ΠŸΠΎΠΌΠΎΡ‰ΡŒ Π² написании студСнчСских Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‚
АнтистрСссовый сСрвис

Π’Π΅Ρ…Π½ΠΈΠΊΠΎ-экономичСскоС обоснованиС ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°

Π Π΅Ρ„Π΅Ρ€Π°Ρ‚ΠŸΠΎΠΌΠΎΡ‰ΡŒ Π² Π½Π°ΠΏΠΈΡΠ°Π½ΠΈΠΈΠ£Π·Π½Π°Ρ‚ΡŒ ΡΡ‚ΠΎΠΈΠΌΠΎΡΡ‚ΡŒΠΌΠΎΠ΅ΠΉ Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‚Ρ‹

Π’ Ρ€Π΅Π·ΡƒΠ»ΡŒΡ‚Π°Ρ‚Π΅ осущСствлСния ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° ΡƒΠ²Π΅Π»ΠΈΡ‡ΠΈΠ»Π°ΡΡŒ Π²Ρ‹Ρ€ΡƒΡ‡ΠΊΠ° ΠΎΡ‚ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ, чистая ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ ΠΈ Ρ€Π΅Π½Ρ‚Π°Π±Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΡΡ‚ΡŒ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‚Ρ‹ прСдприятия ООО. Π’Π°ΠΊΠΆΠ΅ ΠΈΠ· Ρ‚Π°Π±Π»ΠΈΡ†Ρ‹ Π²ΠΈΠ΄Π½ΠΎ, Ρ‡Ρ‚ΠΎ ΠΏΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»ΠΈ финансовой эффСктивности NPV>0ΠΈ PI>1. На Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΠ΅ Π½ΠΎΠ²ΠΎΠΉ ΠΌΠ°Ρ€ΠΊΠ΅Ρ‚ΠΈΠ½Π³ΠΎΠ²ΠΎΠΉ стратСгии ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ придСтся ΠΏΡ€ΠΈΠ±Π΅Π³Π½ΡƒΡ‚ΡŒ ΠΊ Π΄ΠΎΠΏΠΎΠ»Π½ΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΠΌΡƒ Ρ„ΠΈΠ½Π°Π½ΡΠΈΡ€ΠΎΠ²Π°Π½ΠΈΡŽ. ΠŸΡ€ΠΎΠΈΠ·Π²Π΅Π΄Π΅ΠΌ подсчСт Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚ ΠΈ Π΄Π°Ρ‚ΡŒ ΠΎΡ†Π΅Π½ΠΊΡƒ ΠΈΡ… ΠΎΠΊΡƒΠΏΠ°Π΅ΠΌΠΎΡΡ‚ΠΈ ΠΈ ΡΡ„фСктивности ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°… Π§ΠΈΡ‚Π°Ρ‚ΡŒ Π΅Ρ‰Ρ‘ >

Π’Π΅Ρ…Π½ΠΈΠΊΠΎ-экономичСскоС обоснованиС ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° (Ρ€Π΅Ρ„Π΅Ρ€Π°Ρ‚, курсовая, Π΄ΠΈΠΏΠ»ΠΎΠΌ, ΠΊΠΎΠ½Ρ‚Ρ€ΠΎΠ»ΡŒΠ½Π°Ρ)

ΠŸΡ€ΠΎΠ²Π΅Π΄Π΅ΠΌ ΠΎΡ†Π΅Π½ΠΎΡ‡Π½Ρ‹ΠΉ Π°Π½Π°Π»ΠΈΠ· ΠΏΡ€Π΅Π΄Π»ΠΎΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΠ³ΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°.

На Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΠ΅ Π½ΠΎΠ²ΠΎΠΉ ΠΌΠ°Ρ€ΠΊΠ΅Ρ‚ΠΈΠ½Π³ΠΎΠ²ΠΎΠΉ стратСгии ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ придСтся ΠΏΡ€ΠΈΠ±Π΅Π³Π½ΡƒΡ‚ΡŒ ΠΊ Π΄ΠΎΠΏΠΎΠ»Π½ΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΠΌΡƒ Ρ„ΠΈΠ½Π°Π½ΡΠΈΡ€ΠΎΠ²Π°Π½ΠΈΡŽ. ΠŸΡ€ΠΎΠΈΠ·Π²Π΅Π΄Π΅ΠΌ подсчСт Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚ ΠΈ Π΄Π°Ρ‚ΡŒ ΠΎΡ†Π΅Π½ΠΊΡƒ ΠΈΡ… ΠΎΠΊΡƒΠΏΠ°Π΅ΠΌΠΎΡΡ‚ΠΈ ΠΈ ΡΡ„фСктивности ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°.

Π’ ΠΎΡΠ½ΠΎΠ²Π΅ принятия Ρ€Π΅ΡˆΠ΅Π½ΠΈΡ ΠΎ ΠΏΡ€ΠΈΠ΅ΠΌΠ»Π΅ΠΌΠΎΡΡ‚ΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° Π»Π΅ΠΆΠΈΡ‚ ΠΎΠΏΡ€Π΅Π΄Π΅Π»Π΅Π½ΠΈΠ΅ Π΅Π³ΠΎ экономичСского эффСкта.

ЭкономичСский эффСкт — это ΠΊΠΎΠ½Π΅Ρ‡Π½Ρ‹ΠΉ Ρ€Π΅Π·ΡƒΠ»ΡŒΡ‚Π°Ρ‚ мСроприятий, связанных с ΠΏΡ€ΠΈΠΌΠ΅Π½Π΅Π½ΠΈΠ΅ΠΌ Π½ΠΎΠ²ΠΎΠΉ (ΠΌΠΎΠ΄Π΅Ρ€Π½ΠΈΠ·ΠΈΡ€ΠΎΠ²Π°Π½Π½ΠΎΠΉ) Ρ‚Π΅Ρ…Π½ΠΈΠΊΠΈ, Ρ‚Π΅Ρ…Π½ΠΎΠ»ΠΎΠ³ΠΈΠΈ ΠΈ ΠΎΡ€Π³Π°Π½ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ Ρ‚Ρ€ΡƒΠ΄Π° ΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠΈΠ·Π²ΠΎΠ΄ΡΡ‚Π²Π°.

Π“ΠΎΠ΄ΠΎΠ²ΠΎΠΉ экономичСский эффСкт (Π­Π³) — это Ρ€Π°Π·Π½ΠΈΡ†Π° ΠΌΠ΅ΠΆΠ΄Ρƒ Π²Ρ‹Π³ΠΎΠ΄Π°ΠΌΠΈ ΠΏΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Ρƒ ΠΈ Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Π°ΠΌΠΈ Π½Π° Π΅Π³ΠΎ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΡŽ ΠΈ ΡΠΊΡΠΏΠ»ΡƒΠ°Ρ‚Π°Ρ†ΠΈΡŽ.

Π­Π³ = Π Π³ — Π—Π³ = ?П — Π‘Ρ‚Π΅ΠΊ — Π•Π½ β€’ ?К, (1).

Π³Π΄Π΅ Π­Π³ — Π³ΠΎΠ΄ΠΎΠ²ΠΎΠΉ экономичСский эффСкт ΠΏΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Ρƒ;

Π Π³ — Ρ€Π΅Π·ΡƒΠ»ΡŒΡ‚Π°Ρ‚ (Π²Ρ‹Π³ΠΎΠ΄Ρ‹ ΠΈΠ»ΠΈ поступлСния ΠΏΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Ρƒ);

Π—Π³ — Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Ρ‹ ΠΈΠ»ΠΈ расходы ΠΏΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Ρƒ;

?П — Π΄ΠΎΠΏΠΎΠ»Π½ΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½Π°Ρ ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ ΠΎΡ‚ Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΡ мСроприятия;

Π‘Ρ‚Π΅ΠΊ — Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅ Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Ρ‹ Π½Π° Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΠ΅ мСроприятия;

?К — ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Π΅ капиталовлоТСния Π½Π° Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΠ΅ мСроприятия;

Π•Π½— Π½ΠΎΡ€ΠΌΠ°Ρ‚ΠΈΠ²Π½Ρ‹ΠΉ коэффициСнт экономичСской эффСктивности ΠΊΠ°ΠΏΠΈΡ‚Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Ρ… Π²Π»ΠΎΠΆΠ΅Π½ΠΈΠΉ (принимаСтся Π•Π½ = 0,15).

ΠŸΠΎΡΡ‚ΡƒΠΏΠ»Π΅Π½ΠΈΡ ΡΠΊΠ»Π°Π΄Ρ‹Π²Π°ΡŽΡ‚ΡΡ ΠΈΠ· Π²ΡΠ΅Ρ… ΠΏΠ»Π°Ρ‚Π΅ΠΆΠ΅ΠΉ Π·Π° ΠΏΡ€ΠΎΠΈΠ·Π²Π΅Π΄Π΅Π½Π½ΡƒΡŽ ΠΏΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Ρƒ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄ΡƒΠΊΡ†ΠΈΡŽ ΠΈ ΠΎΠΊΠ°Π·Π°Π½Π½Ρ‹Π΅ услуги. Бюда Π²ΠΊΠ»ΡŽΡ‡Π΅Π½Ρ‹ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆΠΈ Π·Π° Π½Π°Π»ΠΈΡ‡Π½Ρ‹Π΅, ΠΏΠΎ ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹ΠΌ дСньги ΡƒΠΆΠ΅ ΠΏΠΎΠ»ΡƒΡ‡Π΅Π½Ρ‹, ΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆΠΈ, ΠΏΠΎ ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹ΠΌ ΠΏΠ»Π°Ρ‚Π΅ΠΆΠΈ Π΅Ρ‰Π΅ Π½Π΅ ΠΏΠΎΡΡ‚ΡƒΠΏΠΈΠ»ΠΈ, Π½ΠΎ ΠΏΠΎΠΊΡƒΠΏΠ°Ρ‚СлисталидолТниками.

Π”ΠΎΡ…ΠΎΠ΄Ρ‹ ΠΎΡ‚ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆΠΈ ΠΏΠ»Π°Π½ΠΈΡ€ΡƒΡŽΡ‚ΡΡ ΠΏΡƒΡ‚Π΅ΠΌ умноТСния ΠΏΡ€ΠΎΠ³Π½ΠΎΠ·ΠΈΡ€ΡƒΠ΅ΠΌΠΎΠ³ΠΎ объСма Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄ΡƒΠΊΡ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° Π½Π° Ρ€Ρ‹Π½ΠΎΡ‡Π½Ρ‹Π΅ ΠΈΠ»ΠΈ ΠΊΠΎΠ½Ρ‚Ρ€ΠΎΠ»ΠΈΡ€ΡƒΠ΅ΠΌΡ‹Π΅ Ρ†Π΅Π½Ρ‹.

К ΠΏΡ€ΠΎΡ‡ΠΈΠΌ поступлСниям относятся субсидии ΠΈ ΠΈΠ½Ρ‹Π΅ Π΄ΠΎΡ…ΠΎΠ΄Ρ‹ (Π½Π°ΠΏΡ€ΠΈΠΌΠ΅Ρ€, арСндная ΠΏΠ»Π°Ρ‚Π° Π·Π° ΠΏΠΎΠ»ΡŒΠ·ΠΎΠ²Π°Π½ΠΈΠ΅ ΡΠΎΠ±ΡΡ‚Π²Π΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒΡŽ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°), ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Π΅, вмСстС с Π΄ΠΎΡ…ΠΎΠ΄Π°ΠΌΠΈ ΠΎΡ‚ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆ, Π΄Π°ΡŽΡ‚ ΠΏΠΎΠ»Π½ΡƒΡŽ сумму Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΡ… поступлСний. Π’ ΡΡƒΠΌΠΌΡƒ поступлСний Π²Ρ…ΠΎΠ΄ΠΈΡ‚ Ρ‚Π°ΠΊΠΆΠ΅ Π²Ρ‹Ρ€ΡƒΡ‡ΠΊΠ° ΠΎΡ‚ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆΠΈ Π°ΠΊΡ‚ΠΈΠ²ΠΎΠ² ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°.

Π—Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Ρ‹ (расходы) Ρ€Π°Π²Π½ΡΡŽΡ‚ΡΡ всСм ΠΏΠ»Π°Ρ‚Π΅ΠΆΠ°ΠΌ Π·Π° Ρ‚ΠΎΠ²Π°Ρ€Ρ‹ ΠΈ ΡƒΡΠ»ΡƒΠ³ΠΈ, ΠΈΡΠΏΠΎΠ»ΡŒΠ·ΡƒΠ΅ΠΌΡ‹Π΅ для выпуска ΠΏΡ€ΠΎΠ΄ΡƒΠΊΡ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°, ΠΈ Π΄Π΅Π»ΡΡ‚ся Π½Π° Π΄Π²Π΅ Π³Ρ€ΡƒΠΏΠΏΡ‹: ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Π΅ капиталовлоТСния Π½Π° Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΠ΅ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π½Ρ‹Ρ… мСроприятий ΠΈ Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅ Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Ρ‹.

Π—Π³ = ?К + Π‘Ρ‚Π΅ΠΊ (2).

ΠŸΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹ΠΌΠΈ капиталовлоТСниями (?К) ΡΠ²Π»ΡΡŽΡ‚ΡΡ инвСстиции, Π½Π΅ΠΎΠ±Ρ…ΠΎΠ΄ΠΈΠΌΡ‹Π΅ для осущСствлСния ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°. НапримСр, Π² Π΄Π°Π½Π½ΠΎΠΌ случаС, это — Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Ρ‹ Π½Π° ΠΎΠ±ΡŠΠ΅Π΄ΠΈΠ½Π΅Π½ΠΈΠ΅ Π±Π°Π½ΠΊΠΎΠ², ΠΏΠΎΠΊΡƒΠΏΠΊΡƒ оборудования, ΠΏΡ€ΠΎΠ³Ρ€Π°ΠΌΠΌΠ½ΠΎΠ³ΠΎ обСспСчСния ΠΈ Ρ‚. Π΄. К Π½ΠΈΠΌ Ρ‚Π°ΠΊΠΆΠ΅ относятся расходы Π½Π° Π·Π°ΠΌΠ΅Π½Ρƒ ΠΈΠ»ΠΈ ΠΌΠΎΠ΄Π΅Ρ€Π½ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΡŽ Ρ„ΠΎΠ½Π΄ΠΎΠ², ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹Π΅ износились Π² Ρ…ΠΎΠ΄Π΅ хозяйствСнной Π΄Π΅ΡΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΡΡ‚ΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°, Π° Ρ‚Π°ΠΊΠΆΠ΅ расходы Π½Π° ΠΊΠ°ΠΏΠΈΡ‚Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹ΠΉ Ρ€Π΅ΠΌΠΎΠ½Ρ‚ для поддСрТания Π² Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‡Π΅ΠΌ состоянии Ρ„ΠΎΠ½Π΄ΠΎΠ² ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° Π² ΠΏΠ΅Ρ€ΠΈΠΎΠ΄ провСдСния Π°Π½Π°Π»ΠΈΠ·Π°.

Π’ Ρ‚Π°Π±Π»ΠΈΡ†Π΅ 2прСдставлСны ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Π΅ капиталовлоТСния, Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‡Π΅Π½Π½Ρ‹Π΅ Π±Π°Π½ΠΊΠ°ΠΌΠΈ для осущСствлСния ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π½Ρ‹Ρ… мСроприятий.

Π’Π°Π±Π»ΠΈΡ†Π° 2. РасчСт ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Ρ… ΠΊΠ°ΠΏΠΈΡ‚Π°Π»ΠΎΠ²Π»ΠΎΠΆΠ΅Π½ΠΈΠΉ.

НаимСнованиС Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚.

Π¦Π΅Π½Π° / Ρ€ΡƒΠ±.

Π Π°Π·Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‚ΠΊΠ° ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° ΠΈ ΡƒΡ‚Π²Π΅Ρ€ΠΆΠ΄Π΅Π½ΠΈΠ΅ Π΅Π³ΠΎ прСдприятиСм.

ЀинансированиС этапов внСдрСния стратСгии.

ΠŸΠ΅Ρ€Π΅ΡΡ‚Ρ€ΠΎΠΉΠΊΠ° систСмы управлСния прСдприятиСм.

ΠžΡ€Π³Π°Π½ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΡ эффСктивной систСмы ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆ.

Π˜Ρ‚ΠΎΠ³ΠΎ:

Π’Π°ΠΊΠΈΠΌ ΠΎΠ±Ρ€Π°Π·ΠΎΠΌ, ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Π΅ капиталовлоТСния составили 190 000 Ρ€ΡƒΠ±Π»Π΅ΠΉ.

2. РассчитаСм дальнСйшиС срСднСгодовыС Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅ инвСстиции Π½Π° Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΡŽ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄ΡƒΠΊΡ‚Π° (Ρ‚Π°Π±Π»ΠΈΡ†Π° 3).

Π’ Π³ΠΎΠ΄ΠΎΠ²Ρ‹Π΅ Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅ Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Ρ‹ (Π‘Ρ‚Π΅ΠΊ) входят ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‚Π° Ρ‚Ρ€ΡƒΠ΄Π°, ΠΌΠ°Ρ‚Π΅Ρ€ΠΈΠ°Π»ΠΎΠ² ΠΈ Ρ‚ΠΎΠΏΠ»ΠΈΠ²Π°, арСндная ΠΏΠ»Π°Ρ‚Π°, ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‚Π° ΠΊΠΎΠΌΠΌΡƒΠ½Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Ρ…, ΠΎΠ±Ρ‰ΠΈΡ… ΠΈ Π°Π΄ΠΌΠΈΠ½ΠΈΡΡ‚Ρ€Π°Ρ‚ΠΈΠ²Π½Ρ‹Ρ… услуг, Π½Π°Π»ΠΎΠ³ΠΈ, Π° Ρ‚Π°ΠΊΠΆΠ΅ ΠΏΠ»Π°Ρ‚Π΅ΠΆΠΈ Π·Π° ΠΈΠ½Ρ‹Π΅ Ρ‚ΠΎΠ²Π°Ρ€Ρ‹ ΠΈΠ»ΠΈ услуги, Π½Π΅ΠΎΠ±Ρ…ΠΎΠ΄ΠΈΠΌΡ‹Π΅ для выпуска ΠΏΡ€ΠΎΠ΄ΡƒΠΊΡ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°.

Π’Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅ расходы, Π² Ρ‚ΠΎΠΌ числС расходы Π½Π° Ρ‚СхничСскоС обслуТиваниС ΠΈ Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠΉ Ρ€Π΅ΠΌΠΎΠ½Ρ‚, прСдприятиС нСсСт ΠΊΠ°ΠΆΠ΄Ρ‹ΠΉ Π³ΠΎΠ΄, начиная с ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ³ΠΎ дня Π²Π²ΠΎΠ΄Π° ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° Π² ΡΠΊΡΠΏΠ»ΡƒΠ°Ρ‚Π°Ρ†ΠΈΡŽ. ЭксплуатационныС расходы ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‡ΠΈΠ²Π°ΡŽΡ‚ΡΡ ΠΈΠ· ΠΎΠ±Ρ‰ΠΈΡ… Π΄ΠΎΡ…ΠΎΠ΄ΠΎΠ² прСдприятия. ЭксплуатационныС (Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅) расходы Π²ΠΊΠ»ΡŽΡ‡Π°ΡŽΡ‚ Π² ΡΠ΅Π±Ρ Π΅Ρ‰Π΅ Π½Π΅ ΠΎΠΏΠ»Π°Ρ‡Π΅Π½Π½ΡƒΡŽ Π·Π°Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ΅Π½Π½ΠΎΡΡ‚ΡŒ Π·Π° ΠΎΠΊΠ°Π·Π°Π½Π½Ρ‹Π΅ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Ρƒ услуги.

Π’Π°Π±Π»ΠΈΡ†Π° 3. Π‘Ρ€Π΅Π΄Π½Π΅Π³ΠΎΠ΄ΠΎΠ²Ρ‹Π΅ Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅ инвСстиции Π½Π° Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΡŽ стратСгии.

Π‘Ρ‚Π°Ρ‚ΡŒΡ Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚ Π·Π° ΠΎΡ‚Ρ‡Π΅Ρ‚Π½Ρ‹ΠΉ Π³ΠΎΠ΄.

Π‘ΡƒΠΌΠΌΠ° / Ρ€ΡƒΠ±.

Π Π΅ΠΊΠ»Π°ΠΌΠ° Π½Π° Π’Π’;

Π Π΅ΠΊΠ»Π°ΠΌΠ° Π½Π° Ρ€Π°Π΄ΠΈΠΎ;

УчастиС Π² Π²Ρ‹ΡΡ‚Π°Π²ΠΊΠ°Ρ…, прСзСнтациях;

ИзданиС ΠΊΠ°Ρ‚Π°Π»ΠΎΠ³Π°,.

ИзданиС ΠΏΡ€Π΅Π΄ΡΡ‚Π°Π²ΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΡΠΊΠΈΡ… ΠΌΠ°Ρ‚Π΅Ρ€ΠΈΠ°Π»ΠΎΠ² Π² Ρ‚ΠΈΠΏΠΎΠ³Ρ€Π°Ρ„ΠΈΠΈ;

НаруТная Ρ€Π΅ΠΊΠ»Π°ΠΌΠ°;

БувСнирная продукция;

PRΡΡ‚Π°Ρ‚ΡŒΠΈ ΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄ΡƒΠΊΡ†ΠΈΠΈ ΠΈ ΡƒΡΠ»ΡƒΠ³Π°Ρ… ΠΊΠΎΠΌΠΏΠ°Π½ΠΈΠΈ;

Π Π΅ΠΊΠ»Π°ΠΌΠ° Π² Π‘МИ, ΠΊΠ°Ρ‚Π°Π»ΠΎΠ³Π°Ρ… —- Ρ€Π°Π·ΠΌΠ΅Ρ‰Π΅Π½ΠΈΠ΅ Ρ€Π΅ΠΊΠ»Π°ΠΌΡ‹ ΠΈ ΠΈΠ½Ρ„ΠΎΡ€ΠΌΠ°Ρ†ΠΈΠΈ ΠΎ Ρ„ΠΈΡ€ΠΌΠ΅ ΠΈ ΠΏΡ€Π΅Π΄Π»Π°Π³Π°Π΅ΠΌΡ‹Ρ… услугах Π² ΠΊΠ°Ρ‚Π°Π»ΠΎΠ³Π°Ρ…, справочниках ΠΈ Π΄Ρ€ΡƒΠ³ΠΈΡ… БМИ.

ΠœΠΎΠ΄ΡƒΠ»ΡŒΠ½Π°Ρ Ρ€Π΅ΠΊΠ»Π°ΠΌΠ° Π² ΠΏΠ΅Ρ‡Π°Ρ‚Π½Ρ‹Ρ… изданиях.

ИзданиС Π³ΠΎΠ΄ΠΎΠ²ΠΎΠ³ΠΎ ΠΎΡ‚Ρ‡Π΅Ρ‚Π° Π·Π° Π³ΠΎΠ΄.

Π˜Π’ΠžΠ“Πž.

Π’Π°ΠΊΠΈΠΌ ΠΎΠ±Ρ€Π°Π·ΠΎΠΌ Π΅ΠΆΠ΅Π³ΠΎΠ΄Π½Ρ‹Π΅ Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰ΠΈΠ΅ Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚Ρ‹ ΡΠΎΡΡ‚Π°Π²Π»ΡΡŽΡ‚ 311 500 Ρ€ΡƒΠ±Π»Π΅ΠΉ.

ЕТСмСсячныС суммы Π·Π°Ρ‚Ρ€Π°Ρ‚ составят: 25 958 Ρ€ΡƒΠ±.

3. РассчитаСм ΠΏΠ»Π°Π½ΠΈΡ€ΡƒΠ΅ΠΌΡƒΡŽ Ρ‡ΠΈΡΡ‚ΡƒΡŽ ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°:

ΠžΠΆΠΈΠ΄Π°Π΅ΠΌΡ‹ΠΉ ΠΏΠ»Π°Π½ΠΈΡ€ΡƒΠ΅ΠΌΡ‹ΠΉ Π΄ΠΎΡ…ΠΎΠ΄ ΠΎΡ‚ Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΡ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π½Ρ‹Ρ… мСроприятий (?П) составит:

ΠšΠΎΠ»ΠΈΡ‡Π΅ΡΡ‚Π²ΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆ ΠΎΡ‚ Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΡ Π½ΠΎΠ²ΠΎΠΉ ΠΌΠ°Ρ€ΠΊΠ΅Ρ‚ΠΈΠ½Π³ΠΎΠ²ΠΎΠΉ стратСгии Π΄ΠΎΠ»ΠΆΠ½ΠΎ ΡƒΠ²Π΅Π»ΠΈΡ‡ΠΈΡ‚ΡŒΡΡ ΠΏΡ€ΠΈΠΌΠ΅Ρ€Π½ΠΎ Π½Π° 20%.

БрСднСмСсячная чистая ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ с ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆ услуг прСдприятия сСгодня составляСт 640 000 Ρ€ΡƒΠ±Π»Π΅ΠΉ.

Π£Π²Π΅Π»ΠΈΡ‡Π΅Π½ΠΈΠ΅ уровня ΠΏΡ€ΠΎΠ΄Π°ΠΆ ΠΏΠΎΠ·Π²ΠΎΠ»ΠΈΡ‚ ΠΏΠΎΠ΄Π½ΡΡ‚ΡŒ Π΄Π°Π½Π½ΡƒΡŽ сумму Π΄ΠΎ 768 000 Ρ€ΡƒΠ±Π»Π΅ΠΉ.

— Π˜Ρ‚ΠΎΠ³ΠΎ Π΄ΠΎΠΏΠΎΠ»Π½ΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½Π°Ρ СТСмСсячная ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ ΠΎΡ‚ Π²Π½Π΅Π΄Ρ€Π΅Π½ΠΈΡ ΠΌΠ°Ρ€ΠΊΠ΅Ρ‚ΠΈΠ½Π³ΠΎΠ²ΠΎΠΉ стратСгии составит 128 000 Ρ€ΡƒΠ±Π»Π΅ΠΉ.

Π˜Ρ‚ΠΎΠ³ΠΎ ΠΎΠ±Ρ‰ΠΈΠΉ Π³ΠΎΠ΄ΠΎΠ²ΠΎΠΉ Π΄ΠΎΠΏΠΎΠ»Π½ΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½Ρ‹ΠΉ Π΄ΠΎΡ…ΠΎΠ΄ составит: 1536 000 Ρ€ΡƒΠ±Π»Π΅ΠΉ.

Π’Π°ΠΊΠΈΠΌ ΠΎΠ±Ρ€Π°Π·ΠΎΠΌ, Π³ΠΎΠ΄ΠΎΠ²ΠΎΠΉ экономичСский эффСкт ΠΎΡ‚ ΠΏΡ€Π΅Π΄Π»Π°Π³Π°Π΅ΠΌΡ‹Ρ… мСроприятий составляСт:

Π­Π³. = ?П — Π‘Ρ‚Π΅ΠΊ — Π•Π½ β€’ ?К = 1 536 000 — 311 500 — 0,15 * 190 000 = 1 196 000 Ρ€ΡƒΠ±Π»Π΅ΠΉ.

Для расчСта ΠΏΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»Π΅ΠΉ эффСктивности инвСстиционного ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° Π½Π΅ΠΎΠ±Ρ…ΠΎΠ΄ΠΈΠΌΠΎ Ρ€Π°ΡΡΡ‡ΠΈΡ‚Π°Ρ‚ΡŒ Π΄Π΅Π½Π΅ΠΆΠ½Ρ‹Π΅ поступлСния (Π‘t) ΠΏΠΎ ΠΌΠ΅ΡΡΡ†Π°ΠΌ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°, Ρ‚. Π΅. Π΄Π΅Π½Π΅ΠΆΠ½Ρ‹Π΅ ΠΏΠΎΡ‚ΠΎΠΊΠΈ ΠΎΡ‚ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π½Ρ‹Ρ… мСроприятий (см. Ρ‚Π°Π±Π»ΠΈΡ†Ρƒ 4).

Π’Π°Π±Π»ΠΈΡ†Π° 4. Π”Π΅Π½Π΅ΠΆΠ½Ρ‹Π΅ ΠΏΠΎΡ‚ΠΎΠΊΠΈ ΠΎΡ‚ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π½Ρ‹Ρ… мСроприятий.

ΠœΠ΅ΡΡΡ†.

Π”Π΅Π½Π΅ΠΆΠ½Ρ‹ΠΉ ΠŸΠΎΡ‚ΠΎΠΊ (поступлСния) ©.

Чистая ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ (Π½Π°Ρ€Π°ΡΡ‚Π°ΡŽΡ‰ΠΈΠΌ ΠΈΡ‚ΠΎΠ³ΠΎΠΌ), Ρ€ΡƒΠ±.

Π‘1

— 190 000.

Π‘2

— 116 458.

Π‘3

— 42 917.

Π‘4

30 625.

Π‘5

104 167.

Π‘6

177 708.

Π‘7

251 250.

Π‘8

324 792.

Π‘9

398 333.

Π‘10

471 875.

Π‘11

545 417.

Π‘12

618 958.

РассчитаСм ΠΏΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»ΠΈ эффСктивности ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°:

ΠŸΡ€ΠΈ расчСтС ΠΏΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»Π΅ΠΉ эффСктивности Π΄Π΅Π½Π΅ΠΆΠ½Ρ‹Π΅ ΠΏΠΎΡ‚ΠΎΠΊΠΈ Π΄ΠΈΡΠΊΠΎΠ½Ρ‚ΠΈΡ€ΡƒΡŽΡ‚ΡΡ. Π’Π΅ΠΌ самым учитываСтся ΠΈΠ·ΠΌΠ΅Π½Π΅Π½ΠΈΠ΅ стоимости Π΄Π΅Π½Π΅Π³ с Ρ‚Π΅Ρ‡Π΅Π½ΠΈΠ΅ΠΌ Π²Ρ€Π΅ΠΌΠ΅Π½ΠΈ. Π‘Ρ‚Π°Π²ΠΊΠ° дисконтирования являСтся ΠΏΠ°Ρ€Π°ΠΌΠ΅Ρ‚Ρ€ΠΎΠΌ, ΠΊΠΎΡ‚ΠΎΡ€Ρ‹ΠΉ позволяСт ΡΡ€Π°Π²Π½ΠΈΡ‚ΡŒ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚ с Π°Π»ΡŒΡ‚Π΅Ρ€Π½Π°Ρ‚ΠΈΠ²Π½Ρ‹ΠΌΠΈ возмоТностями влоТСния Π΄Π΅Π½Π΅Π³. Π’ ΠΊΠ°Ρ‡Π΅ΡΡ‚Π²Π΅ Ρ‚Π°ΠΊΠΎΠΉ Π°Π»ΡŒΡ‚Π΅Ρ€Π½Π°Ρ‚ΠΈΠ²Ρ‹ ΠΎΠ±Ρ‹Ρ‡Π½ΠΎ Ρ€Π°ΡΡΠΌΠ°Ρ‚Ρ€ΠΈΠ²Π°ΡŽΡ‚ΡΡ банковскиС Π΄Π΅ΠΏΠΎΠ·ΠΈΡ‚Ρ‹ ΠΈΠ»ΠΈ влоТСния Π² Π³ΠΎΡΡƒΠ΄Π°Ρ€ΡΡ‚Π²Π΅Π½Π½Ρ‹Π΅ Ρ†Π΅Π½Π½Ρ‹Π΅ Π±ΡƒΠΌΠ°Π³ΠΈ.

Π’ ΡΠ»ΡƒΡ‡Π°Π΅ дисконтирования ΠΏΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»Π΅ΠΌ являСтся чистый дисконтированный Π΄ΠΎΡ…ΠΎΠ΄ (Π§Π”Π”) (NPVNet Present Value). ΠŸΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»ΡŒ NPV прСдставляСт Π°Π±ΡΠΎΠ»ΡŽΡ‚Π½ΡƒΡŽ Π²Π΅Π»ΠΈΡ‡ΠΈΠ½Ρƒ Π΄ΠΎΡ…ΠΎΠ΄Π° ΠΎΡ‚ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° с ΡƒΡ‡Π΅Ρ‚ΠΎΠΌ ΠΎΠΆΠΈΠ΄Π°Π΅ΠΌΠΎΠ³ΠΎ измСнСния стоимости Π΄Π΅Π½Π΅Π³.

Он Ρ€Π°ΡΡΡ‡ΠΈΡ‚ываСтся ΠΏΠΎ Ρ„ΠΎΡ€ΠΌΡƒΠ»Π΅:

(3).

(3).

Π³Π΄Π΅ Io — Π²Π΅Π»ΠΈΡ‡ΠΈΠ½Π° ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Ρ… инвСстиций (ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Π΅ капиталовлоТСния);

CΠ΄Π΅Π½Π΅ΠΆΠ½Ρ‹ΠΉ ΠΏΠΎΡ‚ΠΎΠΊ ΠΎΡ‚ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ инвСстиций Π² ΠΌΠΎΠΌΠ΅Π½Ρ‚ Π²Ρ€Π΅ΠΌΠ΅Π½ΠΈ t;

t-ΡˆΠ°Π³Ρ€Π°ΡΡ‡Π΅Ρ‚Π° (Π³ΠΎΠ΄);

TΠ΄Π»ΠΈΡ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΡΡ‚ΡŒ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° (Π»Π΅Ρ‚);

iставка дисконтирования.

Π‘Ρ‚Π°Π²ΠΊΡƒ дисконтирования ΠΏΡ€ΠΈΠ½ΠΈΠΌΠ°Π΅ΠΌ Ρ€Π°Π²Π½ΠΎΠΉ 14%. РассчитаСм NPV Π·Π° 8 мСсяцСв.

NPV = -190 000+ -116 458/0,74+ -42 917/0,64+30 625/0,55+104 167/0,47 + 177 708/0,40+251 250/0,35+324 792/0,30+398 333/0,26+471 875/0,22+ 545 417/0,19 + 618 958/0,16 = 12 437 008,42.

Π’Π°ΠΊΠΈΠΌ ΠΎΠ±Ρ€Π°Π·ΠΎΠΌ, NPV Π·Π° 12 мСс. > 0, ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚ эффСктивСн.

ИндСкс Ρ€Π΅Π½Ρ‚Π°Π±Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΡΡ‚ΠΈ опрСдСляСтся ΠΊΠ°ΠΊ ΠΎΡ‚Π½ΠΎΡˆΠ΅Π½ΠΈΠ΅ ΠΏΡ€ΠΈΠ²Π΅Π΄Π΅Π½Π½Ρ‹Ρ… ΠΏΡ€ΠΈΡ‚ΠΎΠΊΠΎΠ² (Π§Π”ΠŸt) ΠΊ ΠΏΡ€ΠΈΠ²Π΅Π΄Π΅Π½Π½Ρ‹ΠΌ ΠΎΡ‚Ρ‚ΠΎΠΊΠ°ΠΌ (Кк) Π·Π° Π°Π½Π°Π»ΠΈΠ·ΠΈΡ€ΡƒΠ΅ΠΌΡ‹Π΅ мСсяцы.

(4).

(4).

ΠŸΡ€Π°Π²ΠΈΠ»ΠΎ принятия Ρ€Π΅ΡˆΠ΅Π½ΠΈΡ:

Ссли PI>1, Ρ‚ΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚ эффСктивСн;

Ссли PI<1, Ρ‚ΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚ нСэффСктивСн;

Ссли PI=1, Ρ‚ΠΎ ΡΡ‚ΠΎ Π³Ρ€Π°Π½ΠΈΡ†Π° ΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚ Ρ‚Ρ€Π΅Π±ΡƒΠ΅Ρ‚ Π΄ΠΎΡ€Π°Π±ΠΎΡ‚ΠΊΠΈ.

PI = 12 437 008,42/4,28 / 501 500 = 5,8 > 0, ΡΠ»Π΅Π΄ΠΎΠ²Π°Ρ‚Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎ, ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚ эффСктивСн.

РассчитаСм срок окупаСмости ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°.

Π‘Ρ€ΠΎΠΊ окупаСмости Ρ€Π°Π²Π΅Π½:

ΠžΠ±ΡŠΡ‘ΠΌ ΠΏΠ΅Ρ€Π²ΠΎΠ½Π°Ρ‡Π°Π»ΡŒΠ½Ρ‹Ρ… инвСстиций / Чистая ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ =.

= 190 000 / 606 416 = 0,3.

Π‘Ρ€ΠΎΠΊ окупаСмости Π² ΠΌΠ΅ΡΡΡ†Π°Ρ… (Q):

0,32*12 = 4 мСсяца — с ΠΌΠΎΠΌΠ΅Π½Ρ‚Π° внСдрСния стратСгии.

Π’ Ρ‚Π°Π±Π»ΠΈΡ†Π΅ 3.4 прСдставлСны сравнСниС Π±Π°Π·ΠΎΠ²Ρ‹Ρ… ΠΏΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»Π΅ΠΉ Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‚Ρ‹ прСдприятия Π·Π° 2008 Π³ΠΎΠ΄ ΠΈ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π½ΠΎΠ³ΠΎ Π²Π°Ρ€ΠΈΠ°Π½Ρ‚Π°.

Π’ Ρ€Π΅Π·ΡƒΠ»ΡŒΡ‚Π°Ρ‚Π΅ осущСствлСния ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π° ΡƒΠ²Π΅Π»ΠΈΡ‡ΠΈΠ»Π°ΡΡŒ Π²Ρ‹Ρ€ΡƒΡ‡ΠΊΠ° ΠΎΡ‚ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ, чистая ΠΏΡ€ΠΈΠ±Ρ‹Π»ΡŒ ΠΈ Ρ€Π΅Π½Ρ‚Π°Π±Π΅Π»ΡŒΠ½ΠΎΡΡ‚ΡŒ Ρ€Π΅Π°Π»ΠΈΠ·Π°Ρ†ΠΈΠΈ Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‚Ρ‹ прСдприятия ООО. Π’Π°ΠΊΠΆΠ΅ ΠΈΠ· Ρ‚Π°Π±Π»ΠΈΡ†Ρ‹ Π²ΠΈΠ΄Π½ΠΎ, Ρ‡Ρ‚ΠΎ ΠΏΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚Π΅Π»ΠΈ финансовой эффСктивности NPV>0ΠΈ PI>1.

ВсС это ΡΠ²ΠΈΠ΄Π΅Ρ‚Π΅Π»ΡŒΡΡ‚Π²ΡƒΠ΅Ρ‚ ΠΎ Ρ†Π΅Π»Π΅ΡΠΎΠΎΠ±Ρ€Π°Π·Π½ΠΎΡΡ‚ΠΈ Π΄Π°Π½Π½ΠΎΠ³ΠΎ ΠΏΡ€ΠΎΠ΅ΠΊΡ‚Π°.

ΠŸΠΎΠΊΠ°Π·Π°Ρ‚ΡŒ вСсь тСкст
Π—Π°ΠΏΠΎΠ»Π½ΠΈΡ‚ΡŒ Ρ„ΠΎΡ€ΠΌΡƒ Ρ‚Π΅ΠΊΡƒΡ‰Π΅ΠΉ Ρ€Π°Π±ΠΎΡ‚ΠΎΠΉ