Банковское кредитование. 
Банковское кредитование. 
Валютное регулирование

Понятие и сущность банковского кредита

В рыночной экономике кредит рассматривается как всеобщая форма движения ссудного капитала. Он «выражает экономические отношения между владельцами денежных средств (коммерческими банками) и субъектами рынка, то есть пользователями этих средств (юридическими и физическими лицами) по поводу использования денежных ресурсов на основе возвратности и платности» Сорокина А. Н. Деньги, кредит, банки. — М.: ПРИОР, 2005 — с. 163. Главная задача кредита — ускорение оборота денежных ресурсов с целью обеспечения дохода и устойчивого экономического роста.

Материальной предпосылкой развития кредита является кругооборот капитала в процессе расширенного воспроизводства. Временно свободные в результате кругооборота финансовые ресурсы могут быть на некоторое время отданы в ссуду под определенный процент. С помощью кредита временно свободные денежные ресурсы превращаются в ссудный капитал и затем вновь вовлекаются в процесс производительного использования. Тем самым обеспечивается непрерывность процесса расширенного воспроизводства.

Кредит как способ вовлечения в хозяйственный оборот временно свободные денежные средства является доминирующим для условий рынка. В этом предназначении он противостоит прямому финансированию из госбюджета, которое широко практиковалось в советской экономике. Кредит базируется на фундаментальных принципах: возвратности, срочности и платности. Они в полной мере отвечают принципам рыночной экономики. Вместе с тем отметим различные сферы действия кредитных отношений в зависимости от целей и субъектов этих отношений. Это обусловливает наличие разных форм кредита. Одной из важных и распространенных форм является потребительский кредит.

Как справедливо заметила Г. Н. Панова, «кредит как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой, — в виде ссуды или займа товаров или денежных средств. … Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита» Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ «ДИС, 1997. — с. 25. В западной экономической литературе под кредитом обычно понимают «…доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, — т. е. доверие, которое заимодавец оказывает» должнику"Лексис В. Кредит и банки. — М.: Перспектива, 1993, с. 7. Это определение дано в начале XX века известным экономистом ВЛексисом, который впрочем, далее опровергает вышеприведенное утверждение. Он пишет: «…ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платежеготовности должников больше недоверия, чем доверия; они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно боле полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями. Таким образом, доверие заимодавца для осуществления кредита решающего значения не имеет».

Подводя итог высказываниям В. Лексиса, следует отметить, что указанный автор подчеркивает рисковый характер кредитных сделок (социальная направленность кредита способствует усилению рискованности) и осознание кредитором риска в той или иной степени. Слово «кредит», по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в самом начале XVIII в. со значением «авторитет» Замуруев А. С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы,/Деньги и кредит, 2/2000, с. 32.

Профессор М. А. Пессель предлагает иную версию этимологии: «слово „кредит“ происходит от латинских „кредитум“ — ссуда, „кредо“ — доверяю, верую» Пессель М. А. Заем, кредит, ссуда./Деньги и кредит. JV" 2/2000, с. 29.

В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займадревнего института гражданского обязательства в России — использовались другие термины: «купа», «милость», «крута» («покруга»), «ссуда». Рассматривая единое смысловое содержание займа, кредита и ссуды, следует все же подчеркнуть, что в банковском кредитовании имеется ряд особенностей. Можно выделить три следующие важные особенности банковского кредитования. Во-первых эти отношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляется банками, которые регулярно, профессионально, на основе специальной лицензии, выданной Банком России, занимаются этим важнейшим видом деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного договора или договора-займа, объектом которого могут быть не только деньги, но и ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуют банки, носят возмездный, т. е. платный характер, в то время, как кредиты небанковские могут быть выданы бесплатно.

З.С. Каценеленбаум в докладе «Некоторые проблемы теории кредита» представляет нашему вниманию дискуссию известных ученых 19-го века о сущности банковского кредита и его роли в экономике. В дискуссии проявились два направления.

Направление классиков, среди которых З. С. Каценеленбаум называет А. Смита, Д. Рикардо, Дж.Ст. Милля, а также К. Маркса, считает, «что сущность кредита заключается в переносе капитала от кредитора к заемщику» Каценеленбаум З. С. Некоторые проблемы теории кредита. Ленинфадский Гублит. 1925 г., с. 4. Другими словами, кредит не создает капитал, а только переносит уже существующий капитал.

Другое направление теории кредита, упоминаемое З. С. Каценеленбаумом, утверждает, что «роль кредита не исчерпывается одним лишь переносом существующих капиталов». Представители обоих течений теории кредита искали ответ на вопрос: чем обусловлены пределы банковского кредитования, какие факторы влияют на решение банкиров о выдаче кредита. Тем самым подчеркивается тот факт, что фактор риска включается в саму сущность кредита.

В ходе анализа сущности кредита становится очевидным, что сами составляющие этой сущности обусловливают рисковый характер кредитных отношений. Кроме этого, особенности банковского кредитования формируют финансовый характер кредитных потерь.

Как уже отмечалось, кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений. В этом смысле каждая форма кредита — это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а с другой — отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений в рамках конкретной кредитной сделки. Анализируя формы кредита, как проявления кредитных отношений на практике, заметим, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве.

По мнению Н. Н. Шабановой, «во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковской, государственной и потребительской» Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ «ДИС», 1997. — с.183. В экономической теории выделяется пять форм кредита: 1) государственный; 2) международный; 3) коммерческий; 4) банковский; 5) потребительский. Таким образом, потребительский кредит является самостоятельной формой кредита. В середине 20-го века банковский кредит был уже представлен различными видами кредитных продуктов. B.C. Волынский в книге «Кредит в условиях современного капитализма» представляет совокупность видов банковского кредита США в 60-е гг. 20-го века Волынский B.C., Кредит в условиях современного капитализма. — М.: Финансы и статистика, 1991. — с.97. :

• 1. Кредитование текущей деятельности предприятий:
• 1.1. Кредитование в форме учёта коммерческих векселей;
• 1.2. Прочее кредитование текущих нужд.
• 1.3. Кредитование экспортной и импортной деятельности.
• 2. Кредитование инвестиционной деятельности предприятий:
• 2.1. Выдача кредитов, рефинансируемых в центральном банке;
• 2.2. Предоставление среднесрочных кредитов;
• 2.3. Выдача долгосрочных кредитов;
• 2.4. Предоставление кредитов специализированными учреждениями;
• 3. Кредитование частных лиц:
• 3.1. Выдача персональных кредитов;
• 3.2. Предоставление потребительских кредитов;
• 3.3. Кредитование владельцев кредитных карточек;
• 3.4. Выдача кредитов для жилищного строительства.
• 4. Межбанковское кредитование.
• 5. Международные кредитные операции.

Г. С. Панова, опираясь на позицию Родионовой В. М., которая доказывает возможность существования субкатегории (категории, обладающей спецификой, отличающей ее от более общей категории), и на определение формы кредита как специфического проявления целого (кредита) на практике в виде отношений, возникающих между субъектами кредитной сделки, считает формы кредита, в т. ч. потребительский кредит субкатегорией кредита Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ «ДИС, 1997. — 29с. .

В науке финансового права традиционно подчеркивается, что отношения, возникающие в процессе банковского кредитования, являются, в частности, финансово-правовыми и регулируются императивным методом. Однако в последнее время изменилась структура и отраслевая принадлежность общественных отношений с участием банков и иных кредитных организаций. Кредитные организации являются самостоятельными юридическими лицами — собственниками принадлежащего им имущества и образуются в форме хозяйственных обществ. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и осуществляет лицензирование их деятельности, а также реализует регулирующие и надзорные функции в отношении деятельности кредитных организаций.

Кредит — это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).

В банковском кредитовании участвуют два субъекта — кредитор и заемщик. В качестве кредитора выступает кредитная организация, которая предоставляет денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. Другой стороной кредитных отношений является заемщик, получающий денежные средства в пользование (в ссуду) и обязанный возвратить указанные денежные средства и проценты на них в установленный срок. Заемщиками могут быть государство, юридические и физические лица.

Правовое регулирование кредитной деятельности банков осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом РФ, Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. В соответствии с Конституцией РФ финансовое и кредитное регулирование, а также федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации (ст.71).