Особенности отражения да? пы события операционного риска в стресс-тесте
События ОР обычно имеют три даты, связанные с этими событиями:
- — дата возникновения события — дата, когда событие произошло, например дата выдачи мошеннического кредита;
- — дата обнаружения события — дата, когда соответствующим службам банка стало известно о событии, например, по выданному кредиту возникла просроченная задолженность и появились первые подозрения о совершении мошенничества при выдаче кредита, либо дата подтверждения факта мошенничества;
- — дата регистрации события — дата внесения информации о событии в базу данных о потерях банка.
Для целей стресс-тестирования предполагается, что все три даты события операционного риска находятся в пределах временного горизонта, подлежащего стресс-тестированию.
Взаимосвязь между операционным риском и другими значимыми рисками в условиях стресс-тестирования
Операционный риск тесно связан с кредитным риском и рыночным риском.
Для демонстрации наличия взаимосвязи операционного риска с кредитным риском достаточно будет исследовать потери, связанные с кредитным риском, и уплаченные штрафы по кредитным операциям во время финансового кризиса. Значительное количество этих убытков будут связаны со сбоями в процессах организации выдачи и сопровождения кредитов, г. е. с событиями операционного риска. Так как изначально убытки были спровоцированы именно возникновением событий операционного риска, возможно сделать вывод о наличии взаимосвязи между кредитным и операционным риском. Соответственно, в условиях стресс-тестирования наличие операционного риска может рассматриваться как дополнительный «отяжеляющий» драйвер потерь от кредитного риска.
Для определения взаимосвязи операционного риска с рыночным возможно предположить, что в условиях стресс-тестирования для уменьшения рыночного риска принимается решение о срочной замене одних рыночных активов на другие. Как следствие данного перехода из одних активов в другие увеличивается количество транзакций и, соответственно, количество ошибок при проведении операций. Также возможны факторы операционного риска, связанные со сбоями ИТ-систем, противоправными действиями персонала и третьих лиц, внешними событиями.
Влияние стресс-тестирования операционного риска на риск-аппетит банка
Наличие взаимосвязи между значимыми рисками в условиях стресстестирования обусловливает возможность их взаимного влияния на рискаппетит банка, в том числе противоположной направленности: уменьшение риск-аппетита по одному виду значимого риска может привести к увеличению риск-аппетита по другому виду риска, что в конечном итоге влияет на суммарный риск-аппетит банка.
