Постановка системы риск-менеджмента в бизнесе

1. Предпринимательская деятельность как рисковая инициативная деятельность субъектов в условиях неопределенности

риск менеджмент бизнес промышленный.

1.1 Основные проблемы риск-менеджмента промышленного предприятия и пути их решения: зарубежный и отечественный опыт

Вопрос управления рисками на предприятиях, и проблемы с ним связанные, всегда был злободневным, требовал внимания не только отечественных специалистов, но и их коллег за рубежом. Ведь риск стал неотъемлемой частью не только производственных вопросов, но и стал частью нашей повседневной жизни. Особенно этот вопрос стал актуальным в наши дни, с приходом рыночной экономики. Предприятия во всем мире, независимо от форм организации и собственности в процессе деятельности подвергаются различным рискам. В советском пост пространстве все вопросы, связанные с экономическими рисками, государство брало на себя. В наше время ситуация кардинально изменилась. Предприятия вынуждены самостоятельно принимать меры по решению вопросов, связанных с рисками и их последствиями, искать пути снижения финансовых и предпринимательских рисков. По данным Госкомстата РФ количество и организаций убыточных организаций и предприятий в 2013 году составляло 15,6%, а в 2015 г. приблизилось к отметке 39,9%. По данным статистики количество убыточных предприятий и организаций в промышленности 2013 г. составляло всего 9,2% от общего числа предприятий, а к 2015 г. эта цифра достигла отметки 49,7%.

Эти данные демонстрируют нам актуальность для предприятий и организаций российской экономики проблематику финансовой устойчивости и платежеспособности, которая непосредственно связана с проблемой организации и управления рисками, с вопросами капиталовложения на рынке. Именно поэтому данная система становится необходимым элементом системы эффективного менеджмента.

Создание такой системы, независимо от объемов производства, в современных условиях рыночной экономики возможно лишь в том случае, если предприятие направлении будет стремиться к организации риск-менеджмента, к созданию системы управления рисками.

Поэтому очень важными, на наш взгляд, становятся следующие вопросы:

• · Вопрос учета внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на характер организации риск-менеджмента;
• · Вопрос выделения отдельных направлений развития и организации риск-менеджмента для предприятия. При этом необходимо учитывать профиль деятельности (финансовый или нефинансовый).

К внешним факторам, определяющим организацию риск-менеджмента на предприятии относится:

• 1. Глобализация товарных и финансовых рынков;
• 2. Технологические достижения;
• 3. Изменчивость цен;
• 4. Налоговая асимметрия и др.

После вступления РФ в ВТО наибольшего внимания заслуживает фактор глобализация товарных и финансовых рынков. Усиление данного фактора неизбежно приведет к росту конкуренции на товарных российских рынках (внутренних и внешних). Такое положение вещей приведет к росту финансовых и предпринимательских рисков.

При организации риск-менеджмента нельзя не учитывать факторы внутреннего порядка. К таким факторам следует отнести:

• 1. Агентские издержки;
• 2. Нерасположенность к риску,
• 3. Потребность в ликвидности и другие.

Нельзя не отметить взаимосвязь внутренних и внешних факторы организации риск-менеджмента, т.к. между ними существует корреляция. Так усиление глобализации неизбежно приведет к увеличению налоговой асимметрии из-за протекционных действий государства в отношении определенных отраслей нашей экономики. Следующий пример такой взаимосвязи — пример зависимости фактора изменчивости цен от уровня технологической оснащенности любого производства, что в свою очередь влияет на рост потребности в ликвидности. Формы и методы риск-менеджмента зависят от того какая часть страхуемых рисков представлена в общей стоимости предпринимательских и финансовых рисков и уровня развития сферы страхования рисков. Но в России сфера страхования рисков находится на очень низком уровне.

Так, на 31.12.2015 г. число страховых организаций составляло 1256 с уставным капиталом в 21 041,6 млн руб., что в расчете на одну страховую организацию составляет около 16,75 млн. рублей. По итогам 2015 года прирост взносов составил 6−9%, что составило 187, 9 млн руб. (в том числе страхованию населения -151,2 млрд руб. На рис. 1 представлена динамика российского страхового рынка, который становится зависимым от объемов банковского кредитования, а также прямого государственного стимулирования страхования.

Все это говорит о наличии ограниченности рынка страховых услуг в России Ограничения размеров страхового фонда приводит к ограниченности предложений на российском рынке страховых услуг. От этого страдают крупные и малые предприятия сферы материального производства. Им приходится самим управлять системой рисков.

Крупные и малые предприятия вне зависимости от профиля деятельности (финансовая или нефинансовая) очень тщательно подходят к вопросу выбора самой формы организации риск-менеджмента. Они отдают приоритет созданию в структуре аппарата управления структурного подразделения или службы «Управления рисками и рисковыми вложениями капитала», которое в своей деятельности подчиняется финансовому директору, или начальнику финансово-экономического отдела. На малых предприятиях риск-менеджером может стать руководитель предприятия. В таом случае он использует более эффективную форму организации риск-менеджмента — услуги профильной консалтинговой организации.

В настоящее время в России нет сформировавшегося спроса со стороны малых и средних предприятий на услуги по управлению рисками, а консалтинговые компании вынуждены специализироваться на услугах по бухгалтерскому сопровождению и маркетинговых услугах.

Конкретная модель риск-менеджмента на предприятии зависит от степени важности проблемы разрешения риска. К таким проблемам относятся проблемы разрешения риска (избежание риска, удержание и передача риска) и проблемы снижения степени риска (управление капиталом, хеджирование, диверсификация и управление качеством).

В данный момент крупные стремятся осуществлять финансовые операции при помощи организованных финансовых рынков, подвергая себя финансовым рискам (операционным, кредитным и ценовым), сохраняя позиции на сегментах товарных рынков. На таких предприятиях модель организации риск-менеджмента отражает значимость конкретного вида финансовых и предпринимательских рисков. Это достигается путем выделения специальной службы по управлению конкретным видом риска. (например, Управление ценовыми рисками или Управление транспортными рисками).

Развитие риск-менеджмента зависит от условий по подбору специалистов по данному профилю. К сожалению, в данный момент в России отсутствует сложившаяся система подготовки специалистов по управлению рисками. В некоторых ВУЗах пытаются переучивать экономистов в рамках программ повышения квалификации. Но этого недостаточно. для успешного развития экономики нужны квалифицированные специалисты по программе «Риск-менеджмент на предприятии, отвечающих современным требованиям рыночной экономики.

Решение этой проблемы упирается в пересмотр вузами учебных планов по экономическим специальностям («Принятие финансовых решений в условиях риска и неопределенности», «Управление финансовыми и предпринимательскими рисками» и др.).

В своей работе нефинансовым предприятиям и организациям необходимо использовать опыт организации риск-менеджмента в кредитных организациях. Это опыт работы отделов внутреннего аудита и экономического анализа коммерческих банков. Ведь сам подход по созданию специализированных подразделений по управлению рисками полезен.

Так анализ рискового вложения капитала основан на применении количественных методов оценки степени риска. Нужна комплексная методика анализа риска (подобно карте GARP, разработанной Coopers & Lybrand). Это позволит дать анализ рискам и в дальнейшем генерировать решения по снижению степени этих рисков.

Для дальнейшего развития риск-менеджмента в России необходима работа по внедрению единой методологии организации управления рисками не только на отдельных предприятиях, но и разработка методических положений для некоторых отраслей нэкономики (транспорт, энергетика, сельское хозяйство, торговля) Система управления рисками активно практикуется в странах ЕС и США. Они различают два вида риска Первый — неизбежный риск потерь от стихийных бедствий. Сюда же относят риски от небрежности и нечестности работников фирмы, от нарушения обязательств партнерами и другими участниками бизнеса. Отдельно страхуются риски приостановки деловой активности. Все эти риски страхуются разветвленной сетью страховых компаний.

Второй вид риска в бизнесе связан с неизбежной неопределенностью самого процесса бизнеса.

Американские предприниматели принимают ряд мер, связанных с риском, например: организация квалифицированной и хорошо технически оснащенной службы информации, занимающейся изучением положения на рынке, состояния конкурентов, потребительского спроса, возможностей научно-технического прогресса; создание службы прогнозирования, которая позволяет бизнесмену проследить тенденции развития рынка, появление новых средств производства, материалов, технологий; организация разумно-достаточного резервирования товаров, производственных мощностей, позволяющего избежать потерь от резких, внезапных изменений рыночной конъюнктуры.

В менеджменте предпринимаются определенные усилия по снижению риска. Это тщательная экспертиза проектов; передача части инвестиций другим фирмам с целью сокращения сроков осуществления проектов; проведение тщательных, высокопрофессиональных маркетинговых мероприятий; тщательный учет возможных последствий конкуренции по всей деятельности предприятия; оптимизация распределения ресурсов (денег, персонала, сырья, материалов, транспортных возможностей и т. д.); установление постоянно действующей системы контроля и материального стимулирования, основанной на изучении мотивов трудовой деятельности каждого работника.

Размещено на Аllbest.ru.