Условия финансирования и залог

Рассматривая условия финансирования проекта, следует точно указать объем необходимого кредита, а также подробно разработать графики его получения и погашения.

Необходимо определить:

• · условия кредитования: сумма необходимого кредита; график погашения кредита; срок кредита или займа; процентная ставка; льготный период для погашения кредита (займа); условия выплаты основной суммы займа и процентов;
• · рыночная стоимость залогового обеспечения, которое предлагается для гарантирования займа, по результатам экспертной оценки имущества.

Прибыльность проекта.

Этот раздел бизнес-плана разрабатывается с целью обобщения картины предварительных составных частей плана, однако представляет их в оценочном выражении. Расчеты финансового плана позволяют прийти к выводу о реальности проекта с экономической точки зрения. Это также позволит предвидеть проблемы и сравнить реальный ход дел с запланированным.

Чаще всего прогноз делается на три года, причем на первый год дается помесячная разбивка, на второй — поквартальная, а за третий год представляются общие результаты за 12 месяцев.

Раздел включает в себя несколько документов, а именно:

• · прогноз объема реализации;
• · прогнозированный отчет о доходах предприятия;
• · прогнозированный баланс;
• · отчет о движении денежных средств;
• · динамика изменения основных финансовых коэффициентов.

Прогноз объема реализации дает представление о той части рынка, на которую рассчитывает предприятие. Этот документ составляется на основании изучения ситуации на рынке.

Отчет о доходах предприятия содержит:

• · поступления от продажи товаров (реализации услуг);
• · расходы на производство товаров;
• · общепроизводственные расходы (по видам);
• · отчисления в бюджет;
• · чистая прибыль.

Отчет о движении денежных средств — это документ, при помощи которого можно оценить движение средств при реализации проекта с разбивкой по времени (а именно: сколько средств необходимо к началу реализации и при выполнении работы). Главная цель этого отчета — убедиться в возможности обеспечения синхронности поступления и расходования денег, а также проверить возможность ликвидности дела в случае необходимости.

Динамика изменения основных финансовых коэффициентов показывает, как изменяются в процессе реализации проекта основные финансовые коэффициенты:

• · коэффициент валовой прибыли;
• · коэффициент операционной прибыли;
• · коэффициент чистой прибыли;
• · коэффициент быстрой ликвидности;
• · коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств;
• · коэффициент погашения кредиторской задолженности и др.

Следует подробно описать допущения, в соответствии с которыми Вы разрабатывали прогноз базового варианта реализации проекта, подробно рассмотреть показатели прибыльности и показатели ликвидности проекта.

Расчет точки безубыточности проекта. (Желательно произвести расчет точки безубыточности проекта в товарном и денежном выражении).