Инновационный проект по разработке, производству и сбыту бытовых фильтров по очистке воды

В данной курсовой работе рассмотрен инновационный проект по разработке, производству и сбыту бытовых фильтров по очистке воды, вымышленной компании «Экологическая инициатива», которая занимается разработкой и производством промышленных и бытовых систем водоочистки и водоподготовки. Проблемы экологии вообще и проблема очистки воды в частности являются социально значимыми проблемами этим объясняется актуальность выбранного для рассмотрения проекта.

Свою миссию компания «Экологическая инициатива» видит в повышении качества жизни россиян через повышение качества потребляемой ими воды.

Цель проекта — удовлетворение потребностей населения в современных водоочистительных фильтрах и обеспечение тем самым необходимого уровня прибыли компании. Достижение цели планируется посредством создания бытового фильтра, обеспечивающего в домашних условиях качество воды ранее доступное только для промышленных систем водоочистки и водоподготовки.

Стратегические цели проекта:

— увеличение доли рынка;

— повышение качества продукции компании;

— полное удовлетворение запросов потребителей.

Финансовые цели проекта:

увеличение прибыли на вложенный капитал;

увеличение притока денежных средств.

Структура и методология курсовой работы обусловлена методологией исследования инновационного проекта, изложенной в методических указаниях к работе.

1. Исходные данные для выполнения курсовой работы

Таблица 1.1 — Данные для расчета затрат на НИОКР

Условные обозначения:

Сзп — средняя заработная плата, у.д.е./ чел. мес.;

Ссн — отчисления на социальные нужды, % от затрат на оплату труда;

См — материальные затраты, % от затрат на оплату труда;

Сам — амортизация основных фондов и нематериальных активов, % от материальных затрат;

Спр — прочие затраты, % от затрат на оплату труда;

R — норма прибыли, %.

Таблица 1.2 — Исходные данные для расчета инвестиций и затрат на производство новой продукции

Условные обозначения:

Тсл — срок службы оборудования;

Ки — коэффициент использования производственной мощности в первом году производства, %;

V — объем производства, ед./год;

Цк — цена конкурирующего товара, у.д.е./ед.;

См — прямые материальные затраты, у.д.е./ед.;

Чауп — административно-управленческий персонал, чел.;

Чпр — производственный персонал, чел;

Сзп — средняя заработная плата, у.д.е./чел. мес.;

Ссн — отчисления на социальные нужды, %.;

Тзм — запасы сырья и материалов, дни;

Тнз — незавершенное производство, дни;

Тгп — готовая продукция, дни;

Тдб — расчеты с покупателями, дни;

Тпст — расчеты с поставщиками, дни;

Тбд — расчеты с бюджетами и внебюджетными фондами;

Тзп — расчеты с персоналом, дни;

?К — изменение внеоборотных материальных активов;

Скр — проценты за кредит, %;

Н1 — имущественный налог, %;

Н2 — налог на прибыль, %;

D — дивиденды, %;

Е — ставка дисконтирования, %

Таблица 1.3 — Система показателей работы инновационной организации за 5 лет

nобщ.- количество запланированных тем за 5 лет;

nзак — количество тем, выполненных и сданных заказчику;

nвн — количество тем, результаты которых внедрены в производство;

nн — количество новейших разработок, впервые осуществленных в стране или в мире;

Собщ — общая сметная стоимость всех запланированных работ;

Сзак — сметная стоимость законченных работ;

Свн — сметная стоимость работ, результаты которых внедрены в производство;

Сн — сметная стоимость новейших разработок;

Навт — количество полученных авторских решений;

Чобщ — общая среднесписочная численность работников;

Чво — численность сотрудников с высшим образованием;

Чдк — количество докторов и кандидатов наук;

nрац — количество рационализаторских предложений;

nдокл — количество лекций и докладов;

nпубл — количество публикаций;

Э — экономический эффект у потребителя.

2. Характеристика новшества, рынка, потребителей, конкурентов, поставщиков

Экологическая техника вообще и системы бытовой водоочистки представляет собой современный быстро развивающийся сектор рынка малой бытовой техники. В настоящее время бытовые фильтры для воды выпускают порядка 25 российских и зарубежных фирм, ведущими из которых являются Brita (Германия), PHILIPS (Германия), NEXNET (Израиль) и др. Появилось и российское оборудование разработки, например, Белгородской производственной фирмы «Арго».

Россия в последнее время стала одним из самых перспективных рынков техники по очистке воды. Количество потребителей этой услуги за последние 5 лет возросло в нашей стране более чем в 100 раз. Сейчас в стране насчитывается около 170 фирм, занимающихся распространением экологической техники. Годовой объем рынка составляет 2,5 млрд руб.

Российский рынок фильтров для воды функционирует в условиях атомистической конкуренцией, т.к. на рынке отсутствуют сильные бренды, и не один из производителей не имеет значительной доли.

Разрабатываемый в рамках рассматриваемого проекта компанией «Экологическая инициатива» фильтр характеризуется:

— повышенным уровнем очистки воды и обогащением ее полезными ионами серебра;

— увеличением срока замены расходных материалов (картриджей);

— использование при производстве фильтра отечественных, а значит более дешевых технологий и материалов.

Поставщиками выступают ООО «Пласт плюс», специализирующаяся на производстве пластмасс для бытовой техники ООО «ТНТ», выпускающая сырье для производства абсорбирующих материалов.

Маркетинговый потенциал компании «Экологическая инициатива» охарактеризован в таблице 2.2., производственный в таблице 2.1.

Таблица 2.1 — Характеристика производственного потенциала предприятия

Таблица 2.2 — Характеристика маркетингового потенциала предприятия

3. Обоснование потребностей инвестиций в основной и оборотный капитал

3.1. Инвестиции в НИОКР

Таблица 3.1 — Расчет годовых инвестиций в НИОКР

Затраты на оплату труда рассчитываются исходя из времени на выполнение НИОКР, количества исполнителей и средней заработной платы с учетом доплаты за условия проживания (30%), вредные и опасные условия работы (10%) и за неотработанное время (10%).

ЗП = ЗПср * 1,1*1,1*1,3 (3.1)

Все остальные элементы затрат рассчитываются по данным табл.1.1.

ЗП = 7*240*12*1,1*1,1*1,3 = 31 711,68 у.д.е.

Таким образом, при продолжительности НИОКР — 3 года, инвестиции в НИОКР составят 595,8*3 = 1787,4 тыс. д.е.

3.2 Развитие производственных мощностей

В таблице 1.2 задана величина? К — изменение внеоборотных материальных активов — 328 тыс. д.е.

Обоснуем эту величину в таблице 3.2.

Таблица 3.2 — Дополнительные внеоборотные активы

Оборотный капитал Таблица 3.3 — Потребность в чистом оборотном капитале

4. Обоснование затрат на производство новой продукции

Таблица 4.1 — Производственные затраты

5. Расчет затрат на использование (эксплуатацию) новой продукции у потребителя

Затраты у потребителя на эксплуатацию фильтра будут складываться из одной составляющей — приобретения картриджей 1 раз в полгода стоимостью 5 у.д.е. Таким образом, годовые затраты составят 10 у.д.е. Затраты за весь срок эксплуатации фильтра (5 лет) — 50 у.д.е.

6. Оценка конкурентоспособности инновационной организации

6.1 Анализ показателей деятельности научно-исследовательской организации

Таблица 6.1 — Показатели оценки деятельности инновационных организаций за 5 лет

6.2 Оценка результативности творческого коллектива

Коэффициент результативности творческого коллектива рассчитывается по интегральному показателю

R = П1+ П2+ П3. (6.1.)

В нашем случае:

R1 = 0,48

R2 = 0,47

R3 = 0,44

R4 = 0,46

Таким образом, наиболее результативным является первый коллектив.

6.3 Сокращение риска инвестора в инновационную деятельность

Риск инвестора в инновационную деятельность определяется по формуле:

P = (1-R) (6.2)

Допустимым риском признается 0,2. Т.к. при привлечении нескольких организаций риски суммируются, то для достижения приемлемого риска — не более 0,2 целесообразно привлечь две организации с минимальным риском. В нашем случае это первая и вторая.

7. Оценка конкурентоспособности новшества

7.1 Оценка технического уровня

Проектирование начинается с выявления потребностей потенциальных покупателей. После такого анализа становится возможным вычислить единичный параметрический показатель:

q = P / P100 (7.1)

где q — параметрический показатель;

Р — величина параметра реального изделия.

P100 — величина параметра гипотетического изделия, удовлетворяющего потребность на 100%

После вычисления всех единичных показателей вычисляется обобщенный показатель, характеризующий соответствие изделия потребности в нем:

Q = У qi di (7.2)

Показатель конкурентоспособности нашего изделия по отношению к изделию другой фирмы ктп будет равен:

ктп = Qн/ Qк (7.3)

Оценка технического уровня предлагаемого товара проведено в табл. 7.1.

Таблица 7.1 — Оценка технического уровня новшества

Тогда показатель конкурентоспособности нашего изделия по отношению к изделию другой фирмы ктп будет равен: 0,78/0,66 = 1,18.

7.2 Оценка цепочки затрат

Таблица 7.2 — Совокупные затраты за жизненный цикл единицы товара

7.3 Оценка конкурентных преимуществ (разработчика и производителя) при продвижении товара на рынок

Сравнительную конкурентную силу организации определим по формуле:

фильтр инновационный деятельность инвестор Ккп = Gн / Gк (7.4)

где Gн и Gк — конкурентные силы нашей и конкурирующей организации соответственно.

Ккп = 0,84/0,69 = 1,22

Таблица 7.3 — Оценка конкурентной силы организации

7.4 Ключевые факторы успеха

Таблица 7.4 — SWOT-анализ: характеристики при оценке сильных и слабых сторон компании, ее возможностей и угроз ей

8. Источники финансирования инновационной деятельности

Величину собственных для инновационных затрат принимаем в размере

0,7 от К = ?К + Коб + Книокр = 1550 тыс. у.д.е. (7.5)

Остальные инвестиционные затраты осуществляются за счет долгосрочного кредита, величина которого определяется в процессе расчета потока наличности с учетом капитализации процентных платежей.

9. Экономическое обоснование инновационного проекта

9.1 Расчет потока наличности, связанного с коммерциализацией новшества

Таблица 9.1 — Поток реальных денег (поток наличности)

9.2 Расчет внутренней нормы доходности инновационного проекта и периода возврата инвестиций

Таблица 9.2 — Интегральные показатели эффективности

Таким образом, при заданной ставке дисконтирования 30% проект неэффективен и ЧДД отрицателен. В тоже время при снижении ставки дисконтирования проект может стать эффективным.

Заключение

С помощью инновационного проекта решается важная задача по

выяснению и обоснованию технической возможности и экономической

целесообразности инновационной деятельности. Несмотря на разнообразие проектов, их анализ обычно следует некоторой общей схеме, которая включает специальные разделы, оценивающие коммерческую, техническую,

финансовую, экономическую и институциональную выполнимость проекта.

Принципиально суть анализа инновационного проекта заключается в

ответе на два простых вопроса:

Сможем ли мы продать продукт, являющийся результатом реализации

проекта?

Сможем ли мы получить от этого достаточный объем прибыли,

оправдывающий инвестиционный проект?

Анализ эффективности инновационного проекта условно разбивается на: анализ рынка, анализ конкурентной среды, разработку маркетингового плана продукта, обеспечение достоверности информации, используемой для предыдущих разделов.

В данной курсовой работе рассмотрены практические аспекты оценки инновационного проекта на примере проекта по разработке, производству и сбыту бытовых фильтров по очистке воды компании «Экологическая инициатива».

Цели и задачи работы достигнуты в полном объеме. Проект признан эффективным только при условии значительного снижения ставки дисконтирования.

1. Виханский О. Стратегическое управление. — М.: 2008 — 214 с.

2. Долисов Е. Ф. Инновационный процесс в условиях рыночной экономики. — Сибирское издательство СибГУ, 2009. 114 c.

3. Инновационный менеджмент: Учебное пособие / Гольдштейн Г. Я. — Таганрог: Издательство ТРТУ, 2005 — 121 с.

4. Инновационный менеджмент: Учебное пособие / Ильенкова С. Д. — М.: «Юнити», 2009 — 116 с.

5. Каминский А. Есть ли у Вас стратегический план?! // Деловой экспресс, 2009, № 18 — с. 16−23.

6. Каминский А. Стратегическое планирование — шаг к успеху Вашего бизнеса // Деловой экспресс, 1998, № 3 — с 21−26.

7. Кокорев В. П. Курс лекция по менеджменту. — Барнаул: Издательство БГУ (Учебно-методическое объединение по образованию в области менеджмента), 2004 — 231 с.

8. Молчанов Н. Н. Инновационный процесс: Организация и маркетинг. Сибирское издательство Сиб ГУ, 2005 145 с.

9. Стародубцева О. А. Инновационный менеджмент. Учебное пособие. — Новосибирск: НГТУ. 2004 89 с.

10. Управление инновациями / Под ред. Гунина В. Н., Баранцева В. П. и др. Модульная программа для менеджеров. — М.: ГУУ, 2000. № 7.

11. Устинов В. А. Управление инновационной деятельностью в процессе создания, освоения производства новой продукцией. Учебное пособие. — М.: ГАУ. 2003 134 с.