Банковская система РФ

Под банковской системой подразумевается исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране. Она включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции. Законодательство определяет структуру банковской системы, устанавливает сферу деятельности, подчиненности и ответственности для различных институтов, входящих в систему.

По критерию права собственности кредитно-финансовые институты различаются [6, с. 52]:

• — государственные кредитные и кредитно-финансовые;
• — частные кредитные и кредитно-финансовые;
• — кооперативные;
• — смешанные (представляют разные формы собственности).

К первой группе относятся все центральные банки и отдельные кредитные банки (КБ) или специализированные институты, национализированные полностью или путем приобретения государством контрольного пакета акций [24, с. 150].

Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы собственности. В международной практике преобладает акционерная форма банковской организации.

По характеру деятельности банки делятся на коммерческие и специализированные. Коммерческие банки, как правило, универсальные.

Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.

Специализированные банки ограничивают количество банковских операций одним-тремя видами услуг или выделяют один из видов деятельности. Эти банки классифицируются в основном по трем критериям [27, с. 90]:

• — функциональный;
• — отраслевой;
• — по клиентам.

Отдельно выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки делятся на международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные (например, российские банки за рубежом) [25, с. 132].

Кроме того, в процессе концентрации и централизации банковского капитала возможно появление различных объединений банков и др. кредитных организаций: консорциумов, корпораций, ассоциаций и т. п.

К небанковским организациям относятся различные фонды, союзы, общества и другие коммерческие организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.

Совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования представляет собой кредитную систему. Кредитная система осуществляет аккумуляцию свободных денежных средств и превращение их в ссудный капитал.

Структура кредитной системы представлена на рисунке 1.2.

Организация кредитной системы (уже банковской системы) может быть одноуровневой и двухуровневой. Банковские системы некоторых стран имеют 3−4 уровня, но, как правило, это подсистемы первого или второго уровня.

Рисунок 1.2 — Структура кредитной системы [13, с. 171].

Современные банковские системы, как правило, двухуровневые:

I уровень — ЦБ,.

II уровень — все виды КБ и другие кредитные организации, лицензированные ЦБ.

Примерная схема оргструктуры банковской системы представлена на рисунке 1.2.

Рисунок 1.3 — Организационная структура банковской системы [9, с.33].

Современная российская банковская система берет свое начало с конца 80-х годов 20 в. Начало реформы командно-административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 г., когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишался своих монопольных функций [8, с. 169]:

I этап реформы банковской системы (подготовительный) приходится на 1988;1990 гг.

Летом 1988 г. был принят Закон «О кооперации в СССР», предусматривающий возможность создания кооперативных банков и обществ (товариществ) с ограниченной ответственностью — ТОО на паевых началах. К началу 1990 г. было зарегистрировано более 300 кооперативных и коммерческих банков (КБ).

Разработка и принятие в декабре 1990 г. законов РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», «О банках и банковской деятельности в РСФСР», а также в 1991 г. ряда нормативных документов ЦБ РСФСР по регулированию деятельности КБ положили начало новому этапу качественных преобразований банковской системы России [14, с. 113].

Главный итог I этапа — создание двухуровневой банковской системы (рисунок 1.3).

Рисунок 1.4 — Банковская система России [9, с. 50].

II этап реформы — период с 1991 г. по настоящее время — включает подэтапы, имеющие собственные качественные характеристики.

Период с 1991 г. по август 1995 г. характеризуется банковским бумом и перекачиванием всех национальных ресурсов в банковский сектор. К началу 1995 г. в стране насчитывалось около 2500 банков и 5500 филиалов КБ (без СБР). Банки интенсивно наращивали свои активы. В 1995 г. уже 6 российских банков входили в число 1000 крупнейших банков мира. Однако система была слабой и неустойчивой, что привело к кризису рынка межбанковских кредитов (МБК), выразившемся в массовой неплатежеспособности банков.

Основные характеристики банковского сектора экономики [16, с. 230−231]:

ь Стихийный быстрый рост числа КБ с количественным преобладанием средних и мелких кредитных учреждений и нерациональной географией размещения.

ь Абсолютное преобладание универсальных КБ, слабая специализация. Банки сориентированы на быстрое переключение деятельности на сверхдоходные операции.

ь Большинство банков маломощные, с низким уровнем уставного капитала и слабой депозитной базой.

ь Низкий профессионализм сотрудников вновь созданных банков. Он перекрывался высокими инфляционными доходами.

ь Ограничение деятельности банков сферой денежного рынка (МБК, валютный, с 1994 г. — рынок ГКО) и последовательное сокращение операций по обслуживанию реального сектора экономики. Доля долгосрочного кредитования в кредитных операциях банков составляла в 1995 г. около 4%.

ь Рост числа правонарушений в банковской сфере.

Негативные факторы функционирования банковской системы [7, с. 91]:

• — макроэкономические причины: высокий уровень инфляции, продолжительный и глубокий спад общественного производства, нарастание структурного неравновесия в экономике, сокращение реальных доходов населения, слабость платежной системы и др.;
• — несовершенство банковского законодательства — отсутствие ряда важнейших законов, регулирующих деятельность всех участников финансового рынка, наличие существенных противоречий в действующем законодательстве;
• — слабость и противоречивость денежно-кредитной политики и надзорной деятельности Банка России;
• — неравновесная, деформированная институциональная структура банковского сектора;
• — низкий уровень банковского менеджмента.

По происхождению выделяются следующие группы банков [2, с. 106−107]:

=> Государственные и полугосударственные банки (Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк).

=> Преобразованные из бывших Спецбанков — системы Промстройбанка СССР, Агропромбанка СССР, Жилсоцбанка в КБ, но по-прежнему связанные и опирающиеся в большей или меньшей степени на государственную поддержку (Промстройбанк, Уникомбанк, Возрождение и др.).

=> Корпоративные банки формировались, как правило, на отраслевой основе, «министерские» банки (Авиабанк, Автобанк, Промрадтехбанк и т. п.). Для банков, связанных с достаточно устойчивыми отраслями, открывалось много преимуществ, в том числе по использованию средств госбюджета, перечисляемых для обслуживания этих отраслей. Банки, обслуживающие предприятия гибнущих отраслей, часто становились и становятся банкротами.

=> Новые КБ, не имеющие советского прошлого, а, следовательно, не имеющие государственной поддержки, оказались в самом тяжелом положении: без опыта, связей и сильной ресурсной базы. Эти банки неоднородны по своей структуре, по размерам, по характеру деятельности. Многие из них криминализированы. В ходе конкурентной борьбы из этих групп сформировалась банковская элита, включающая примерно два десятка крупнейших банков национального уровня и региональные элитные банки.

Причины формирования банковской элиты [35, с. 159]:

1. Неравномерное распределение финансового капитала.

На долю крупнейших банков приходится 1/3 активов банковской системы, они тесно сращиваются с ее естественными монополистами: предприятиями ТЭК, связи и т. п.

Наиболее устойчивые в финансовом отношении КБ имеют тесные связи с властными структурами, следовательно, у них есть доступ к важной экономической информации и ресурсам госбюджета.

Банковский сектор имел и имеет слаборазвитую инфраструктуру.

Этот сложный период становления банковской системы рыночного типа завершился первым банковским кризисом в августе 1995 г.

Период с августа 1995 г. по август 1998 г. характеризуется существенной трансформацией кредитной системы России, проявившейся в следующем [14, с. 116]:

• — сокращение числа КБ с 2500 в 1995 г. до 1675 к началу 1998 г.;
• — устойчивый рост числа крупных кредитных организаций с объявленным уставным капиталом свыше 30 млрд руб. (в 1997 г. — 20% КБ);
• — усиление концентрации и централизации банковского капитала (совокупные активы 30 крупнейших банков на 1.03.98 г. составили 60% от активов банковской системы);
• — совершенствование банковского законодательства путем обновления действовавших законов («О Банке России», «О банках и банковской деятельности») и принятия новых; активизация деятельности ЦБ РФ по повышению надежности банковской системы, ужесточение системы банковского контроля и надзора.

Позитивные сдвиги оказались временными, а кризисные явления пустили глубокие корни.

Организационная структура банковской системы России представлена на рисунке 1.5.

Рисунок 1.5 — Организационная структура банковской системы России [9, с. 64].

Банк России (или Центральный Банк РФ) является главным банком страны — «Банк банков». В своей деятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Цели деятельности Банка России [39, с. 100]:

• — защита и обеспечение устойчивости рубля;
• — развитие и укрепление банковской системы России;
• — обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Правовой статус Банка России (ЦБ РФ) [20, с. 141]:

• — Банк России является юридическим лицом.
• — Функционирует на основе принципа независимости, т. е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти.
• — ЦБ РФ — особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Банк России обладает финансовой независимостью, т. е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств.