Сущность и методы оценки кредитоспособности заемщика

Содержание отношений кредита в условиях рыночной экономики

Операции кредитования являются основными активными операциями кредитных организаций. В тоже время, как утверждает А. М. Тавасиев, «в научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита трактуется неоднозначно"[68,с.16].

Г. А.Тосунян выделяет семь различных взглядов на существо кредита, нашедших отражение в экономической, финансовой и юридической литературе и представляет их в виде кратких обобщенных формулировок: кредит — это предоставление денег или товаров, т. е. определенное действие либо операция; движение капитала либо форма его движения; сделка с деньгами или товарами; денежные средства либо имущество, предоставляемые одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) в размере и на условиях, предусмотренных договором; деятельность определенного вида; отношения; доверие (акт доверия), оказываемое кредитором заемщику [31,с.175−177]. По мнению указанного автора, «все особенности и черты понятия «кредит» следует рассматривать комплексно, в их взаимосвязи и взаимообусловленности, как некое диалектическое единство"[31,с.180].

Согласно определению Г. Н. Белоглазовой, «кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности» [27,с.185]. А О. И. Лаврушин предлагает следующее определение сущности кредита, характеризуя ее как «передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей"[28,с.187].

Действительно, возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность, означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. В прикладном аспекте, возвратность, по мнению К. Р. Тагирбекова, — это «совокупность предварительной и последующей работы специалистов банка с учетом технологии кредитного процесса, направленной на возврат всего потока привлекаемых и размещаемых денежных средств, а также на достижение необходимого уровня доходности банка"[29,с.411].

Банковский кредит является основной формой современного кредита. Банковский кредит — это кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Банковский кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.

Как уточняет А. М. Тавасиев, принципиальный момент — определение кредита как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка) [68,с.17]. А. М. Тавасиев предлагает два взаимосвязанных подхода к интерпретации понятия «кредитный продукт». С одной стороны, сам кредит предлагается понимать на двух уровнях — как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны, предлагается различать указанную технологию и результаты ее применения [24,с.25−26]. В соответствии с представленным подходом отразим графически соотношение понятий «кредитный продукт», «кредитная операция», «кредитная услуга» в Приложении 1.

В соответствии с нормами Гражданского Кодекса (ст. 807 и другие [1]) можно заключить, что кредит является частным случаем займа и обладает следующими неотъемлемыми специфическими свойствами:

• 1. В нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора.
• 2. Он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление {в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна.
• 3. В нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит — это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит.
• 4. Обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер (соответствующие суммы будут отражаться на балансовых счетах банка).
• 5. Возвращается кредит также в денежной форме. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных в договоре, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты.

Термин «ссуда» в Гражданском Кодексе не употребляется. В то же время он широко используется в документах Банка России и литературе. По мнению А. В. Тавасиева, ни в том, ни в другом случае не обосновываются ни назначение его использования, ни то особенное содержание, которое, возможно, отличает ссуду от кредита. Фактически же эти термины используются как синонимы, точнее, ссуда понимается как активный кредит [68,с.17].

Отметим, что кредитование физических лиц является одним из основных видов кредитования, предлагаемых кредитными учреждениями. Традиционно выделяют несколько видов кредитования физических лиц:

• — ипотечное кредитование (под залог приобретаемой недвижимости);
• — автокредитование (на приобретение автомобиля);
• — потребительское кредитование (на приобретение бытовой техники, других товаров длительного пользования в организациях розничной торговли);
• — нецелевое кредитование (на неотложные нужды);
• — кредитование с использованием кредитных карт.

В таблице 1.1 выделены специфические особенности банковских кредитных продуктов для физических лиц.

Таблица 1.1.

Специфика банковских кредитных продуктов в области кредитования физических лиц источник: Демидов А., Рыбкина Е. От «ручной сборки» к кредитному конвейеру // Банковские технологии. — 2006. № 3 [39,с.30].

Дополним, что в литературе приводятся данные, что стабильнее всего люди платят по ипотечным кредитам— дефолты по ним не превышают одного процента. По автокредитованию это уже порядка 3%. Наиболее рискованны для банков кредитные карты и экспресс-кредитование. Они дают 5−6% и 10−15% дефолтов соответственно. В некоторых банках невозвраты по экспресс-кредитам достигают 20% [80].

Заметим, что используемая терминология может отличаться в различных научных работах — например, иногда термин «потребительское кредитование» понимается более широко и охватывает все виды кредитования физических лиц. К примеру, в работе С. Л. Ермакова к потребительским кредитам относит все виды целевого долгосрочного кредитования физических лиц (включая, автокредиты, ипотечные кредиты и др.) [45,с.24−25], а в работе К. Р. Тагирбекова к разновидностям потребительского кредитования относят также кредиты, предоставляемые по кредитным картам и овердрафт, но текущим счетам [29,с.346]. О. И. Лаврушин также отмечает, что в России к потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемые населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочее, в то время как в западной банковской практике потребительские кредиты определяют более узко — как кредиты, предоставляемые частным заемщикам для приобретение потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг [23,с.470].

Отметим, что в любом случае возможно использование различных критериев для классификации кредитов физическим лицам — по типу заемщиков, наличию и видам обеспечения, срокам и методам погашений, целевому использованию, объектам кредитования, объему и по другим критериям.