Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert
Так же в парикмахерской будет создан необычный интерьер. Здесь будут много объектов, вызывающих детский интерес: птички в клетках, аквариум с рыбками, удобные диваны, где найдутся не только книжки для детей, но и журналы для родителей. Всё это привлечет потенциальных клиентов. А «сарафанное радио» — лучшая из реклам, это основное, на что делается ставка. Ведь все знают, что мамы с детьми… Читать ещё >
Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Содержание Описание проекта Создание проекта в Project Expert
Анализ результатов Библиографический список
Описание проекта Основная идея данного бизнес-проекта — открытие семейной парикмахерской, основной сильной стороной которой является наличие детских кресел. Кресел, специально оборудованных для стрижки детей. Не секрет, что у многих мам, которые сидят с детьми, просто нет возможности сходить в парикмахерскую, а тем более сделать маникюр или педикюр. В парикмахерской ребёнку просто невозможно усидеть на месте, и полноценного похода в салон не получится. Данная парикмахерская решит сложившуюся проблему, и все стороны будут довольны. Ребёнок, который получит удовольствие посидеть на кресле в виде машинки с рулём, да ещё в этот момент посмотреть мультики, которые показывают в телевизоре прямо напротив; мама, которая наконец то сделала себе модную укладку и маникюр, а также парикмахер, которому не придется постоянно просить ребёнка не двигаться, так как ребёнок во время просмотра мультиков не создаст помехи парикмахеру своим непоседством.
Основная проблема в развитии данного бизнеса — менталитет родителей. Многие считают, что ребёнку и вовсе необязательно стричься — «что там стричь, у ребёнка то?». И стригут ребёнка в первой попавшейся парикмахерской. Качество стрижки соответствующее. Наша парикмахерская попробует решить эту проблемы. Ведь плюсы очевидны. Чего только не сделает любящий родитель для своего ребёнка. А ребёнку и правда это понравиться, и он уже будет с радостью идти стричься.
Так же в парикмахерской будет создан необычный интерьер. Здесь будут много объектов, вызывающих детский интерес: птички в клетках, аквариум с рыбками, удобные диваны, где найдутся не только книжки для детей, но и журналы для родителей. Всё это привлечет потенциальных клиентов. А «сарафанное радио» — лучшая из реклам, это основное, на что делается ставка. Ведь все знают, что мамы с детьми в основном не работают и по нескольку часов проводят на детской площадке за разговорами с другими мамочками. Нельзя не задуматься над тем, что, понравившись одной из них, наша парикмахерская понравится и другим.
Особое внимание будет уделено персоналу. Успех в этом бизнесе напрямую зависит от квалификации мастеров, от атмосферы, которую создадут люди, работающие в салоне. Поэтому работать с детьми будет парикмахер-профессионал. Так же будут открыты специализированные курсы для обучения парикмахеров работать с детьми.
Наша фирма не будет завышать цен, а будет использовать постепенный вход на рынок. Цены будут доступны практически всем желающим.
Так как парикмахерскую планируется открыть в детском торговом центре, то можно рассчитывать на достаточно большие прибыли. Ведь люди изначально пришли в этот торговый центр с детьми и с деньгами.
Предприятие по подсчетам начнёт получать прибыль уже в третьем месяце своего функционирования.
Основным финансовым риском является неплатежеспособность потребителя. Если трезво посмотреть на эту проблему, то окажется, что стригутся люди даже в самый тяжёлый кризис. Основная задача — удержать потребителя. Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров услуги послужит наилучшим подспорьем в работе предприятия. Благодаря этому и удастся избежать всех неблагоприятных последствий.
Создание модели в Project Expert
Название проекта — Парикмахерская Вариант проекта — Начальный Автор проекта — Писчикова Т.В.
Дата начала проекта — 01.06.2010
Продолжительность — 36 мес.
Список продуктов/услуг
Наименование | Ед. изм. | Нач. продаж | |
Стрижка женская | час | 01.08.2010 | |
Укладка | час | 01.08.2010 | |
Сушка | час | 01.08.2010 | |
Стрижка мужская | час | 01.09.2010 | |
Стрижка детская | час | 01.08.2010 | |
Маникюр | час | 01.08.2010 | |
Окраска волос | час | 01.10.2010 | |
Мелирование | час | 01.08.2010 | |
Колорирование | час | 01.10.2010 | |
Визажист | час | 01.10.2010 | |
Банк, система учета Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Структура компании
№ | Доля | ||
Компания | |||
Визажист | 100,00 | ||
Ксерокопирование | 100,00 | ||
Курсы | 100,00 | ||
Печать фотографий | 100,00 | ||
Проявка пленки | 100,00 | ||
Распечатка листов | 100,00 | ||
Ретушь | 100,00 | ||
Стилист | 100,00 | ||
Съемка | 100,00 | ||
Фотография | 100,00 | ||
Валюта проекта Основная валюта проекта — Рубли (руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке — Доллар США ($ US
Курс на момент ввода: 1 $ US = 28.500 руб.
Темпы роста/падения курса (%)
1 год | 2 год | 3 год | |
5,00 | 5,00 | 5,00 | |
Ставка рефинансирования
Валюта | 1 год | 2 год | 3 год | |
Рубли | 12,00 | 12,24 | 12,48 | |
Доллар | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Инфляция (Рубли)
Объект | 1 год | 2 год | 3 год | |
Сбыт | 10,00 | 9,00 | 8,10 | |
Прямые издержки | 10,00 | 9,00 | 8,10 | |
Общие издержки | 10,00 | 9,00 | 8,10 | |
Зарплата | 10,00 | 9,00 | 8,10 | |
Недвижимость | 10,00 | 9,00 | 8,10 | |
Налоги
Название налога | База | Период | Ставка | |
Налог на прибыль | Прибыль | Месяц | 24% | |
НДС | Добав. стоим. | Месяц | 18% | |
Налог на имущество | Имущество | Квартал | 2% | |
Выплаты в пенс. фонд | Зарплата | Месяц | 20% | |
Выплаты в ФОМС | Зарплата | Месяц | 2.9% | |
Выплаты в ФСС | Зарплата | Месяц | 3.1% | |
Выплаты в ФЗ | Зарплата | Месяц | 1.5% | |
Транспортный налог | Зарплата | Месяц | 1% | |
Налог на образование | Зарплата | Месяц | 1% | |
Налог на польз. автодорог | Объем продаж | Месяц | 2.5% | |
Отчисления в жилфонд | Объем продаж | Месяц | 1.5% | |
Список этапов
Название | Длительность | Дата начала | Дата окончания | |
Создание предприятия | 01.06.2010 | 01.07.2010 | ||
Поиск помещения | 20.06.2010 | 30.06.2010 | ||
Приобретение оборудования (5 специальных кремел | 01.07.2010 | 09.07.2010 | ||
Приобретение оборудования (2 аппарата для сушки) | 09.07.2010 | 19.07.2010 | ||
Приобретение оборудования (зеркала) | 19.07.2010 | 25.07.2010 | ||
Приобретение мебели | 25.07.2010 | 12.08.2010 | ||
Подбор персонала | 15.07.2010 | 25.07.2010 | ||
Производство [Сушка] | 01.08.2010 | … | ||
Производство [Укладка] | 01.08.2010 | … | ||
Производство [Стрижка женская] | 01.08.2010 | … | ||
Производство [Стрижка мужская ] | 01.09.2010 | … | ||
Производство [Стрижка детская] | 01.08.2010 | … | ||
Производство [Маникюр] | 01.08.2010 | … | ||
Производство [Колорирование] | 01.10.2010 | … | ||
Производство [Визажист] | 01.10.2010 | … | ||
Производство [Мелирование] | 01.08.2010 | … | ||
Производство [Окраска волос] | 01.10.2010 | … | ||
Список ресурсов
Название | Тип | Ед. изм. | руб. | $ US | |
Услуги | 0,00 | 0,00 | |||
Оборудование | 0,00 | 0,00 | |||
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант | Ед. изм. | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011 г. | 2кв. 2011 г. | |
Стрижка женская | час | 0,00 | 0,00 | 230,77 | 461,54 | 692,31 | 923,08 | 1 153,85 | 4 846,15 | 6 923,08 | |
Укладка | час | 0,00 | 0,00 | 15,00 | 15,00 | 16,00 | 16,00 | 15,00 | 60,00 | 60,00 | |
Сушка | час | 0,00 | 0,00 | 250,00 | 500,00 | 750,00 | 1 000,00 | 1 000,00 | 3 000,00 | 3 000,00 | |
Стрижка мужская | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 45,00 | 45,00 | 45,00 | 45,00 | 135,00 | 135,00 | |
Стрижка детская | час | 0,00 | 0,00 | 93,75 | 187,50 | 281,25 | 375,00 | 468,75 | 1 968,75 | 2 812,50 | |
Маникюр | час | 0,00 | 0,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 150,00 | 150,00 | |
Окраска волос | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,67 | 3,33 | 5,00 | 25,00 | 40,00 | |
Мелирование | час | 0,00 | 0,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 4 000,00 | 12 000,00 | 12 000,00 | |
Колорирование | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 30,00 | 30,00 | |
Визажист | час | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 12,00 | 12,00 | 12,00 | 36,00 | 36,00 | |
Планируемый объём поставок
Продукт/Вариант | 3кв. 2011 г. | 4кв. 2011 г. | 2012 год | 1−5.2013 | |
Стрижка женская | 8 769,23 | 9 000,00 | 36 000,00 | 15 428,57 | |
Укладка | 61,00 | 62,00 | 185,00 | 100,00 | |
Сушка | 3 000,00 | 3 000,00 | 12 000,00 | 2 000,00 | |
Стрижка мужская | 135,00 | 135,00 | 540,00 | 225,00 | |
Стрижка детская | 3 656,25 | 4 406,25 | 23 000,00 | 10 750,00 | |
Маникюр | 150,00 | 150,00 | 600,00 | 100,00 | |
Окраска волос | 55,00 | 70,00 | 300,00 | 125,00 | |
Мелирование | 12 000,00 | 12 000,00 | 48 000,00 | 20 000,00 | |
Колорирование | 30,00 | 30,00 | 120,00 | 10,00 | |
Визажист | 36,00 | 36,00 | 144,00 | 60,00 | |
Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант | Цена (руб.) | Цена ($ US) | Описание | |
Стрижка женская | 150,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Сезонные изменения цены | ||||
Январь — 86% | ||||
Март — 120% | ||||
Май — 114% | ||||
Июнь — 132% | ||||
Июль — 151% | ||||
Август — 127% | ||||
Сентябрь — 123% | ||||
Ноябрь — 98% | ||||
Декабрь — 92% | ||||
Укладка | 100,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Сушка | 50,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Стрижка мужская | 100,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Сезонные изменения цены | ||||
Февраль — 123% | ||||
Апрель — 122% | ||||
Май — 139% | ||||
Июнь — 152% | ||||
Июль — 157% | ||||
Август — 166% | ||||
Сентябрь — 160% | ||||
Октябрь — 136% | ||||
Ноябрь — 113% | ||||
Стрижка детская | 50,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Маникюр | 150,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Окраска волос | 150,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Мелирование | 200,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Колорирование | 150,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Визажист | 100,000 | |||
Нестандартная инфляция | ||||
Сбыт (Условия оплаты)
Продукт/Вариант | Описание | |
Стрижка женская | ||
Продажа по факту | ||
Укладка | ||
Продажа по факту | ||
Сушка | ||
Продажа по факту | ||
Стрижка мужская | ||
Продажа по факту | ||
Стрижка детская | ||
Продажа по факту | ||
Маникюр | ||
Продажа по факту | ||
Окраска волос | ||
Продажа по факту | ||
Мелирование | ||
Продажа по факту | ||
Колорирование | ||
Продажа по факту | ||
Визажист | ||
Продажа по факту | ||
Сбыт (Условия продаж)
Продукт/Вариант | Описание | |
Стрижка женская | ||
Укладка | ||
Сушка | ||
Стрижка мужская | ||
Стрижка детская | ||
Маникюр | ||
Окраска волос | ||
Мелирование | ||
Колорирование | ||
Визажист | ||
Производство
Наименование | Пр. цикл | График производства | |
Стрижка женская | 0 дней | Неограниченное производство | |
Укладка | 0 дней | Неограниченное производство | |
Сушка | 0 дней | Неограниченное производство | |
Стрижка мужская | 0 дней | Неограниченное производство | |
Стрижка детская | 0 дней | Неограниченное производство | |
Маникюр | 0 дней | Неограниченное производство | |
Окраска волос | 0 дней | Неограниченное производство | |
Мелирование | 0 дней | Неограниченное производство | |
Колорирование | 0 дней | Неограниченное производство | |
Визажист | 0 дней | Неограниченное производство | |
Суммарные прямые издержки
Наименование | Ед. изм. | (руб.) | ($ US) | |
Стрижка женская | час | 52,50 | 0,00 | |
Укладка | час | 10,00 | 0,00 | |
Сушка | час | 10,00 | 0,00 | |
Стрижка мужская | час | 190,00 | 0,00 | |
Стрижка детская | час | 2,00 | 0,00 | |
Маникюр | час | 50,00 | 0,00 | |
Окраска волос | час | 100,00 | 0,00 | |
Мелирование | час | 50,00 | 0,00 | |
Колорирование | час | 90,00 | 0,00 | |
Визажист | час | 60,00 | 0,00 | |
Прямые издержки Стрижка женская
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | |||
Сдельная зарплата | 2,50 | 0,00 | |||
Фотограф | 2,50 | ||||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 52,50 | 0,00 | |||
Прямые издержки Укладка
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 10,00 | 0,00 | |||
Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | |||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 10,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Сушка
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 10,00 | 0,00 | |||
Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | |||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 10,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Стрижка мужская
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 40,00 | 0,00 | |||
Сдельная зарплата | 150,00 | 0,00 | |||
Фотограф для выездов | 150,00 | ||||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 190,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Стрижка детская
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 2,00 | 0,00 | |||
Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | |||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 2,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Маникюр
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | |||
Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | ||
Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | |||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 50,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Окраска волос
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | |||
Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | ||
Сдельная зарплата | 50,00 | 0,00 | |||
Фотограф | 50,00 | ||||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 100,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Мелирование
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | |||
Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | ||
Сдельная зарплата | 0,00 | 0,00 | |||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 50,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Колорирование
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | |||
Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | ||
Сдельная зарплата | 40,00 | 0,00 | |||
Стилист | 40,00 | ||||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 90,00 | 0,00 | |||
Прямые издержки Визажист
Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) | |
Материалы и комплектующие | 20,00 | 0,00 | |||
Сдельная зарплата | 40,00 | 0,00 | |||
Визажист | 40,00 | ||||
Другие издержки | 0,00 | 0,00 | |||
Всего | 60,00 | 0,00 | |||
Материалы и комплектующие
Наименование | Ед. изм. | Цена (руб.) | Цена ($ US) | |
Краска для волос | коробка | 50,000 | ||
Расческа | шт | 1 600,000 | ||
Ножницы | шт | 1,000 | ||
Фен | шт | 150,000 | ||
Типсы | упаковка | 500,000 | ||
Лак для ногтей | шт. | 2,000 | ||
Плойка | шт. | 480,000 | ||
План по персоналу
Должность | Кол-во | Зарплата | Зарплата | Платежи | |
(руб.) | ($ US) | ||||
Управление | |||||
Управляющий | 55 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |||
Бухгалтер | 40 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |||
Директор | 150 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |||
Парикмахер | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |||
Визажист | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |||
Маникюрист | 70 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |||
Производство | |||||
Техничка | 10 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |||
Маркетинг | |||||
Маркетолог | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |||
Всего: 8 чел.
475 000,00 руб.
Общие издержки
Название | Сумма | Сумма | Платежи | |
(руб.) | ($ US) | |||
Управление | ||||
Издержки на управление | 1 000,00 | Раз в год, весь период пр-ва | ||
Помещение | 5 000,00 | Ежемесячно, весь проект | ||
Производство | ||||
Производственные издержки | 1 500,00 | Раз в год, весь период пр-ва | ||
Акционерный капитал
Акционер | Дата | Сумма | Сумма | |
(руб.) | ($ US) | |||
Иванов | 01.08.2010 | 80 000,00 | ||
Писчикова | 01.08.2010 | 60 000,00 | ||
Кредиты
Название | Дата | Сумма | Сумма | Срок | Ставка | |
(руб.) | ($ US) | % | ||||
Результат подбора кредита | 01.06.2010 | 60 481,00 | 1079 дней | 18,00 | ||
Распределение прибыли Дивиденды выплачиваются ежеквартально.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов (в %) :
1 год | 2 год | 3 год | |
0,00 | 10,00 | 15,00 | |
Доля прибыли, идущая на формирование резервов (в %) :
1 год | 2 год | 3 год | |
5,00 | 5,00 | 5,00 | |
Льготы по налогу на прибыль (%)
1 год | 2 год | 3 год | |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 | |
Валовый объем продаж | 768 147,85 780 | 841 904,97 043 | |||
Потери | |||||
Налоги с продаж | 30 725,91 431 | 33 676,19 882 | |||
Чистый объем продаж | 737 421,94 349 | 808 228,77 162 | |||
Материалы и комплектующие | 16,66 667 | 192 005,78 280 | 210 443,11 139 | ||
Сдельная зарплата | 1 138,61 715 | 15 598,72 759 | |||
Суммарные прямые издержки | 16,66 667 | 193 144,39 995 | 226 041,83 898 | ||
Валовая прибыль | — 16,66 667 | 544 277,54 354 | 582 186,93 264 | ||
Налог на имущество | 3,33 333 | 1 253,19 349 | 1 813,93 533 | 1 798,73 194 | |
Административные издержки | 4 237,28 814 | 4 271,7 687 | 5 166,16 204 | 4 339,46 478 | |
Производственные издержки | 1 291,54 051 | ||||
Маркетинговые издержки | |||||
Зарплата административного персонала | 414 400,0 | 417 704,48 379 | 546 030,17 804 | 550 384,29 936 | |
Зарплата производственного персонала | 12 950,0 | 13 053,26 512 | 13 157,35 369 | 13 262,27 227 | |
Зарплата маркетингового персонала | 64 750,0 | 65 266,32 559 | 65 786,76 844 | 66 311,36 137 | |
Суммарные постоянные издержки | 496 337,28 814 | 500 295,15 137 | 631 432,271 | 634 297,39 778 | |
Амортизация | 5 963,84 700 | 8 819,77 373 | |||
Проценты по кредитам | 8 932,23 555 | 25 626,13 099 | 26 186,90 203 | 26 099,94 977 | |
Суммарные непроизводственные издержки | 8 932,23 555 | 25 626,13 099 | 32 150,74 903 | 34 919,72 350 | |
Другие доходы | |||||
Другие издержки | 19 491,52 542 | 1 708,43 075 | |||
Убытки предыдущих периодов | 524 764,38 244 | 1 058 427,81 466 | 1 193 799,96 819 | ||
Прибыль до выплаты налога | — 524 764,38 244 | — 1 053 663,95 571 | — 1 179 546,95 819 | — 1 282 628,88 876 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | |||||
Прибыль от курсовой разницы | — 4 763,85 896 | — 14 253,1 000 | — 15 163,46 327 | ||
Налогооблагаемая прибыль | — 524 764,38 244 | — 1 058 427,81 466 | — 1 193 799,96 819 | — 1 297 792,35 203 | |
Налог на прибыль | |||||
Чистая прибыль | — 524 764,38 244 | — 1 058 427,81 466 | — 1 193 799,96 819 | — 1 297 792,35 203 | |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011 г. | |
Валовый объем продаж | 873 665,26 236 | 918 415,66 993 | 932 922,82 031 | 3 140 031,72 236 | |
Потери | |||||
Налоги с продаж | 34 946,61 049 | 36 736,62 680 | 37 316,91 281 | 125 601,26 889 | |
Чистый объем продаж | 838 718,65 187 | 881 679,4 314 | 895 605,90 750 | 3 014 430,45 346 | |
Материалы и комплектующие | 224 501,91 474 | 237 489,58 329 | 243 901,27 572 | 812 432,45 409 | |
Сдельная зарплата | 14 961,73 631 | 15 323,93 207 | 14 620,58 090 | 48 583,30 827 | |
Суммарные прямые издержки | 239 463,65 106 | 252 813,51 536 | 258 521,85 662 | 861 015,76 236 | |
Валовая прибыль | 599 255,81 | 628 865,52 777 | 637 084,5 088 | 2 153 414,69 110 | |
Налог на имущество | 1 783,52 855 | 1 768,32 516 | 1 753,12 177 | 5 168,14 498 | |
Административные издержки | 4 374,6 829 | 4 408,94 772 | 4 444,10 529 | 13 546,7 599 | |
Производственные издержки | |||||
Маркетинговые издержки | |||||
Зарплата административного персонала | 554 773,14 105 | 559 196,97 998 | 563 656,9 523 | 1 718 079,97 324 | |
Зарплата производственного персонала | 13 368,2 750 | 13 474,62 602 | 13 582,7 458 | 41 399,51 743 | |
Зарплата маркетингового персонала | 66 840,13 748 | 67 373,13 012 | 67 910,37 292 | 206 997,58 714 | |
Суммарные постоянные издержки | 639 355,37 431 | 644 453,68 384 | 649 592,64 802 | 1 980 023,15 379 | |
Амортизация | 8 819,77 373 | 8 819,77 373 | 8 819,77 373 | 26 459,32 119 | |
Проценты по кредитам | 26 390,9 963 | 26 560,28 369 | 26 814,8 461 | 80 762,46 352 | |
Суммарные непроизводственные издержки | 35 209,87 336 | 35 380,5 742 | 35 633,85 834 | 107 221,78 470 | |
Другие доходы | |||||
Другие издержки | |||||
Убытки предыдущих периодов | 1 297 792,35 203 | 1 390 595,81 148 | 1 459 819,87 905 | 1 526 916,40 192 | |
Прибыль до выплаты налога | — 1 374 886,12 743 | — 1 443 332,35 014 | — 1 509 715,45 629 | — 1 465 914,79 430 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | |||||
Прибыль от курсовой разницы | — 15 709,68 405 | — 16 487,52 891 | — 17 200,94 563 | — 56 126,8 550 | |
Налогооблагаемая прибыль | — 1 390 595,81 148 | — 1 459 819,87 905 | — 1 526 916,40 192 | — 1 522 040,87 979 | |
Налог на прибыль | |||||
Чистая прибыль | — 1 390 595,81 148 | — 1 459 819,87 905 | — 1 526 916,40 192 | — 1 522 040,87 979 | |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка | 2кв. 2011 г. | 3кв. 2011 г. | 4кв. 2011 г. | 2012 год | |
Валовый объем продаж | 3 951 525,68 371 | 5 086 090,15 685 | 4 173 650,16 638 | 19 632 480,69 882 | |
Потери | |||||
Налоги с продаж | 158 061,2 735 | 203 443,60 627 | 166 946,666 | 785 299,22 795 | |
Чистый объем продаж | 3 793 464,65 636 | 4 882 646,55 058 | 4 006 704,15 972 | 18 847 181,47 087 | |
Материалы и комплектующие | 1 001 926,55 653 | 1 228 930,48 777 | 1 127 634,30 142 | 4 939 481,63 543 | |
Сдельная зарплата | 73 985,98 654 | 104 015,63 936 | 79 646,74 639 | 368 680,40 295 | |
Суммарные прямые издержки | 1 075 912,54 306 | 1 332 946,12 713 | 1 207 281,4 781 | 5 308 162,3 837 | |
Валовая прибыль | 2 717 552,11 330 | 3 549 700,42 345 | 2 799 423,11 192 | 13 539 019,43 249 | |
Налог на имущество | 5 031,31 449 | 4 894,48 399 | 4 757,65 350 | 17 662,30 902 | |
Административные издержки | 13 872,72 185 | 15 131,27 100 | 14 494,51 797 | 62 157,65 372 | |
Производственные издержки | 1 418,53 379 | 1 544,6 668 | |||
Маркетинговые издержки | |||||
Зарплата административного персонала | 1 759 509,21 953 | 1 799 189,96 715 | 1 838 373,5 167 | 7 753 039,83 144 | |
Зарплата производственного персонала | 42 397,81 252 | 43 353,97 511 | 44 298,14 582 | 186 820,23 690 | |
Зарплата маркетингового персонала | 211 989,6 259 | 216 769,87 556 | 221 490,72 912 | 934 101,18 451 | |
Суммарные постоянные издержки | 2 027 768,81 650 | 2 075 863,62 262 | 2 118 656,44 458 | 8 937 662,97 325 | |
Амортизация | 26 459,32 119 | 26 459,32 119 | 26 459,32 119 | 105 837,28 475 | |
Проценты по кредитам | 75 449,50 778 | 57 671,54 211 | 51 580,96 126 | 162 506,24 995 | |
Суммарные непроизводственные издержки | 101 908,82 896 | 84 130,86 330 | 78 040,28 244 | 268 343,53 469 | |
Другие доходы | |||||
Другие издержки | |||||
Убытки предыдущих периодов | 1 522 040,87 979 | 999 007,7 170 | |||
Прибыль до выплаты налога | — 939 197,72 645 | 385 804,38 185 | 597 968,73 140 | 4 315 350,61 553 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | |||||
Прибыль от курсовой разницы | — 59 809,34 526 | — 52 384,26 729 | — 47 137,8 907 | — 177 056,34 265 | |
Налогооблагаемая прибыль | — 999 007,7 170 | 333 420,11 455 | 550 831,64 233 | 4 138 294,27 287 | |
Налог на прибыль | 80 020,82 749 | 132 199,59 416 | 993 190,62 549 | ||
Чистая прибыль | — 999 007,7 170 | 253 399,28 706 | 418 632,4 817 | 3 145 103,64 738 | |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка | 1−5.2013 | |
Валовый объем продаж | 8 013 169,78 421 | |
Потери | ||
Налоги с продаж | 320 526,79 137 | |
Чистый объем продаж | 7 692 642,99 284 | |
Материалы и комплектующие | 2 053 695,76 669 | |
Сдельная зарплата | 140 448,39 528 | |
Суммарные прямые издержки | 2 194 144,16 197 | |
Валовая прибыль | 5 498 498,83 088 | |
Налог на имущество | 6 713,15 142 | |
Административные издержки | 26 931,76 091 | |
Производственные издержки | ||
Маркетинговые издержки | ||
Зарплата административного персонала | 3 415 817,17 967 | |
Зарплата производственного персонала | 82 308,84 770 | |
Зарплата маркетингового персонала | 411 544,23 851 | |
Суммарные постоянные издержки | 3 936 602,2 680 | |
Амортизация | 44 098,86 864 | |
Проценты по кредитам | 66 088,88 233 | |
Суммарные непроизводственные издержки | 110 187,75 097 | |
Другие доходы | ||
Другие издержки | ||
Убытки предыдущих периодов | ||
Прибыль до выплаты налога | 1 444 995,90 169 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||
Прибыль от курсовой разницы | — 82 656,99 729 | |
Налогооблагаемая прибыль | 1 362 338,90 440 | |
Налог на прибыль | 326 961,33 706 | |
Чистая прибыль | 1 035 377,56 735 | |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 | |
Поступления от продаж | 893 488,73 510 | 972 273,51 662 | |||
Затраты на материалы и комплектующие | 222 984,33 427 | 242 681,5 354 | |||
Затраты на сдельную заработную плату | 866,70 280 | 11 788,61 490 | |||
Суммарные прямые издержки | 223 851,3 707 | 254 469,66 844 | |||
Общие издержки | 5 000,0 | 5 003,80 665 | 7 511,42 430 | 5 011,42 865 | |
Затраты на персонал | 380 000,0 | 380 289,30 539 | 475 723,53 878 | 476 085,72 137 | |
Суммарные постоянные издержки | 385 000,0 | 385 293,11 204 | 483 234,96 308 | 481 097,15 001 | |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||||
Другие поступления | |||||
Другие выплаты | |||||
Налоги | 112 100,0 | 107 948,3 167 | 139 533,15 842 | 274 404,77 989 | |
Кэш-фло от операционной деятельности | — 497 100,0 | — 493 241,14 370 | 46 869,57 653 | — 37 698,8 173 | |
Затраты на приобретение активов | 2 000,0 | 1 084 825,28 168 | |||
Другие издержки подготовительного периода | 23 000,0 | 2 001,52 266 | |||
Поступления от реализации активов | |||||
Приобретение прав собственности (акций) | |||||
Продажа прав собственности | |||||
Доходы от инвестиционной деятельности | |||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | — 25 000,0 | — 1 086 826,80 434 | |||
Собственный (акционерный) капитал | 4 181,92 602 | 4 152,121 | |||
Займы | 595 482,36 976 | 1 100 232,77 089 | 22 801,86 046 | ||
Выплаты в погашение займов | 20 513,53 334 | ||||
Выплаты процентов по займам | 8 932,23 555 | 25 442,75 682 | 25 813,46 910 | 25 543,65 542 | |
Лизинговые платежи | |||||
Выплаты дивидендов | |||||
Кэш-фло от финансовой деятельности | 586 550,13 421 | 1 074 790,1 407 | 1 170,31 739 | — 41 905,18 755 | |
Баланс наличности на начало периода | 63 988,94 520 | — 437 673,34 644 | — 389 977,21 397 | ||
Баланс наличности на конец периода | 64 450,13 421 | — 440 827,79 975 | — 392 787,90 584 | — 472 391,17 512 | |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011 г. | |
Поступления от продаж | 1 001 732,6 633 | 1 045 506,93 567 | 1 054 422,3 927 | 3 496 958,67 722 | |
Затраты на материалы и комплектующие | 257 064,11 111 | 270 009,53 965 | 275 324,13 831 | 903 902,82 441 | |
Затраты на сдельную заработную плату | 11 226,30 220 | 11 415,79 275 | 10 813,88 162 | 35 399,42 586 | |
Суммарные прямые издержки | 268 290,41 331 | 281 425,33 240 | 286 138,1 992 | 939 302,25 027 | |
Общие издержки | 5 015,24 400 | 5 019,6 225 | 5 022,88 341 | 15 091,60 632 | |
Затраты на персонал | 476 448,17 969 | 476 810,91 397 | 477 173,92 440 | 1 433 702,60 057 | |
Суммарные постоянные издержки | 481 463,42 369 | 481 829,97 622 | 482 196,80 782 | 1 448 794,20 689 | |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||||
Другие поступления | |||||
Другие выплаты | |||||
Налоги | 291 053,1 754 | 289 761,91 781 | 295 833,28 335 | 913 635,17 697 | |
Кэш-фло от операционной деятельности | — 39 074,78 821 | — 7 510,29 076 | — 9 746,7 182 | 195 227,4 308 | |
Затраты на приобретение активов | |||||
Другие издержки подготовительного периода | |||||
Поступления от реализации активов | |||||
Приобретение прав собственности (акций) | |||||
Продажа прав собственности | |||||
Доходы от инвестиционной деятельности | |||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | |||||
Собственный (акционерный) капитал | 4 122,29 053 | 4 092,79 245 | 4 063,50 545 | 12 016,88 259 | |
Займы | 3 530,74 555 | 2 255,5 756 | |||
Выплаты в погашение займов | 4 960,56 746 | 269,3 847 | 66 393,52 970 | ||
Выплаты процентов по займам | 25 642,80 504 | 25 623,49 316 | 25 683,23 505 | 76 257,89 856 | |
Лизинговые платежи | |||||
Выплаты дивидендов | |||||
Кэш-фло от финансовой деятельности | — 17 989,76 896 | — 26 491,26 817 | — 21 888,76 807 | — 128 379,48 810 | |
Баланс наличности на начало периода | — 469 010,86 219 | — 525 667,7 968 | — 559 425,33 197 | — 590 833,80 088 | |
Баланс наличности на конец периода | — 529 455,73 228 | — 563 457,29 121 | — 595 092,13 111 | — 528 244,57 612 | |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
Строка | 2кв. 2011 г. | 3кв. 2011 г. | 4кв. 2011 г. | 2012 год | |
Поступления от продаж | 4 305 611,10 645 | 5 428 763,52 195 | 4 359 811,37 257 | 19 411 191,95 632 | |
Затраты на материалы и комплектующие | 1 090 923,78 245 | 1 310 474,944 | 1 176 966,57 900 | 4 880 338,26 807 | |
Затраты на сдельную заработную плату | 52 749,53 723 | 72 649,29 428 | 54 455,4 587 | 238 356,96 562 | |
Суммарные прямые издержки | 1 143 673,31 968 | 1 383 123,30 372 | 1 231 421,62 487 | 5 118 695,23 369 | |
Общие издержки | 15 126,10 165 | 17 660,55 046 | 15 137,61 468 | 62 996,80 684 | |
Затраты на персонал | 1 436 979,65 646 | 1 438 073,39 450 | 1 438 073,39 450 | 5 745 348,72 416 | |
Суммарные постоянные издержки | 1 452 105,75 811 | 1 455 733,94 495 | 1 453 211,917 | 5 808 345,53 100 | |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||||
Другие поступления | |||||
Другие выплаты | |||||
Налоги | 1 015 591,93 477 | 1 246 225,22 843 | 1 284 254,88 569 | 5 436 178,15 687 | |
Кэш-фло от операционной деятельности | 694 240,9 389 | 1 343 681,4 484 | 390 923,85 283 | 3 047 973,3 476 | |
Затраты на приобретение активов | |||||
Другие издержки подготовительного периода | |||||
Поступления от реализации активов | |||||
Приобретение прав собственности (акций) | |||||
Продажа прав собственности | |||||
Доходы от инвестиционной деятельности | |||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | |||||
Собственный (акционерный) капитал | 11 760,75 474 | 11 510,8 601 | 11 264,76 003 | 42 708,70 034 | |
Займы | 385,76 626 | ||||
Выплаты в погашение займов | 244 586,15 935 | 381 844,93 441 | 94 181,6 929 | 408 672,60 456 | |
Выплаты процентов по займам | 69 739,7 049 | 52 173,88 536 | 45 656,35 200 | 136 718,23 356 | |
Лизинговые платежи | |||||
Выплаты дивидендов | 22 752,14 078 | 55 713,98 190 | 976 377,4 206 | ||
Кэш-фло от финансовой деятельности | — 302 564,47 510 | — 445 260,87 454 | — 183 900,87 690 | — 1 479 059,17 985 | |
Баланс наличности на начало периода | — 524 464,59 025 | — 135 591,70 408 | 756 399,59 652 | 961 941,16 789 | |
Баланс наличности на конец периода | — 136 568,95 733 | 761 851,21 297 | 968 874,18 889 | 2 537 788,4 381 | |
Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
Строка | 1−5.2013 | |
Поступления от продаж | 7 456 150,65 768 | |
Затраты на материалы и комплектующие | 1 909 978,40 443 | |
Затраты на сдельную заработную плату | 85 489,20 180 | |
Суммарные прямые издержки | 1 995 467,60 623 | |
Общие издержки | 25 072,97 111 | |
Затраты на персонал | 2 381 932,25 525 | |
Суммарные постоянные издержки | 2 407 005,22 635 | |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | ||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | ||
Другие поступления | ||
Другие выплаты | ||
Налоги | 2 004 612,21 800 | |
Кэш-фло от операционной деятельности | 1 049 065,60 709 | |
Затраты на приобретение активов | ||
Другие издержки подготовительного периода | ||
Поступления от реализации активов | ||
Приобретение прав собственности (акций) | ||
Продажа прав собственности | ||
Доходы от инвестиционной деятельности | ||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | ||
Собственный (акционерный) капитал | 13 437,69 111 | |
Займы | ||
Выплаты в погашение займов | 716 777,6 237 | |
Выплаты процентов по займам | 52 137,73 554 | |
Лизинговые платежи | ||
Выплаты дивидендов | 315 561,67 616 | |
Кэш-фло от финансовой деятельности | — 1 071 038,78 295 | |
Баланс наличности на начало периода | 2 519 628,26 824 | |
Баланс наличности на конец периода | 2 515 814,86 795 | |
Баланс (руб.)
Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 | |
Денежные средства | 64 450,13 421 | — 444 469,50 119 | — 395 734,63 372 | — 477 071,51 739 | |
Счета к получению | |||||
Сырье, материалы и комплектующие | |||||
Незавершенное производство | |||||
Запасы готовой продукции | |||||
Банковские вклады и ценные бумаги | |||||
Краткосрочные предоплаченные расходы | 4 267,85 311 | ||||
Суммарные текущие активы | 68 717,98 732 | — 444 469,50 119 | — 395 734,63 372 | — 477 071,51 739 | |
Основные средства | 2 000,0 | 751 932,76 048 | 1 094 643,96 822 | 1 094 643,96 822 | |
Накопленная амортизация | 16,66 667 | 6 282,77 300 | 15 404,80 607 | ||
Остаточная стоимость основных средств: | 2 000,0 | 751 916,9 381 | 1 088 361,19 522 | 1 079 239,16 215 | |
Земля | |||||
Здания и сооружения | 2 000,0 | 1 983,33 333 | 1 966,66 667 | 1 950,0 | |
Оборудование | 749 932,76 048 | 1 086 394,52 855 | 1 077 289,16 215 | ||
Предоплаченные расходы | |||||
Другие активы | |||||
Инвестиции в основные фонды | 342 711,20 775 | ||||
Инвестиции в ценные бумаги | |||||
Имущество в лизинге | |||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 70 717,98 732 | 650 157,80 037 | 692 626,56 150 | 602 167,64 476 | |
Отсроченные налоговые платежи | 176,88 212 | 136 390,63 685 | 151 478,49 722 | ||
Краткосрочные займы | 197 555,19 843 | 330 988,46 343 | 516 730,57 251 | 625 441,95 987 | |
Счета к оплате | |||||
Полученные авансы | |||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 197 555,19 843 | 331 165,34 555 | 653 121,20 936 | 776 920,45 708 | |
Долгосрочные займы | 397 927,17 133 | 1 377 420,26 948 | 1 229 062,89 608 | 1 114 554,69 122 | |
Обыкновенные акции | 4 242,42 424 | 8 484,84 848 | |||
Привилегированные акции | |||||
Капитал внесенный сверх номинала | |||||
Резервные фонды | |||||
Добавочный капитал | |||||
Нераспределенная прибыль | — 524 764,38 244 | — 1 058 427,81 466 | — 1 193 799,96 819 | — 1 297 792,35 203 | |
Суммарный собственный капитал | — 524 764,38 244 | — 1 058 427,81 466 | — 1 189 557,54 395 | — 1 289 307,50 355 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 70 717,98 732 | 650 157,80 037 | 692 626,56 150 | 602 167,64 476 | |
Баланс (руб.)
Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011 г. | |
Денежные средства | — 535 799,7 651 | — 571 043,72 662 | — 604 071,46 911 | — 532 509,92 662 | |
Счета к получению | |||||
Сырье, материалы и комплектующие | |||||
Незавершенное производство | |||||
Запасы готовой продукции | |||||
Банковские вклады и ценные бумаги | |||||
Краткосрочные предоплаченные расходы | |||||
Суммарные текущие активы | — 535 799,7 651 | — 571 043,72 662 | — 604 071,46 911 | — 532 509,92 662 | |
Основные средства | 1 094 643,96 822 | 1 094 643,96 822 | 1 094 643,96 822 | 1 094 643,96 822 | |
Накопленная амортизация | 24 526,83 914 | 33 648,87 221 | 42 770,90 528 | 70 137,448 | |
Остаточная стоимость основных средств: | 1 070 117,12 908 | 1 060 995,9 602 | 1 051 873,6 295 | 1 024 506,96 374 | |
Земля | |||||
Здания и сооружения | 1 933,33 333 | 1 916,66 667 | 1 900,0 | 1 850,0 | |
Оборудование | 1 068 183,79 575 | 1 059 078,42 935 | 1 049 973,6 295 | 1 022 656,96 374 | |
Предоплаченные расходы | |||||
Другие активы | |||||
Инвестиции в основные фонды | |||||
Инвестиции в ценные бумаги | |||||
Имущество в лизинге | |||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 534 318,5 257 | 489 951,36 939 | 447 801,59 384 | 491 997,3 712 | |
Отсроченные налоговые платежи | 152 846,61 600 | 162 115,97 219 | 165 900,23 405 | 204 634,47 157 | |
Краткосрочные займы | 697 933,18 686 | 740 444,49 253 | 799 659,63 124 | 850 977,70 773 | |
Счета к оплате | |||||
Полученные авансы | |||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 850 779,80 286 | 902 560,46 472 | 965 559,86 529 | 1 055 612,17 930 | |
Долгосрочные займы | 1 061 406,78 847 | 1 030 241,8 675 | 987 946,925 | 924 486,34 368 | |
Обыкновенные акции | 12 727,27 273 | 16 969,69 697 | 21 212,12 121 | 33 939,39 394 | |
Привилегированные акции | |||||
Капитал внесенный сверх номинала | |||||
Резервные фонды | |||||
Добавочный капитал | |||||
Нераспределенная прибыль | — 1 390 595,81 148 | — 1 459 819,87 905 | — 1 526 916,40 192 | — 1 522 040,87 979 | |
Суммарный собственный капитал | — 1 377 868,53 876 | — 1 442 850,18 208 | — 1 505 704,28 071 | — 1 488 101,48 585 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 534 318,5 257 | 489 951,36 939 | 447 801,59 384 | 491 997,3 712 | |
Баланс (руб.)
Строка | 2кв. 2011 г. | 3кв. 2011 г. | 4кв. 2011 г. | 2012 год | |
Денежные средства | — 107 015,24 682 | 885 667,95 386 | 1 119 279,20 585 | 2 979 671,6 165 | |
Счета к получению | |||||
Сырье, материалы и комплектующие | |||||
Незавершенное производство | |||||
Запасы готовой продукции | |||||
Банковские вклады и ценные бумаги | |||||
Краткосрочные предоплаченные расходы | |||||
Суммарные текущие активы | — 107 015,24 682 | 885 667,95 386 | 1 119 279,20 585 | 2 979 671,6 165 | |
Основные средства | 1 094 643,96 822 | 1 094 643,96 822 | 1 094 643,96 822 | 1 094 643,96 822 | |
Накопленная амортизация | 97 503,10 369 | 124 869,20 290 | 152 235,30 210 | 261 699,69 892 | |
Остаточная стоимость основных средств: | 997 140,86 454 | 969 774,76 533 | 942 408,66 612 | 832 944,26 930 | |
Земля | |||||
Здания и сооружения | 1 800,0 | 1 750,0 | 1 700,0 | 1 500,0 | |
Оборудование | 995 340,86 454 | 968 024,76 533 | 940 708,66 612 | 831 444,26 930 | |
Предоплаченные расходы | |||||
Другие активы | |||||
Инвестиции в основные фонды | |||||
Инвестиции в ценные бумаги | |||||
Имущество в лизинге | |||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 890 125,61 772 | 1 855 442,71 919 | 2 061 687,87 197 | 3 812 615,33 096 | |
Отсроченные налоговые платежи | 272 707,8 510 | 367 140,58 065 | 263 927,20 590 | 303 921,72 610 | |
Краткосрочные займы | 788 262,40 011 | 535 586,69 651 | 449 369,92 726 | 838 947,78 141 | |
Счета к оплате | |||||
Полученные авансы | |||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 1 060 969,48 521 | 902 727,27 716 | 713 297,13 316 | 1 142 869,50 751 | |
Долгосрочные займы | 781 496,53 754 | 665 262,14 429 | 692 980,26 439 | ||
Обыкновенные акции | 46 666,66 667 | 59 393,93 939 | 72 121,21 212 | 123 030,30 303 | |
Привилегированные акции | |||||
Капитал внесенный сверх номинала | |||||
Резервные фонды | 12 669,96 435 | 44 371,3 646 | 438 263,49 955 | ||
Добавочный капитал | |||||
Нераспределенная прибыль | — 999 007,7 170 | 215 389,39 400 | 538 918,22 585 | 2 108 452,2 086 | |
Суммарный собственный капитал | — 952 340,40 503 | 287 453,29 775 | 655 410,47 443 | 2 669 745,82 344 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 890 125,61 772 | 1 855 442,71 919 | 2 061 687,87 197 | 3 812 615,33 096 | |
Баланс (руб.)
Строка | 1−5.2013 | |
Денежные средства | 2 941 938,86 907 | |
Счета к получению | ||
Сырье, материалы и комплектующие | ||
Незавершенное производство | ||
Запасы готовой продукции | ||
Банковские вклады и ценные бумаги | ||
Краткосрочные предоплаченные расходы | ||
Суммарные текущие активы | 2 941 938,86 907 | |
Основные средства | 1 094 643,96 822 | |
Накопленная амортизация | 307 309,86 427 | |
Остаточная стоимость основных средств: | 787 334,10 396 | |
Земля | ||
Здания и сооружения | 1 416,66 667 | |
Оборудование | 785 917,43 729 | |
Предоплаченные расходы | ||
Другие активы | ||
Инвестиции в основные фонды | ||
Инвестиции в ценные бумаги | ||
Имущество в лизинге | ||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 3 729 272,97 303 | |
Отсроченные налоговые платежи | 407 131,19 522 | |
Краткосрочные займы | ||
Счета к оплате | ||
Полученные авансы | ||
Суммарные краткосрочные обязательства | 407 131,19 522 | |
Долгосрочные займы | ||
Обыкновенные акции | 140 000,0 | |
Привилегированные акции | ||
Капитал внесенный сверх номинала | ||
Резервные фонды | 571 580,60 287 | |
Добавочный капитал | ||
Нераспределенная прибыль | 2 610 561,17 494 | |
Суммарный собственный капитал | 3 322 141,77 781 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 3 729 272,97 303 | |
Финансовые показатели
Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 | |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 34,78 420 | — 134,21 377 | — 60,59 130 | — 61,40 545 | |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 34,78 420 | — 134,21 377 | — 60,59 130 | — 61,40 545 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | — 128 837,21 111 | — 775 634,84 674 | — 1 048 855,84 308 | — 1 253 991,97 448 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | — 4 520,60 390 | — 26 999,26 367 | — 36 207,80 383 | — 42 916,59 607 | |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | |||||
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | |||||
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | |||||
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | — 8,43 687 | — 7,73 430 | |||
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 8,13 063 | 8,98 665 | |||
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 12,77 610 | 16,10 639 | |||
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 842,5 220 | 262,79 553 | 271,74 587 | 314,11 106 | |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 562,69 584 | 211,85 938 | 177,44 958 | 185,9 043 | |
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 19 896,35 857 | 125,83 463 | 112,92 785 | 103,27 226 | |
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | — 113,47 614 | — 161,42 675 | — 158,22 556 | — 146,70 473 | |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | — 57,74 950 | — 40,30 268 | — 44,58 767 | — 48,72 394 | |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 73,80 816 | 72,3 244 | |||
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | — 159,95 550 | — 158,69 627 | |||
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | — 161,88 832 | — 160,57 240 | |||
Рентабельность оборотных активов (RCA), % | — 9 163,79 078 | 2 857,59 400 | 3 620,149 | 3 264,39 698 | |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | — 314 858,62 946 | — 1 160,31 582 | — 1 316,25 417 | — 1 443,807 | |
Рентабельность инвестиций (ROI), % | — 8 904,62 643 | — 1 953,54 632 | — 2 068,30 064 | — 2 586,24 128 | |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 200,0 | 1 200,0 | 1 204,27 967 | 1 207,89 712 | |
Прибыль на акцию (EPOS), руб. | — 887 505,3 372 | ||||
Прибыль на акцию (EPOS), $ US | — 30 373,95 440 | ||||
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | |||||
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | |||||
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | |||||
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 150 541,91 119 | ||||
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 5 152,14 334 | ||||
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 0,36 318 | ||||
Финансовые показатели
Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011 г. | |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | — 62,97 741 | — 63,26 930 | — 62,56 178 | — 58,52 232 | |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | — 62,97 741 | — 63,26 930 | — 62,56 178 | — 58,52 232 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | — 1 386 578,87 937 | — 1 473 604,19 134 | — 1 569 631,33 440 | — 1 602 926,78 312 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | — 47 029,63 720 | — 49 517,29 229 | — 52 236,63 583 | — 52 267,44 176 | |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | |||||
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | |||||
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | |||||
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | — 7,25 860 | — 7,17 978 | — 6,84 700 | — 7,52 232 | |
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 9,40 516 | 9,97 191 | 10,21 727 | 11,66 543 | |
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 18,83 639 | 21,59 428 | 24,7 | 27,28 793 | |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 357,87 423 | 394,48 845 | 436,24 362 | 447,85 599 | |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 198,64 700 | 210,27 415 | 220,62 137 | 219,1 772 | |
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 99,18 604 | 97,10 140 | 93,92 255 | 93,62 874 | |
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | — 138,77 859 | — 133,95 719 | — 129,74 034 | — 128,74 753 | |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | — 51,69 384 | — 53,96 251 | — 55,94 457 | — 57,19 914 | |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 71,44 887 | 71,32 590 | 71,13 442 | 71,43 687 | |
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | — 163,92 698 | — 163,70 269 | — 168,56 917 | — 154,6 491 | |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | — 165,80 003 | — 165,57 271 | — 170,48 976 | — 155,92 682 | |
Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 3 114,44 168 | 3 067,68 777 | 3 033,24 983 | 3 177,17 610 | |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | — 1 559,37 601 | — 1 651,7 630 | — 1 741,93 992 | — 1 818,95 270 | |
Рентабельность инвестиций (ROI), % | — 3 123,7 429 | — 3 575,42 394 | — 4 091,76 677 | — 4 254,92 083 | |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 211,8 431 | 1 214,11 348 | 1 216,90 541 | 1 223,18 458 | |
Прибыль на акцию (EPOS), руб. | — 397 939,28 113 | — 276 488,56 655 | |||
Прибыль на акцию (EPOS), $ US | — 13 243,24 308 | — 8 920,20 333 | |||
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | |||||
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | |||||
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | |||||
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 40 709,23 580 | 28 941,218 | |||
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 1 354,78 534 | 933,70 814 | |||
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 0,34 398 | 0,31 660 | |||
Финансовые показатели
Строка | 2кв. 2011 г. | 3кв. 2011 г. | 4кв. 2011 г. | 2012 год | |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | — 30,87 449 | 63,46 951 | 141,7 963 | 230,98 326 | |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | — 30,87 449 | 63,46 951 | 141,7 963 | 230,98 326 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | — 1 375 677,99 478 | — 339 179,87 012 | 307 163,11 961 | 1 272 896,56 650 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | — 43 443,18 348 | — 10 406,9 072 | 8 956,28 746 | 32 622,87 604 | |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | |||||
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | |||||
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | |||||
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | — 11,3 009 | — 57,58 180 | 52,17 689 | 14,80 653 | |
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 15,7 942 | 19,95 163 | 16,84 319 | 21,34 170 | |
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 22,25 794 | 12,45 413 | 7,98 777 | 6,2 567 | |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 280,985 | 102,65 533 | 71,32 537 | 40,71 432 | |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 125,82 179 | 43,44 837 | 34,5 869 | 9,64 465 | |
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 85,24 235 | 69,60 466 | 71,81 695 | 34,15 938 | |
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | — 155,55 252 | — 3 866,1 399 | 248,74 031 | 68,67 479 | |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | — 49,48 150 | — 2,20 811 | 11,67 897 | 26,46 545 | |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 71,63 773 | 72,70 034 | 69,86 848 | 71,83 578 | |
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | — 98,82 773 | — 2,71 640 | 14,92 420 | 22,89 653 | |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | — 100,40 437 | — 5,42 815 | 10,44 829 | 16,68 740 | |
Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 4 694,47 505 | — 179,89 836 | 158,73 972 | 140,11 258 | |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | — 1 514,3 951 | — 108,30 038 | 175,98 257 | 356,13 731 | |
Рентабельность инвестиций (ROI), % | — 2 234,79 477 | — 67,60 287 | 83,45 851 | 100,55 280 | |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 241,48 471 | 2 545,93 342 | 291,5 347 | 169,60 723 | |
Прибыль на акцию (EPOS), руб. | — 165 600,19 406 | — 8 834,57 483 | 11 628,66 800 | 15 136,47 766 | |
Прибыль на акцию (EPOS), $ US | — 5 163,60 265 | — 265,42 861 | 335,61 333 | 389,80 750 | |
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | 844,66 429 | 1 761,17 067 | 5 519,25 893 | ||
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | 25,37 735 | 50,82 890 | 140,47 711 | ||
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | — 10,45 927 | 6,60 281 | 2,80 123 | ||
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 38 701,11 381 | 61 848,09064 | 57 269,1075 | 61 245,39 505 | |
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 1 206,74 481 | 1 858,18 254 | 1 652,83 556 | 1 573,40 724 | |
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 0,25 004 | — 1,8 458 | 1,56 560 | 2,67 915 | |
Финансовые показатели
Строка | 1−5.2013 | |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 308,33 568 | |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 308,33 568 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 2 184 525,95 031 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | 49 170,85 545 | |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | ||
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | ||
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | ||
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | 8,45 142 | |
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 22,91 813 | |
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 4,57 140 | |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 25,96 305 | |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | ||
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | ||
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | 35,6 770 | |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | 21,61 374 | |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 71,47 737 | |
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | 18,78 413 | |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 13,45 932 | |
Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 76,85 863 | |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | 308,46 245 | |
Рентабельность инвестиций (ROI), % | 61,52 791 | |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 83,10 434 | |
Прибыль на акцию (EPOS), руб. | 8 204,26 537 | |
Прибыль на акцию (EPOS), $ US | 185,4 926 | |
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | 5 881,63 691 | |
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | 132,66 179 | |
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | 1,39 489 | |
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | 60 450,24 888 | |
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | 1 363,47 052 | |
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз | 5,9 135 | |
Интегральные показатели
Показатель | Рубли | Доллар США | |
Ставка дисконтирования | 9,00% | 0,00% | |
Период окупаемости | 24 мес | 26 мес | |
Дисконтированный период окупаемости | 25 мес | 26 мес | |
Средняя норма рентабельности | 86,08% | 64,54% | |
Чистый приведенный доход | 3 737 024 | 103 154 | |
Индекс прибыльности | 2,19 | 1,94 | |
Внутренняя норма рентабельности | 68,05% | 45,06% | |
Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 41,17% | 24,64% | |
Длительность | 2,03 лет | 1,98 лет | |
Период расчета интегральных показателей — 36 мес.
Анализ результатов Аккумулированные инвестиционные затраты ($ US)
Баланс наличности на конец периода (руб.)
График окупаемости (NPV) ($ US)
График чистой прибыли (руб.)
Библиографический список
1. Титоренко Г. А. Информационные системы в экономике. — «ЮНИТИ-Дина», 2008 .
2. Барроу П. Бизнес-план, который работает. — Астория, 2006.
3. Горемыкин В. А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. — А-Медия, 2001.
4. Вест А. «Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. — СпбИнфо, 1999.