Программы внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма

Необходимость разработки программ осуществления ВК в сфере ПОД/ФТ предусмотрена п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ. Методические рекомендации Банка России по разработке КО ПВК № 99-Т от 13.07.2005 г. указывают на необходимость включения в ПВК следующих программ:

• 1) программу идентификации и изучения своих клиентов и иных участников операции (включая выгодоприобретателей);
• 2) программу подготовки и обучения кадров по ПОД/ФТ;
• 3) программу оценки риска совершения клиентом операций, связанных с ЛПД и ФТ;
• 4) программу проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом ЛПД и ФТ;
• 5) программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с ЛПД и ФТ;
• 6) программу документального фиксирования необходимой информации;
• 7) программу хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления ВК в целях ПОД/ФТ;
• 8) программу, определяющую порядок организации работы по отказу от заключения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами и отказу в выполнении распоряжения клиента об осуществлении операции;
• 9) программу, регламентирующую работу по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом;
• 10) программу по организации в КО работы по ПОД/ФТ;
• 11) программу выявления среди лиц, находящихся на обслуживании иностранных публичных должностных лиц;
• 12) иные программы.

Разработка программ осуществляется с учетом характера и направлений деятельности КО, клиентской базы и уровня типичных банковских рисков. В указании оперативного характера от 13.07.2005 г. № 99-Т Банк России сформулировал относительно подробные рекомендации по разработке КО каждой из названных программ осуществления ВК.

Содержание программы идентификации клиента и программы подготовки и обучения кадров по ПОД/ФТ было подробно изложено в предыдущем разделе.

Программа оценки риска совершения клиентом операций, связанных с ЛПД и ФТ. КО оценивает уровень риска совершения клиентом операций в целях ПОД/ФТ и фиксирует эти данные в досье клиента. Это необходимо для того, чтобы уделять повышенное внимание операциям, проводимым клиентами, отнесенным к повышенной степени риска.

Соответствующая программа разрабатывается с учетом следующих операций повышенной степени риска:

• 1. Осуществление юридическим лицом, не являющимся КО, и индивидуальным предпринимателем операций по снятию денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада) (за исключением снятия денежных средств на оплату труда, на выплату пенсии, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов).
• 2. Операции с резидентами государств или территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах).
• 3. Деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений, по организации и проведению лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме, а также деятельность ломбардов.
• 4. Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной антиквариата, мебели, легковых транспортных средств.
• 5. Совершение сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни, и ломом таких изделий.
• 6. Совершение сделок с недвижимым имуществом и оказание посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом.
• 7. Операции с юридическим лицом, постоянно действующие органы управления которого отсутствуют по местонахождению этого юридического лица.
• 8. Наличие в деятельности клиента подозрительных операций, сведения по которым предоставляются в уполномоченный орган.
• 9. Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля.
• 10. Осуществление юридическими лицами переводов денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) физических лиц (за исключением оплаты труда и обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации) с последующим снятием физическими лицами указанных денежных средств в наличной форме или переводами указанных денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) других лиц.
• 11. Осуществление банковских операций и иных сделок с использованием интернет — технологий.
• 12. Операции с резидентами государств или территорий, о которых из международных источников известно, что они не соблюдают общепринятых стандартов в борьбе с ЛПД и ФТ, или являются иностранными государствами или иностранными территориями с повышенным уровнем коррупции.
• 13. Операции с резидентами иностранных государств или иностранных территорий, о которых из международных источников известно, что в (на) них незаконно производятся или переправляются наркотические вещества, а также государства или территории, разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств или территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях).

КО также может использовать дополнительные виды операций повышенной степени риска. В частности, в приложении к Методическим рекомендациям № 99-Т, представлены виды деятельности клиента, отнесенные к повышенной степени (уровню) риска:

• 1. Туристская деятельность (туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий).
• 2. Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства.
• 3. Любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе оказание услуг в сфере розничной торговли, общественного питания, розничная торговля горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях и т. п.).

КО должна обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя, а также пересматривать степень риска по мере изменения указанных сведений или изменения степени риска, но не реже одного раза в год в случае, если операция клиента отнесена к повышенной степени риска, и не реже одного раза в три года в иных случаях.

Программа проверки информации о клиенте или операции клиента, о выгодоприобретателе для подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом ЛПД и ФТ. Для того, чтобы разрешить сомнения сотрудника КО, которые возникли при квалификации операции клиента как операции, подлежащей обязательному контролю, или при выявлении необычных сделок, банком разрабатывается программа проверки информации о клиенте, операции клиента, выгодоприобретателе.

Для подтверждения обоснованности подозрений сотрудник КО, выявивший указанную операцию или сделку, составляет Сообщение — документ, разработанный КО и содержащий сведения об операции. Сообщение передается специальному должностному лицу, ответственному за соблюдение правил ВК в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления (ответственному сотруднику), или иным уполномоченным сотрудникам.

При наличии оснований отнесения операции клиента к операциям, подлежащим обязательному контролю, уполномоченный сотрудник принимает окончательное решение о признании операции клиента операцией, подлежащей обязательному контролю, и представлении сведений ней в уполномоченный орган.

При выявлении необычных сделок уполномоченный сотрудник принимает решение о дальнейших действиях КО в отношении клиента и его операции. В этом случае КО может предпринять следующие действия: обратиться к клиенту с просьбой о предоставлении необходимых объяснений, в том числе дополнительных сведений, разъясняющих экономический смысл необычной сделки; обеспечить повышенное внимание ко всем операциям клиента, проводимым через КО; предпринять иные необходимые действия. О решении уполномоченного сотрудника по операции делается соответствующая запись на Сообщении.

Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с ЛПД и ФТ. В целях выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с ЛПД и ФТ КО разрабатывают соответствующую программу.

В настоящее время в большинстве банков России операции, подлежащие обязательному контролю, фильтруются автоматически, что упрощает работу специалиста по ПОД/ФТ и значительно снижает риск возникновения ошибок. Так, например, по данным АРБ автоматическая систему финансового мониторинга, разработанную ЗАО «Комита», внедрили и успешно используют свыше 600 КО (это более половины КО, действующих на территории России на 01.05.2009 г.). Программное обеспечение позволяет автоматически выявлять операции, подлежащие обязательному контролю, и подозрительные операции в соответствии с настроенными администратором критериями, а также предоставляет ответственному сотруднику возможности визуальной проверки результатов. Однако для выявления всех подозрительных операций этого недостаточно. Использование информационных технологий и программного обеспечения, по словам В. Н. Мельникова, не является панацеей, это «лишь вспомогательные технические средства, работающие на основе заданных параметров», а «для принятия адекватных решений специалистам КО необходимо реализовывать практику мотивированного суждения» [40].

Для целей выявления подозрительных операций, связанных с ЛПД и ФТ, КО разрабатывает критерии выявления и признаки необычных сделок. Для эффективной работы в этом направлении с перечнем признаков необычных сделок должен быть ознакомлен каждый сотрудник КО независимо от занимаемой должности. Типология и проблемы выявления необычных сделок более подробно будут освещены в третьем разделе этой главы.

Как уже отмечалось выше, отличительной особенностью российской системы ПОД/ФТ является наличие требования о предоставлении в уполномоченный орган сведений не только об операциях, в отношении которых возникают подозрения об их связи с отмыванием денег или финансированием терроризма, но и обо всех операциях, подпадающих под законодательно установленные признаки обязательного контроля.

Признаки операций, подлежащих обязательному контролю, установлены ст. 6 Закона 115-ФЗ, согласно которой можно выделить две группы таких операций.

К первой группе относятся операции, квалифицируемые по совокупности двух признаков: размера (суммы) и вида самой операции.

В соответствии с п. 1 ст. 6 операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 тыс. руб. (эквивалент в иностранной валюте), а по своему характеру относится к одному из следующих видов операций:

• 1. Операции с денежными средствами в наличной форме:
• 1) снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
• 2) покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;
• 3) приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
• 4) получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
• 5) обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
• 6) внесение физическим лицом в уставный капитал организации денежных средств в наличной форме.
• 2. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере ПОД/ФТ, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, установленном Правительством РФ на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися ПОД/ФТ, и подлежит опубликованию.

Согласно постановлению Правительства РФ от 26 марта 2003 г. № 173 перечень таких государств (территорий) определяется Росфинмониторингом по согласованию с МИД России, МВД России, ФСБ России и СВР России на основе перечней, составленных ФАТФ, а также иными специализированными международными организациями, в работе которых участвует Россия. Росфинмониторинг публикует в установленном порядке данный перечень, а также вносимые в него изменения и дополнения.

• 3. Операции по банковским счетам (вкладам):
• 1) размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя; открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
• 2) перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
• 3) зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных;
• 4) средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;
• 4. Иные сделки с движимым имуществом:
• 1) выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения; получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
• 2) скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
• 3) получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;
• 4) предоставление юридическими лицами, не являющимися КО, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Согласно п. 1.1 ст. 6 Закона № 115-ФЗ сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3000 тыс. руб. (эквивалент в иностранной валюте). При этом, по-мнению Банка России [57], буквальное прочтение указанной нормы закона позволяет сделать вывод о том, что обязательному контролю подлежат не операции по осуществлению расчетов в рамках сделки, а сами сделки с недвижимым имуществом. При совершении расчетов по клиентским сделкам с недвижимым имуществом КО, как правило, не располагают информацией о дате регистрации сделки и/или сумме сделки, и, соответственно, не могут сделать однозначный вывод о том, состоялась ли сделка с недвижимым имуществом, подлежащая обязательному контролю. В этом случае, если у КО не возникло подозрения в связи с ЛПД и ФТ, обязанности по направлению сведений в уполномоченный орган не возникает. Если КО на основании полученных документов стало известно о подлежащей обязательному контролю операции в виде сделки с недвижимым имуществом позднее даты ее совершения, сообщение в уполномоченный орган следует направить в день, когда КО получила сведения об этой сделке.

Во вторую группу операций, подлежащих обязательному контролю, входят, независимо от суммы, на которую они совершаются, операции с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Законом № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

Согласно Положению, утвержденному постановлением Правительства от 18 января 2003 г. № 27, перечень организаций и лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности, составляется и изменяется Росфинмониторингом на основании сведений, представляемых ему Генеральной прокуратурой РФ, Минюстом России и МИД России.

Перечень, а также вносимые в него изменения и дополнения не позднее рабочего дня, следующего за днем его составления, направляются Росфинмониторингом в виде информационных писем непосредственно организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, или через надзорные органы в соответствии с их компетенцией и по согласованию с ними.

В соответствии с п. 4 ст. 6 Закона № 115-ФЗ сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, предоставляются КО непосредственно в уполномоченный орган (Росфинмониторинг).

Программа документального фиксирования необходимой информации. КО в соответствии с ПВК обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления ВК, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Основаниями документального фиксирования информации являются:

• 1) запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
• 2) несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
• 3) выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом № 115-ФЗ;
• 4) иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях ЛПД и ФТ.

КО фиксирует информацию об операциях клиента таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции. КО фиксирует информацию и собирает документы для целей ПОД/ФТ таким образом, чтобы они могли быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.

Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления ВК в целях ПОД/ФТ. КО хранит не менее пяти лет после прекращения обязательств между КО и клиентом копии документов, полученных на основании Закона № 115-ФЗ и Положения № 262-П, которые могут быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе, Сообщения, а также иные документы и деловую переписку.

Программа, определяющая порядок организации работы по отказу от заключения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами и отказу в выполнении распоряжения клиента об осуществлении операции. В рассматриваемой программе КО определяет конкретные случаи, в которых она будет пользоваться перечисленными ниже правами.

В соответствии с Законом № 115-ФЗ КО вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в следующих случаях:

• 1) непредставления физическим или юридическим лицом документов, сведений, необходимых для его идентификации, и документов, подтверждающих эти сведения, либо представления недостоверных документов;
• 2) наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельностью;
• 3) отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Учитывая, что конкретные способы установления КО достоверности представленных юридическим лицом сведений о его присутствии или отсутствии по своему местонахождению законодательством Российской Федерации не предусмотрены, согласно разъяснениям Банка России [73], подтверждение указанных сведений возможно путем:

• 1) получения от юридического лица письменного подтверждения о местонахождении юридического лица;
• 2) выезда по адресу юридического лица в целях подтверждения достоверности сведений о его местонахождении в ходе визуального осмотра;
• 3) иными способами, которые КО сочтет возможными.

КО вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены необходимые в соответствии с Законом № 115-ФЗ информация и документы.

КО обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения в случаях отказа от заключения договоров банковского счета и (или) от проведения операции в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения указанных действий.

Программа, регламентирующая работу по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом. КО приостанавливает операции клиента, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены, в следующих случаях:

• 1) если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их участии в террористической деятельности (полное совпадение сведений о клиенте информации, содержащейся в перечне экстремистов);
• 2) если хотя бы одна из сторон сделки — юридическое лицо, прямо или косвенно находится в собственности или под контролем организации или лица, участвующих в террористической деятельности;
• 3) если хотя бы одна из сторон сделки действует от имени или по указанию организации или лица, участвующих в террористической деятельности.

КО не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, представляет информацию о ней в уполномоченный орган.

Указанием оперативного характера от 13.07.2005 г. № 97-Т Банк России утвердил Методические рекомендации по организации в КО работы по приостановлению отдельных видов операций с денежными средствами. В соответствии с ними программа, регламентирующая приостановление операций в КО должна содержать:

• — обязанность служащего КО, выявившего операцию клиента, относящуюся к категории операций, подлежащих приостановлению, а также в случае возникновения у него сомнений в отнесении операции к указанной категории операций, немедленно представить соответствующую информацию специальному должностному лицу, ответственному за соблюдение ПВК в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления (ответственному сотруднику);
• — обязанность ответственного сотрудника по рассмотрению представленной информации и определения, на основании сведений, полученных в ходе идентификации клиента, необходимости признания операции операцией, подлежащей приостановлению.

Принятие окончательного решения о приостановлении операции по представлению ответственного сотрудника рекомендуется возложить на руководителя КО.

Распоряжение клиента рекомендуется регистрировать в отдельном журнале, который может вестись в произвольной форме. В нем целесообразно фиксировать информацию, позволяющую идентифицировать операцию, которая была приостановлена, и участников такой операции. Указанный журнал рекомендуется пронумеровать, прошнуровать и скрепить печатью КО, а количество листов в нем заверить подписями руководителя и главного бухгалтера КО.

В случае получения КО в течение срока приостановления операции постановления уполномоченного органа о приостановлении данной операции на дополнительный срок операция приостанавливается дополнительно на срок, указанный в постановлении уполномоченного органа. При неполучении такого постановления на следующий день после истечения срока приостановления КО осуществляет операцию по распоряжению клиента, если в соответствии с законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее ее осуществление.

Приостановление операций и отказ от выполнения операций, в соответствии с Законом 115-ФЗ, не являются основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности КО за нарушение условий соответствующих договоров.

Программа по организации в КО работы по ПОД/ФТ. КО информирует территориальное учреждение Банка России по месту нахождения КО о назначении ответственного сотрудника с приложением информации о его соответствии рассмотренным выше квалификационным требованиям.

В КО в соответствии с Положением Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации ВК в КО и банковских группах», с учетом особенностей ее организации, основных направлений ее деятельности, клиентской базы и уровня ее рисков, связанных с клиентами и их операциями, может быть сформировано или определено структурное подразделение по ПОД/ФТ, под руководством ответственного сотрудника.

В целях ПОД/ФТ на ответственного сотрудника возлагаются следующие функции:

• 1) организация разработки и представление на утверждение руководителя КО ПВК в целях ПОД/ФТ, и программ его осуществления;
• 2) организация реализации ПВК в целях ПОД/ФТ, в том числе программ его осуществления, консультации служащих КО по возникающим при этом вопросам, а также принятие решений по переданным ему сообщениям;
• 3) организация представления в уполномоченный орган необходимых сведений;
• 4) оказание содействия уполномоченным представителям Банка России при проведении ими инспекционных проверок деятельности КО по вопросам, отнесенным к его компетенции;
• 5) осуществление текущей отчетности и представление не реже одного раза в год письменного отчета о результатах реализации ПВК в целях ПОД/ФТ, в том числе программ его осуществления, органам управления КО в соответствии с ее внутренними документами.

Для выполнения указанных функций, относящихся к исключительной компетенции ответственного сотрудника, КО наделяет его соответствующими правами и обязанностями. В частности, ответственный сотрудник имеет право до решения руководителя КО давать временные указания, касающиеся приостановления проведения операции в целях получения дополнительной или проверки имеющейся информации о клиенте или операции.

Сотрудники структурного подразделения по ПОД/ФТ для выполнения возложенных на них функций также наделяются соответствующими правами и обязанностями, что закрепляется во внутренних документах КО.

Рассматриваемая программа регламентирует установленный руководителем КО порядок взаимодействия сотрудников КО с ответственным сотрудником по представлению последнего.

Программа выявления среди лиц, находящихся на обслуживании иностранных публичных должностных лиц. Закон № 115-ФЗ устанавливает к КО требование принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди физических лиц, находящихся или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц.

Согласно рекомендациям ФАТФ под публичными должностными лицами понимаются лица, на которых возложены (или были ранее возложены) важные государственные функции в иностранном государстве, например, главы государств или правительств, ведущие политики, высшие правительственные чиновники, должностные лица судебных органов, высшие военные чиновники, руководители государственных корпораций, высшие должностные лица политических партий. При этом деловые отношения с членами семьи и ближайшим окружением несут аналогичные репутационные риски. Служащие среднего и низшего уровня не охватываются понятием «публичных должностных лиц». Особая позиция у Вольфсбергской группы: кроме чиновников «мировые банкиры» признают публичными должностными лицами членов правящих королевских семей, глав или влиятельных представителей религиозных организаций, партнеров по бизнесу, чиновников, а также лиц, которые получают значительную материальную выгоду ввиду отношений с госслужащими.

Федеральная служба по финансовому мониторингу издало информационное сообщение по вопросу определения «иностранных публичных должностных лиц». Служба при этом предлагает руководствоваться определением, приведенным в ратифицированной Россией Конвенции ООН против коррупции. Согласно Конвенции ООН «иностранное публичное должностное лицо» означает любое назначаемое или избираемое лицо, занимающее какую-либо должность в законодательном, исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства. Кроме того, к этой категории конвенция ООН относит «любое лицо, выполняющее какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или публичного предприятия» .

Российские КО разрабатывают программу, в которой регламентируют меры по выявлению среди физических лиц, находящихся или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц, а так же по определению источников происхождения их денежных средств и имущества.

КО обязаны уделять повышенное внимание операциям, которые проводят иностранные публичные должностные лица или их родственники (супруги, родители, дети, браться, сестры, усыновители или усыновленные, дедушки, бабушки и внуки).