Введение. 
Совершенствование управления привлеченными средствами коммерческих банков

В условиях рыночной экономики исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми привлеченными средствами, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

До недавнего времени пассивным операциям не придавалось серьезного значения, они не воспринимались банками как объект, требующий эффективного управления.

В современных условиях экономическое мировоззрение изменилось и постепенно происходит переосмысление основ банковской деятельности и прежде всего, роли пассивных операций. Для банка становятся одинаково важными как активные, так и пассивные операции. И для того, чтобы размещать средства в активах, необходимо сначала сформировать прочную ресурсную базу, которая создается в результате осуществления пассивных операций.

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т. е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы — Центральном Банке Российской Федерации. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

Пассивы коммерческих банков, или «банковские ресурсы», представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемых для осуществления активных операций.

Основным источником пассивной базы коммерческого банка являются привлеченные средства, составляющие около 70−80% всех банковских ресурсов. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2003. с. 69.

Операции по формированию привлеченных ресурсов — это операции по формированию депозитов и недепозитных источников (заемных средств).

Депозитные операции принято считать пассивными кредитными операциями, так как они формируют основную ресурсную базу для выдачи ссуд коммерческими банками. Роль их велика, поскольку через депозитные операции банк превращает свободные денежные средства в капитал, удовлетворяет временную потребность предприятий и организаций в дополнительных оборотных средствах.

Рост доли привлеченных ресурсов отражает активную работу банка с клиентурой, но одновременно требует эффективного их использования и отдачи. Оценка структуры привлеченных средств по клиентам и срокам позволяет выявить, из каких секторов экономики и на какой срок привлекается основная масса денежных средств. Так, увеличение доли срочных депозитов является положительным моментом, несмотря на рост процентных расходов (стоимость срочных депозитов выше, чем по депозитам до востребования, но обычно ниже, чем по межбанковским кредитам).

Для формирования ресурсов коммерческий банк берет на себя определенные обязательства, такие как привлеченные средства, а также заемные средства. Анализ ресурсов коммерческого банка является актуальной темой для исследования, так как от правильной политики руководства банка по формированию ресурсной базы зависит проведение активных операций, а, следовательно, прибыльность и ликвидность банка.

Объектом исследования данной дипломной работы является Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц» (ОАО Банк «Петрокоммерц») основано в апреле 1992 г.

Основной акционер Банка — Группа «ИФД КапиталЪ» .

Банк «Петрокоммерц» создан в 1992 году и в настоящее время представляет собой универсальную кредитно-финансовую организацию, оказывающую широкий спектр банковских и финансовых услуг юридическим лицам и частным клиентам.

Банк обладает полным перечнем лицензий на осуществление всех видов банковских операций, операций на финансовых рынках, на оказание услуг в области шифрования информации, осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, а также правом выступать гарантом перед таможенными органами.

С 2005 года Банк «Петрокоммерц» является участником системы обязательного страхования вкладов (номер в реестре — 420), а также основных российских и международных финансовых, платежных и иных профессиональных ассоциаций и организаций.

В январе 2011 года Банк «Петрокоммерц» стал первым в России банком, прошедшим сертификацию на обслуживание бесконтактных карт MasterCardWorldwide, и одним из первых банков, которые начали выпускать карты с технологией бесконтактной оплаты PaуPass.

Одним из ключевых факторов успеха Банка является постоянное развитие информационных технологий, модернизация существующих IТ-платформ, систем автоматизации бизнес-процессов и процедур, предлагаемых клиентам продуктов и услуг. Благодаря этому Банк «Петрокоммерц» из года в год занимает высокие позиции в рейтинге крупнейших банков России по уровню информатизации, по версии CNEWSAnalytiks (14-е место в 2011 году).

Финансовая надежность и стабильность Банка «Петрокоммерц» подтверждаются высокими кредитными рейтингами, присвоенными Банку ведущими международными и национальными рейтинговыми агентствами.

По итогам 2011 года Банк «Петрокоммерц» занимает 21−23-ю строчку в рейтинге лучших розничных банков России.

Целью исследования является на основе определения экономического содержания пассивных операций раскрытие механизма управления пассивами коммерческого банка и выработка рекомендаций по эффективному управлению.

В процессе работы автором изучены труды экономистов, исследовавших проблемы формирования банковских ресурсов: Березиной М. П., Крупнова Ю. С., Косого A.M., Падалкиной Л. С., Савинского Ю. П., Сахаровой М. О., Ямпольского М. М. Были также изучены работы Барковского Н. Д., Валенцевой Н. И., Лаврушина О. В., Левчука И. В., Мамоновой И. Д., Ширинской З. Г. и др., посвященные вопросам сбалансированности пассивов и активов банка.

При подготовке работы использовались соответствующие законодательные и нормативные акты высших органов законодательной власти Российской Федерации; инструктивные материалы Центрального банка России, регламентирующие деятельность коммерческих банков по привлечению пассивов; специальная и периодическая литература; Интернет-ресурсы, а также практический материал поОАО Банк «Петрокоммерц» .