Матрица ответственности проекта
В результате внедрения проекта создания маркетинговой службы на предприятии даже при неизменном объеме закупок и продаж продукции, при снижении закупочных цен на 20 рублей за тонну, общий финансовый результат экономии средств при проведении торгово-закупочных операций составит 6 053 851,4 рубля. С учетом проведенных маркетинговых исследований, участия новых менеджеров по купле-продаже в процессе… Читать ещё >
Матрица ответственности проекта (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Таблица 7.
Матрица ответственности проекта по организации отдела маркетинга.
Мероприятие (работа). | Директор по производству. | Гл. инженер | Начальник отдела кадров. | Коммерческий директор |
1.1. Оборудование. | О, И. | И. | У. | |
1.2. Помещение. | О. | И. | У. | |
1.3. Персонал. | У. | |||
1.4. Правовое оформление. | О, И. |
О — ответственный, И — исполнитель, У — участник.
4 Диаграмма Ганта Составим график реализации проекта.
Таблица 8.
График Ганта проекта по организации деятельности отдела маркетинга.
Мероприятие. | Продолжительность. | январь. | февраль. | март. |
1.1. Оборудование. | 2 месяца. | *. | *. | |
1.2. Помещение. | 2 месяца. | *. | *. | |
1.3. Персонал. | 2 месяца. | *. | *. | |
1.4. Правовое оформление. | 1 месяц. | *. | ||
Начало работы. | *. |
5 Обоснование экономической эффективности проекта Рассчитаем затраты на организацию работы маркетинговой службы.
Таблица 9.
Расчет затрат на маркетинговую службу.
№. | Наименование показателей. | Затраты на планируемый год тыс.руб. |
Найм помещения под офис. | ||
Обучение новых сотрудников (10 часов). | ||
Оборудование. | ||
Маркетинговые исследования (по договору). | ||
Минимальная заработная плата новых 6 сотрудников. | ||
Итого затрат. |
Проведем факторный анализ изменения себестоимости продукции Чернышев Ю. Г., Тузей В. А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Ростов-на-Дону.:Феникс. 2006. С. 63 — 65 в результате создания маркетинговой службы.
1. Для факторного анализа затрат на 1 рубль продукции используем формулу:
где Зед. — затраты на 1 рубль Кi — количество продукции i-вида С i — себестоимость единицы продукции i-вида.
(Себестоимость = энергоносители + зарплата + амортизация (коэффициент 12) + прочие расходы) Ц i — цена единицы продукции i-вида.
Таблица 10.
Расчет затрат на 1 рубль продукции, услуг, работ в ООО «Элита».
Наименование продукции. | количество продукции i-вида. (тонн). | себестоимость тонны продукции i-вида (руб.) С0. | цена тонны продукции i-вида (руб.) Ц0. | затраты на 1 рубль. |
Пшеница фуражная. | 0,962. | |||
Пшеница. | 0,959. | |||
Подсолнечник. | 0,979. | |||
Средние затраты. | 0,967. |
2. Рассчитаем влияние изменения себестоимости отдельных видов продукции с учетом затрат на создание маркетинговой службы по формуле:
Таблица 11.
Изменение себестоимости затрат на 1 рубль продукции, услуг, работ в ООО «Элита» в результате создания маркетинговой службы.
Наименование продукции. | Себестоимость тонны продукции i-вида (руб.) С1. | С1. | Зед.с. | ДЗед.с1. |
Пшеница фуражная. | 0.964. | 0,002. | ||
Пшеница. | 0.963. | 0,004. | ||
Подсолнечник. | 0,982. | 0,003. | ||
Среднее ДЗед. | 0,003. |
Таким образом, затраты на организацию маркетинговой службы увеличат затраты на единицу продукции на 0,003.
3. С учетом проведенных маркетинговых исследований, участия новых менеджеров по купле-продаже в процессе работы с поставщиками и потребителями, изменения в результате их деятельности оптовых цен на закупку продукции, рассчитаем влияние изменения оптовых цен на затраты.
Сделаем расчет со снижением закупочных цен как минимум на 20 руб. за тонну. Используем формулу:
Таблица 12.
Влияние снижения закупочных цен на динамику затрат на 1 рубль продукции, услуг, работ в ООО «Элита» в результате создания маркетинговой службы.
Наименование продукции. | количество продукции i-вида (тонн). | Себестоимость тонны продукции i-вида (руб.) С1. | Цi1. | Зед.ц. | ДЗед.ц. |
Пшеница фуражная. | 0,955. | — 0,009. | |||
Пшеница. | 0,955. | — 0,008. | |||
Подсолнечник. | 0,975. | — 0,007. | |||
Среднее ДЗед. ц1. | — 0,008. |
В результате снижения закупочных цен затраты на единицу продукции снизятся в среднем на 0,008.
Рассчитаем баланс влияния факторов:
ДЗед.ц + ДЗед. с1 = - 0,008 + 0,003 = - 0,005.
В результате фактические затраты на рубль продукции снизятся на 0,005.
Таблица 13.
Фактический объем реализации продукции при запланированных ценах.
Наименование продукции. | количество продукции i-вида (тонн). | Ц1. | Фактический объем реализации продукции (руб.). |
Пшеница фуражная. | |||
Пшеница. | |||
Подсолнечник. | |||
Итого. |
Фактический объем реализации продукции при запланированных ценах вырастет на 931 028 рублей. Для определения влияния «баланса влияния» факторов на конечный финансовый результат, мы должны абсолютный прирост затрат на 1 рубль продукции умножить на фактический объем реализации продукции, рассчитанный в плановых ценах Чернышев Ю. Г., Тузей В. А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Ростов-на-Дону.:Феникс. 2006. С. 63 — 65.
121 077 028 х (- 0,005) = - 6 053 851,4.
В результате внедрения проекта создания маркетинговой службы на предприятии даже при неизменном объеме закупок и продаж продукции, при снижении закупочных цен на 20 рублей за тонну, общий финансовый результат экономии средств при проведении торгово-закупочных операций составит 6 053 851,4 рубля.