. 2.25, записываем исходные данные по задаче, а в ячейке Н105 — финансовую функцию вида.

=ОСПЛТ (С105/12; В105; D105;; F105).

В следующей строке табл. 2.12 на рис. 2.25 (строке 106) введем исходные данные по такой задаче: определить значение основного платежа по 10-летнему займу в 200 000 руб. иод 14% годовых на последний (10-й) год выплаты и дисконтированной к настоящему моменту процентной ставки норма. Формула, дающая решение задачи:

=ОСПЛТ (СЮ6; В106; D106;; F106),

или.

=ОСПЛТ (14%; 10; 10;; 200 000).

что равняется -33 633,95 руб.