Оценка ресурсного обеспечения для разработки и внедрения технологических инноваций

Одной из проблем эффективности производства метанола является физический и моральный износ оборудования, а так же высокие затраты энергоресурсов и сырья на производство одной тонны метанола. Соответственно необходимо спроектировать новые подходы к обновлению основных фондов и всего ресурсного обеспечения:

• — Получение прибыли, увеличение рентабельности деятельности предприятия за счет экономии затрат в новом производстве по сравнению с действующим;
• — Увеличение мощности производства, расширение доли предприятия на внутреннем и внешнем рынке метанола;
• — Внедрение прогрессивной технологии производства метанола взамен морально устаревшей действующей.

В ходе проекта предполагается создать новое современное производство метанола для реализации готового продукта на внешнем и внутреннем рынках, а также для переработки непосредственно на предприятии (внутризаводское потребление) на основе технологии, предоставленной компанией «Haldor Topsoe A/S».

Успех проекта обуславливается следующими факторами:

• — Опытом ОАО «Щёкиноазот» и его партнеров в создании и эксплуатации метанольных производств, репутацией участвующих в проекте компаний;
• — Благосклонной конъюнктурой рынков готовой продукции и сырья;
• — Наличием свободных площадей под новое производство и его инфраструктуру, а также высококвалифицированного персонала;
• — Наличием возможностей более глубокой переработки метанола непосредственно на предприятии;
• — Сильными сторонами предприятия по географическому месторасположению и логистике.

Конечным продуктом нового производства является метанол (яд). Метанол (СН₃ОН) является одним из важнейших по значению и масштабам производства органическим продуктом. Выпускается два вида продукта: метанол-сырец и метанол-ректификат. Метанол-сырец содержит воду и диметиловый эфир и применяется в основном в газовой промышленности для растворения отложений гидратов в трубопроводах, денитрификации сточных вод и для других целей. Метанол-ректификат получается в результате очистки метанола-сырца путем перегонки в ректификационных колоннах.

Планируется выпускать 470 тыс. тонн в год готового продукта, из них:

• — 210 тыс. тонн в год — реализация на экспорт;
• — 160 тыс. тонн в год — реализация на внутренний рынок;
• — 100 тыс. тонн в год — внутризаводское потребление.

Ожидается, что проект окупится за 86 месяца (7,2 года) с начала проекта или за 60 месяцев (5 лет) с момента запуска производства в эксплуатацию. Дисконтированный период окупаемости (коэффициент дисконтирования, используемый в расчетах — 32% составит, соответственно: 125 месяцев (10,4 года) и 97 месяцев (8,1 года).

Общая стоимость производственного комплекса, включающая в себя стоимость оборудования, произведенного поставщиком технологии, прочего импортного и произведенного на территории Российской Федерации оборудования, инжиниринговых услуг поставщика технологии, инжиниринговых услуг других участников проекта, строительно-монтажных и пусконаладочных работ с учетом таможенных пошлин, доставки и заложенного процента непредвиденных расходов составит 5 277 млн. рублей без НДС.

Проект предусматривает получение кредита в размере 5 930 млн. рублей на 5 лет для осуществления инвестиционных расходов.

Финансовое участие ОАО «Щёкиноазот» будет выражено через оплату НДС по вновь приобретаемому оборудованию (1 157 млн. рублей), выплату процентов по кредиту в период до начала выпуска готовой продукции (480 млн. рублей), а также через затраты, уже понесенные в связи с подготовкой к реализации данного проекта в сумме 170 млн руб.

За 2009 год среднесписочная численность всего персонала в акционерном обществе составила 4318 человек:

Таблица 2.9. Средне списочная численность персонала.

Снижение общей численности персонала к 2008 году составило 163 человека, в связи с оптимизацией численности на предприятии.

Общее количество рабочих на сдельной оплате труда 147 человек. Средний уровень выполнения норм времени у сдельщиков 125,7%.

Труд рабочих железнодорожного цеха ОАО «Щекиноазот», оплачивается в зависимости от объема выполненных работ по установленному нормативу.

Труд остальных рабочих акционерного общества оплачивается по повременно-премиальной системе.

Предусмотрены в 2008 году нормы времени на:

• — установку кружки в стакан колонны синтеза метанола и обтяжку соединений с помощью гайковертацех синтеза метанола;
• — газовый трехступенчатый компрессор «Борзиг».

Разработаны нормы времени на работы, связанные с модернизацией производств и цехов:

• — установку колонны дегазации для отдувок NO из HNO3 в цехе ГАС производства капролактама;
• — устройство 3-го ввода циклогексана в реактор позиция № 101/3 цеха окисления производства капролактама;
• — перевод на АСУ ТП стадий корп.351 в цехе лактама производства капролактама;
• — устройство 3-го ввода циклогексана в реактор позиция № 101/6 цеха окисления производства капролактама;
• — достижение выработки капролактама 160 т в сутки;
• — монтаж насоса ХЦМ 1/10 в цехе бытовой химии;
• — реконструкцию фасовочного полуавтомата паук в цехе бытовой химии;

• — изготовление фасовочного полуавтомата «ФПР-12» в цехе бытовой химии;
• — ремонт насоса центробежного 3 ЦГ 200/50 производства капролактама.

Разработаны местные нормы времени на:

• — лабораторный контроль в лабораториях производства капролактама, производства метанола, цеха очистки сточных вод;
• — выравнивание катализатора в трубчатке реактора отделение КФК;
• — установка кружки в стакан колонны синтеза метанола и обтяжки соединений с помощью гайковертацех синтеза метанола.

В течение года проведена работа по совершенствованию структуры управления:

• — организована проектная группа установки «Метанол М-450»;
• — организована проектная группа установки «ЦиклогексанонЦ-80»;
• — организовано бюро по таможенному оформлению;
• — управления обеспечения;
• — управление капитального строительства.

При подготовке к проведению годового общего собрания акционеров ОАО «Щекиноазот» за 2009 год был приведен финансовый анализ текущей производственно-хозяйственной деятельности предприятия. В связи с тем, что предприятие осуществляет реализацию проектов по техперевооружению производств, Совет директоров предложил годовому общему собранию акционеров ОАО «Щекиноазот» за 2009 год не выплачивать дивиденды по обыкновенным акциям, а полученную прибыль использовать в качестве финансового обеспечения производственного развития предприятия.

Описание основных факторов риска:

Недостаточно высокая рентабельность работы предприятия объясняется следующими факторами:

— высокая степень физического и морального износа оборудования (его возраст превышает 40 лет, за которые оно ни разу не подвергалось существенной модернизации);

— опережающая по сравнению со снижением курса рубля падение экспортных цен на готовую продукцию (экспортные продажи составляют около 65% реализации ОАО «Щек…

Рассчитаем полную себестоимость:

Сп = С1тонна * Q (3.1.).

где: Сп — полная себестоимость, руб;

С1тонна — себестоимость 1 тонны метанола, руб.;

Q — ожидаемый объём производства, тонн.

До реализации проекта:

Сп = 7800 * 365 000 = 2 847 000 тыс. руб.;

После реализации проекта:

Сп = 7000 * 470 000 = 3 290 000 тыс. руб.

Определим выручку:

В = Цотп. * Q (3.2.).

где: В — выручка, руб.;

Цотп. — отпускная цена, руб.

До реализации проекта:

В = 8 814 * 365 000 = 3 217 110 тыс. руб.;

После реализации проекта:

В = 8 814 * 470 000 = 4 142 580 тыс. руб.

Определим маржинальную прибыль:

Пмарж. = В — Зпер (3.3.).

где: Пмарж. — маржинальная прибыль, руб.;

Зпер — переменные затраты, руб.

Переменные затраты принимаем следующие: до реализации проекта — 2 500 000 тыс. рублей, после реализации проекта — 2 700 000 тыс. рублей.

До реализации проекта:

Пмарж. = 3 217 110 — 2 500 000 = 717 110 тыс. руб.

После реализации проекта:

Пмарж. = 4 142 580 — 2 700 000 = 1 442 580 тыс. руб.

Определим валовую прибыль:

Пр = В — Сп (3.4.).

До реализации проекта:

Пр = 3 217 110 — 2 847 000 = 370 110 тыс. руб.;

После реализации проекта:

Пр = 4 142 580 — 3 290 000 = 852 580 тыс. руб.

Определим рентабельность:

Rпр. = (Пр / Сп) * 100 (3.5.).

До реализации проекта:

Rпр. = (370 110 / 2 847 000) * 100 = 13%.

После реализации проекта:

Rпр. = (852 580 / 3 290 000) * 100 = 25,9%.

Определим коэффициент дисконтирования нового проекта:

КД = СР_ЦБ + И + Р_СТиР (3.6.).

где: СР_ЦБ — ставка рефинансирования центрального банка, принимаем 8,25%;

И — инфляция, принимаем 3%;

Р_СТиР — риски строительные и ресурсные, принимаем 20,75.

КД = 8,25 + 3 + 20,75 = 32%.

Определим срок окупаемости нового проекта:

Т_ок = К / (ДП_ч + А) (3.7.).

где: К — капитальные вложения, млн. руб.;

ДП_ч — прирост годовой чистой прибыли, млн. руб.;

А — годовая сумма амортизации, принимаем 5% от капитальных вложений, млн. руб.;

Т_ок = 6435 / (852,58 + (6435 * 0,05)) = 4,5 лет С учётом пусконаладочных работ принимаем срок окупаемости 5 лет.

Расчеты показателей финансово-экономической эффективности представлены в таблице 3.3.

Таблица 3.3. Показатели финансово-экономической эффективности производства (до и после строительства метанола).

Из расчётов видно, что осуществление данного инвестиционного проекта выгодно для предприятия:

Произойдет рост товарной продукции до 4 142 580 тыс. руб.

Прибыль увеличится с 370 110 до 852 580 тыс. руб., то есть на 482 470 тыс. руб.

Рентабельность возрастет с 13% до 25,9%.