Ресурсный потенциал банка «Тиротекс»

Краткая характеристика банка Тиротекс и анализ его основных показателей деятельности

Закрытое акционерное общество «Тиротекс Банк», прежнее наименование АКБ «Тиротекс», создан решением Общего собрания акционеров, протокол № 1 от 29 января 1993 года в виде акционерного Банка закрытого типа с целью привлечения и аккумулирования временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, их рационального и эффективного использования.

Местонахождение Банка: 3300, г. Тирасполь, Проезд Магистральный, 5. Юридический адрес Банка: 3300, г. Тирасполь, Проезд Магистральный, 5.

Целью деятельности Банка является аккумуляция финансовых и кредитных ресурсов, удовлетворение в них потребности своих клиентов и получение прибыли, содействие экономическому и социальному развитию региона, с приоритетом для своих акционеров, укрепление денежного обращения. Эффективное использование кредитных ресурсов через проведение активной процентной и депозитной политики, экономическое влияние на финансовую деятельность клиентов. Комплексное, универсальное кредитно-расчетное и кассовое обслуживание основной, инвестиционной и внешнеэкономической деятельности своих клиентов. Развитие в регионе оптимальных финансово-кредитных структур.

Уставной капитал Банка является собственным капиталом Банка и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующий интересы его кредиторов. Уставный капитал Банка составляется из номинальной стоимости акций Банка приобретенных акционерами (размещенные акции) и составляет сумму равную 3 894 904 (три миллиона восемьсот девяносто четыре тысячи девятьсот четыре) долларов США, распределенных на 3 894 904 (три миллиона восемьсот девяносто четыре тысячи девятьсот четыре) простых именных акций номинальной стоимостью в один доллар США каждая. Уставной капитал Банка формируется за счет приобретения акционерами акций Банка путем внесения номинальной стоимости приобретаемых акций Банка денежными средствами в рублях ПМР и иностранной валюте либо материальными ценностями: здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое имущество, а так же иными имущественными правами в том числе и на интеллектуальную собственность. Уставной капитал Банка может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.

Банк вправе размещать дополнительно простые именные акции в количестве 7 210 120 (семь миллионов двести десять тысяч сто двадцать) штук номинальной стоимостью 1 (один) доллар США каждая и привилегированные именные акции в количестве 1 000 000 (один миллион) штук номинальной стоимостью 1 (один) доллар США каждая. Уставной капитал Банка может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части акций Банком, с целью их дальнейшего погашения.

ФИНАНСОВАЯ ОТЧЁТНОСТЬ ЗАО «ТИРОТЕКС БАНК» ЗА 2010 ГОД Таблица № 1 Бухгалтерский баланс ЗАО «Тиротекс Банк» на 01.01.2011 г.

Анализируя данные за начало 2010 и начало 2011 годов мы можем сделать выводы о попытках нарастания стабильности и постепенного выхода из кризисной ситуации, и страховки от дальнейших непредвиденных экономических изменений. Политика банка полностью перенаправлена на сохранение уже достигнутых результатов и отказ от активных действий и принятия новых решений, что отчасти диктуется внешней экономической кризисной ситуацией. Денежные средства и другие ценности остались примерно на том же уровне за год. Наблюдается лишь небольшой прирост составляющий 259 тыс. руб. за год. При этом банк увеличил обязательные резервы и фонд обязательного страхования вдвое, тем самым повысив свою благонадежность и страхуя себя от остаточных явлений кризиса 2008 года и непредвиденных его последствий, и страхуясь от возникновения новых кризисных ситуаций.

Это решение очень грамотный ход, так как мы видим капитал банка растет, источники собственных средств также выросли на достаточно весомую сумму в 6211 тыс. рублей, а вкладывание этих средств на данный момент достаточно сложный вопрос, так как кредиты физическим лицам становятся потенциально более подвержены риску невозвращения, а промышленность в посткризисном состоянии не нуждается во вливании капитала и ведет очень аккуратную политику производства используя свои ресурсы. Т. е. перекинув больше денежных средств на данный момент в резервный фонд банк не потерял в возможной прибыли, он приобрел в реальной стабильности. Задолженность по кредитам уменьшилась на 4477 тыс. руб. Всего же по активным операциям мы видим очень большие изменения за год, они сократились весьма внушительно, около 35 000 тыс. руб. На основании чего можно сделать вывод о том что банковская политика ведется весьма аккуратно, кредиты выдаются лишь проверенным клиентам, а также на рынке в общем спал спрос на кредиты. Но почему-то исправлять это положение банк не старается, так как есть возможность увеличить активы к примеру уменьшив довольно высокую по сравнению с другими банками процентную ставку на кредиты (14,5% и 16%), но это в большей степени объясняется непредсказуемостью экономической ситуации на данный момент.

Что касается пассивов так сокращение произошло на 64%. Банк с 2010 года отказался от нового привлечения всех видов депозитов для физических лиц. Основанием является достаточность собственных средств на данный момент. Так же в 2010 не было взято никаких средств от ПРБ и средства от других коммерческих банков сократились в 4 раза. Капитал и резервы возросли в основном за счет средств акционеров (участников). Возросли на сравнительно небольшую сумму в 6200 тыс. руб. Но учитывая значительное сокращение активных операций и колоссальное пассивных, сумма является достаточной в данных условиях для ведения политики выживания и устойчивости, но не развития и активного завоевания рынка.

Общие итоги за год по активам 103 826,07 тыс. руб., а по пассивам 62 788 тыс. руб. и плюс собственные средства 41 038 тыс. руб. По сравнению с активами на начало 2010 года 138 347,24 мы видим 30% спад активности деятельности. Этот спад мы можем проследить также по процентным доходам и расходам по всем статьям .

Просмотрим таблицу № 2. Мы видим как спад активности банка отразился на процентные доходы. Они уменьшились на 19%. И это логично вытекающий результат. Но банк также уменьшил и свои процентные расходы на 79% за счет резкого сокращения объемов пассивных операций. Мы видим за год как банк увеличил ориентир на работу с иностранной валютой, и за год доходы и расходы по этим статьям возросли примерно вдвое по сравнению с предыдущим 2009 годом. При этом и чистая прибыль от них возросла также вдвое. И в конечном итоге мы получили на конец года как результат общее уменьшение прибыли на 141 тыс. руб., это не является значительным уменьшением, тем более в период финансового кризиса.

Таблица. Отчёт о прибылях и убытках ЗАО «Тиротекс Банк» за 2010 год.

тыс. руб.
№.	Наименование статьи.	2010 год.	2009 год.
	Процентные доходы, всего, в том числе:	7 178.	8 540.
1.1.	От размещения средств в кредитных организациях.
1.2.	От ссуд, предоставленных юридическим лицам.	4 688.	5 682.
1.3.	От ссуд, предоставленных физическим лицам.	2 215.	2 615.
1.4.	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу).
1.5.	От вложений в ценные бумаги.
1.6.	Прочие.
	Процентные расходы, всего, в том числе:	1 531.	2 744.
2.1.	По привлечённым средствам ПРБ и кредитных организаций.		1 736.
2.2.	По привлечённым средствам юридических лиц.
2.3.	По привлечённым средствам физических лиц.
2.4.	По выпущенным долговым обязательствам.
2.5.	Прочие.
	Процентные доходы (отрицательная процентная маржа).	5 647.	5 796.
	Изменение резерва на возможные потери.	— 3 496.
	Процентные доходы (отрицательная процентная маржа).
после создания резерва на возможные потери.	2 151.	4 718.
	Доходы от операций с ценными бумагами,.
приобретёнными для торговли.
	Доходы от операций с ценными бумагами,.
предназначенными для продажи.
	Доходы от операций с инвестиционными ценными бумагами.
	Доходы от операций с иностранной валютой.	26 029.	12 428.
	Доходы от участия в капитале других юридических лиц.
	Комиссионные доходы.	3 613.	2 843.
	Комиссионные расходы.
	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам,.
предназначенным для продажи.
	Изменение резерва на возможные потери по инвестиционным.
ценным бумагам.
	Изменение резерва по предстоящим расходам.
	Прочие операционные доходы.	2 627.
	Прочие расходы.
	Доходы (расходы).	33 207.	19 780.
	Операционные расходы.	6 650.	4 445.
	Расходы от операций с ценными бумагами, приобретёнными.
для торговли.
	Расходы от операций с ценными бумагами,.
предназначенными для продажи.
	Расходы от операций с инвестиционными ценными бумагами.
	Расходы от операций с иностранной валютой.	20 941.	9 622.
	Итого прибыль (убыток).	5 616.	5 713.

Из Таблицы № 2 (Приложения) мы видим что на значительную сумму вырос собственный капитал, в большей степени за счет увеличения уставного капитала. Нормативное значение достаточности капитала осталось на прежнем уровне, более 8%. Делаем вывод о том что банк на данный момент находится в стабильном состоянии и не имеет потенциально высокой опасности недостаточности средств по выплате обязательств при неизменности внешних условий. А также банк повышает свою кризисную устойчивость посредством увеличения собственных средств. К примеру это хорошо видно по приросту в два раза резерва по кредитным рискам, увеличившемся с 1748 тыс. руб. до 5244 тыс. руб. Что касается фактического значения достаточности собственного капитала, то тут произошло уменьшения на 21,35% НО при этом все же уровень достаточен — 112%. Т. е. так называемая подушка безопасности есть и составляет 12%.

Если углубиться в анализ этих данных и провести параллель с тем временем когда началось наращивание данной подушки безопасности, то мы выйдем на 2008 год. т. е причиной таких кардинальных изменений и смены курса политики «Тиротекс Банка» является кризис 2008 года. Этот кризис в нашем регионе не является кризисом кредитной системы в отличии от многих стран (ярчайшим примером является США) так почему же он так глобально повлиял на абсолютно все кредитные организации и банки республики? Причиной и катализатором является кризис производственной сферы! Но так как экономика является понятием системным и абсолютно все элементы в ней взаимосвязаны то удар приняла на себя и кредитная сфера в том числе. Причиной является то что большинство наших крупных предприятий работают на экспорт и вследствие мирового кризиса первый удар приняли они. Были потеряны рынки сбыта в результате чего потребовалось незамедлительное сокращение производства, а в некоторых случаях и его полная остановка. Т.Е. высвободилось огромное количество денежных ресурсов из производственной сферы и необходимости в них не было. Банки получавшие основную прибыль от аккумуляции свободных денежных средств и предоставлении их в форме кредитов развивающимся производственным единицам остались без работы. Спрос на кредиты отпал абсолютно. Кредитный потенциал стал выше чем потребности в нем. А депозиты все еще работали в банке и процент по ним необходимо было платить. Вот и понадобилось как антикризисная мера немедленное сокращение заемного капитала банка и сокращение объемов всех пассивных операций. Что и сделал «Тиротекс Банк» и все еще ведет такую же политику.

Мы видим что по рассчитанным данным и представленным нормативам (таблица № 1 и № 2 и Таблицы № 1,№ 2, № 3 в Приложениях) нет отклонений вызывающих опасение или показывающих наличие повышенных рисков. Риски уменьшились по сравнению с предыдущим 2009 годом. Ликвидности мгновенная и текущая увеличились и уменьшились соответственно.

Т.е. делая вывод по всем показателям банк находится в стабильном положении. Нет предпосылок к развитию и росту, но нет и рисков для его клиентов. Банк ограничил круг своих операций и использует лишь проверенные методы для получения прибыли. Нет предпосылок для инновационных процессов и не ожидается в ближайшем будущем. Банк всеми силами обезопасил себя от кризисных последствий. Теперь его главной задачей является нахождение путей наращивания эффективности активных операций и затем уже, как производная функция от данной, наращивание пассивов.