Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового рынка

Государственный регулятор: его функции, задачи и права

Рыночная экономика не исключает, а, как показывает мировой опыт, предполагает и широко использует государственное регулирование страховой деятельности в целях обеспечения стабильности функционирования страхового рынка с учетом его значимости для экономики, производства и защиты прав и интересов граждан и хозяйствующих субъектов. страховщик риск ущерб взнос Государственное регулирование страховой деятельности может проявляться в различных формах, в том числе путем принятия законов, регулирующих страховые отношения, установления в интересах общества и его граждан обязательного страхования, проведения специальной налоговой политики, установления различного рода льгот страхования компании, а также посредством создания особого правового механизма, обеспечивающего контроль (надзор) за созданием и функционированием (деятельностью) страховых предприятий и организаций.

Выполнение этих функций возлагается на специальный орган-государственный страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах, и в ряде из них, например в Великобритании, страховое дело которой имеет давнюю традицию, государственное регулирование деятельности страховых компаний проводится на уровне закона и является объектом постоянного совершенствования и пристального внимания со стороны парламента.

Вопрос о возможности и целесообразности введения в нашей стране страхового надзора дискутировался в процессе обсуждения различных вариантов проекта закона о страховании. Высказывались различные суждения. Представители ряда независимых страховых коммерческих структур высказывали мнение, что страховой надзор необходим и оправдан только в странах с развитой рыночной инфраструктурой и не должен создаваться в РФ, стоящей в самом начале формирования рыночной экономики и становления рынка страховых услуг, так как государственное регулирование страховой деятельности якобы потенциально содержит в себе опасность стать препятствием и тормозом на пути развития страхового бизнеса.

Представители другой точки зрения считали, что государственное регулирование страхования необходимо потому, что в условиях становления рыночной экономики, как никогда раньше, остро встает вопрос о защите страхователей, как физических лиц-граждан, так и юридических-организаций, предприятий. Страхователей необходимо оградить от возможных злоупотреблений чрезмерными тарифами, недоплат при выплате страховых возмещений и т. д. Отмечалось также, что государственное регулирование страховой деятельности должно защищать интересы не только клиентов страховых компаний, но и самих страховщиков от возможного банкротства, от монополизма нарождающихся страховых структур, стремление к которому уже наблюдается. Правовое регулирование необходимо также для соблюдения финансовой устойчивости страховых операций, которые проводят страховые компании, целесообразности инвестиций средств, которыми они располагают.

Задача создания правового государства и цивилизованного рынка не может откладываться на неопределенный период. Именно право как социальный регулятор способно и должно давать четкие ориентиры, упорядочить и регламентировать те или иные общественные отношения, в том числе и в сфере страхования, предотвратить анархию в страховой деятельности, охранять права и законные интересы граждан и юридических лиц.

Подтверждением правильности такого подхода является принятый 10 февраля 1992 г. Указ Президента РФ № 133 «О государственном страховом надзоре Российской Федерации», в котором постановляется в целях обеспечения эффективного развития страховых услуг, а также защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и государства образовать Государственный страховой надзор РФ (Госстрахнадзор России).

Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ в настоящее время регулируется Законом РФ «Об организации страхового дела в Р.Ф."27 ноября 1992 года № 4015−1 (в ред. Федеральных законов от 31.12.1997 N 157-ФЗ, от 20.11.1999 N 204-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 25.04.2002 N 41-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 10.12.2003 N 172-ФЗ, от 20.07.2004 N 67-ФЗ, от 07.03.2005 N 12-ФЗ, от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 21.07.2005 N 104-ФЗ, с изм., внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 N 57-ФЗ).

Государственный надзор за страховой деятельностью учрежден согласно главе 48 Гражданского Кодекса Р. Ф., в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и иных заинтересованных лиц и государства.

Основными органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью, является Федеральная служба страхового надзора (ФССН) Министерства финансов РФ. В марте 2011 года президент Российской Федерации Дмитрий Медведев подписал указ об упразднении ФССН и присоединении ее к Федеральной службе по финансовым рынкам.

Основными функциями ФССН являлись:

• 1. выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;
• 2. ведение единого Государственного реестра страховщиков и их объединений;
• 3. ведение реестра страховых брокеров;
• 4. установление по согласованию с Министерством финансов РФ и Федеральной службой государственной статистики плана счетов и правил бухгалтерского учета, показателей и форм учета страховых операций и отчетности;
• 5. установление сроков публикации годовых балансов и счетов прибылей (убытков) страховщиков;
• 6. контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
• 7. установление правил формирования и размещения страховых резервов;
• 8. разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности в рамках компетенции;
• 9. обобщение страховой практики, представление предложений по совершенствованию законодательства РФ о страховании.

Для выполнения поставленных задач ФССН России по надзору за страховой деятельностью наделена соответствующими правомочиями. Так, она имеет право:

• 1. получение необходимой для выполнения функций информации от страховщиков, предприятий, учреждений, граждан;
• 2. проведение проверок соблюдения страховщиками законодательства Российской Федерации;
• 3. ограничение действия лицензий страховщиков, нарушающих Законодательство РФ;
• 4. обращение в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщиков.

Важно отметить, что вопрос о ликвидации страховых предприятий, организаций, компаний, фирм, имеющий принципиально важное значение для свободы предпринимательства в сфере страхования, отнесен законодателем к компетенции арбитражного суда.

Судебный порядок является наиболее демократичным и объективным способом разрешения споров. Поэтому норму Закона «О страховании», устанавливающую такой порядок, следует рассматривать как положительный момент в регулировании страховых отношений. Это тем более важно, если учесть, что в процессе разработки проекта Закона высказывались предложения о наделении правом решать вопрос о ликвидации страховых организаций, компаний, ведомству, выполняющую функцию надзора за страховой деятельностью. В современных условиях, когда страховой рынок находится в стадии формирования, когда не изжиты, сильны тенденции монополизма и ведомственного диктата, когда независимые новые страховые структуры нуждаются в государственной политике поддержки их деятельности, гарантиях независимости и свободы в рамках, очерченных законом, такое решение представляется единственно правильным.

Закон РФ «О предприятиях и предпринимательской деятельности» устанавливает, что отдельные виды предпринимательства могут осуществляться только на основании специального разрешения (лицензии). К таким видам деятельности относится страхование.

Закон РФ «Об организации страхового дела в Р.Ф.» наделяет правом выдачи страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности ФССН.

Разрешительный порядок является необходимым условием для занятия страховой деятельностью. Страховые компании, фирмы, организации, не получившие лицензию, не вправе заниматься такого рода предпринимательством.

Президент РФ сообщил о подписании указа об упразднении ФССН и разделении надзорных функций за участниками финансового рынка между ФСФР и Банком России на совещании по созданию в Москве Международного финансового центра (МФЦ). Комментируя указ, президент отметил, что обновленная служба получит «определенные возможности», «включая функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансового рынка, за исключением банковской и аудиторской деятельности» .

Для приме возьмем Департамент торговли и промышленности Великобритании (ДТП), в составе которого выделим специальный орган страхового надзора, наделенный широкими полномочиями по вмешательству в оперативную деятельность страховых компаний. Вмешательство может происходить в случае, если ДТП считает необходимым защитить интересы страхователей от невыполнения принятых компанией обязательств или при долгосрочных видах страхования, когда компания не в состоянии будет обеспечить предполагаемый и объявленный ранее страхователям уровень доходов по страховым полисам. ДТП может также применять санкции в случае, если страховой компанией была предоставлена недостоверная отчетная информация, не соблюдается требуемый уровень платежеспособности по общим страховым операциям, обязательства по долгосрочным видам страхования не покрываются соответствующими активами, отсутствует необходимая перестраховочная защита, руководящие работники страховой компании по своей квалификации не соответствуют занимаемой должности.

При выявлении указанных нарушений и отклонений в деятельности страховой компании ДТП имеет право через месяц после уведомления применить к страховой компании следующие санкции: запретить заключать новые и перезаключать действующие договоры страхования; запретить определенные виды инвестиционных операций; потребовать полной или частичной конверсии некоторых активов на хранение в указанном в ДТП финансовом учреждении; держать в Великобритании активы, равные обязательства по рискам, застрахованным в Великобритании; ограничить общий объем аккумулируемой страховой премии, допустимой для данной компании суммой; для компаний досрочного страхования потребовать от назначенного актуария чаще предоставлять ДТП информацию о прохождении долгосрочных видов страхования; установить более сжатые сроки предоставления отчетной информации; затребовать дополнительную детальную информацию и т. д.

Кроме того, ДТП имеет право проводить любые другие акции по отношению к страховой компании в случае возникновения прямой или косвенной угрозы интересам страхователей в ходе оперативной деятельности компании. ДТП предоставлено право объявить о ликвидации страховой компании в случае невыполнения принятых обязательств и отсутствия налаженного бухгалтерского учета.

Чрезвычайно важным представляется опыт Великобритании по вопросу защиты интересов страхователей, где действует специальный закон, регулирующий эти отношения. Он предусматривает, что в случае принятия ДТП решения о ликвидации страховой компании, в том числе и по причине банкротства, гарантируется, что обязательства ликвидируемой компании перед страхователями по заключенным договорам по обязательным видам страхования будут выполнены на 100%, а по добровольным — не менее чем на 90%. Созданный для этих целей в соответствии с законом совет может организовывать специальные мероприятия по улучшению финансового положения страховой компании.