Организация и оценка кредитоспособности заемщика ЗАО «Кредит Европа Банк»

Важной составляющей частью кредитной политики ЗАО «Кредит Европа Банк» является управление кредитными рисками. Управление рисками по розничным продуктам является неотъемлемой частью кредитного процесса. Минимизация кредитного риска достигается методами, обеспечивающими эффективное функционирование системы управления кредитным риском, основанной на: диверсификации кредитного портфеля; комплексной оценке кредитоспособности клиентов; определении лимитов кредитования; качественной оценке обеспечения; мониторинге; страховании кредитных рисков. С целью наиболее эффективной и оперативной оценки и своевременной минимизации рисков деятельности, в ЗАО «Кредит Европа Банк» созданы Кредитный комитет и Комитет по рискам.

Кредитный комитет является постоянно действующим органом, который определяет кредитную политику банка на основе законодательных актов Центрального Банка РФ, учитывая решения Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления банка. Комитет рассматривает и утверждает лимиты кредитования, заявки клиентов о предоставлении и пролонгации кредитов, принимает решения о целесообразности приема залогов, гарантий и поручительств в качестве обеспечения обязательств перед банком и утверждает мероприятия по санации просроченной кредиторской задолженности. Таким образом, в компетенцию комитета входит принятие решений о структуре кредитного портфеля банка.

Комитет по рискам создан для оценки степени риска банка по элементам расчетной базы, определения групп риска по ним, а также осуществления контроля за операциями рискового характера путем координации действий подразделений банка, касающихся их выполнения. Все комитеты действуют на основании положений, утвержденных Правлением банка, не подменяют и не дублируют полномочия и ответственность структурных подразделений, а обеспечивают консолидацию ресурсов для достижения необходимых результатов, системность и комплексный подход к управлению организацией. Все комитеты подотчетны Правлению банка.

Политика ЗАО «Кредит Европа Банк» направлена на сведение степени риска к минимуму и оптимизации соотношения уровня риска и степени деловой активности (доходности). Главная цель политики ЗАО «Кредит Европа Банк» в области управления рисками — выбор вида и размера риска, который даже при самом неблагоприятном стечении обстоятельств не приведет к потере ликвидности и банкротству банка. В рамках действующей политики ЗАО «Кредит Европа Банк» поддерживает оптимальное соотношение между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом. Анализ финансового положения заемщиков, технико-экономического обоснования предоставляемых кредитов, структурный анализ выдаваемых кредитов, кредитного портфеля Банка — эти методы используются для оценки и управления кредитными рисками.

В целом, политика ЗАО «Кредит Европа Банк» в области управления рисками основывается на поддержании приемлемых соотношений прибыльности осуществляемой деятельности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами и минимизации возможных потерь. Для этого проводится диверсификация активов и пассивов банка, хеджирование и экономическое стимулирование уменьшения рисков, система ограничительных лимитов на вложения в доходные активы.

Комплексная оценка кредитоспособности клиентов ЗАО «Кредит Европа Банк» осуществляется Кредитными подразделениями на основании и в соответствии с инструктивными документами Банка по программам кредитования. Целью комплексной оценки кредитоспособности клиентов является формирование мотивированного суждения о возможности кредитования, выносимого по результатам факторов риска, связанного с их деятельностью.

Установление лимитов самостоятельного кредитования клиентов для региональных филиалов производится в соответствие с Положением о лимитах кредитования, устанавливаемых структурным подразделениям ЗАО «Кредит Европа Банк». Указанное Положение определяет единые требования при определении и установлении структурным подразделениям ЗАО «Кредит Европа Банк» лимитов кредитования, в рамках которых решения о кредитовании (изменении условий кредитования) кредитными подразделениями могут приниматься самостоятельно, т. е. на основании решения своего Кредитного Комитета, без вынесения на вышестоящий Кредитный Комитет. В целях минимизации/ограничения уровня кредитного риска в предстоящем периоде Банком устанавливаются следующие лимиты: лимиты самостоятельного кредитования региональных филиалов; лимиты на одного заемщика; отраслевые лимиты. Величина лимита в каждом отдельном случае устанавливается индивидуально Решением Кредитного комитета на основании мотивированного суждения, вынесенного по результатам всестороннего анализа факторов риска, связанных с деятельностью региональных филиалов Банка.

Оценка кредитоспособности заемщика осуществляется на всех этапах кредитного процесса ЗАО «Кредит Европа Банк». Этапы кредитного процесса представлены на блок-схеме в Приложении 8.

В общем случае при сопровождении кредитного проекта решаются следующие задачи:

• — оформление кредитных документов и выдача кредита в соответствии с решением полномочного Кредитного комитета;
• — контроль за использованием Заемщиком кредитных средств на цели, предусмотренные кредитным договором (если кредит не является многоцелевым);
• — контроль за соблюдением Заемщиком условий погашения задолженности по кредитному договору;
• — своевременное выявление негативных изменений финансового состояния Заемщика, которые могут являться причиной невозможности выполнения Заемщиком условий кредитного договора;
• — контроль за состоянием обеспечения (если оно предусмотрено кредитным договором), разработка и осуществление мероприятий, направленных на поддержание соответствия ликвидной стоимости обеспечения фактической задолженности Заемщика перед Банком;
• — разработка и осуществление мероприятий, направленных на обеспечение полного и своевременного возврата кредитных средств и начисленных процентов, разработка и осуществление мероприятий по возврату проблемной задолженности.

Порядок выдачи кредита в ЗАО «Кредит Европа Банк» представлен в Приложении 9. При оформлении пакета кредитных документов, параметры и условия выдачи кредита должны полностью соответствовать параметрам и условиям кредитования, утвержденными внутрибанковскими нормативными документами (инструкциями и т. д.). Пакет кредитных документов включает в себя: основной документ кредитной сделки (кредитный договор и т. п.); дополнительные документы сделки (например, договор о выставлении аккредитива, договор об звалировании векселя при кредитовании юридических лиц); документы по обеспечению (договора залога, договор поручительства и др.); платежные документы, оформленные в соответствии с целевым назначением кредита; копия договора, на основании которого переводятся средства по целевому назначению.

Для подготовки кредитных документов кредитный эксперт привлекает подразделения Банка (группу контроля и реализации залога, юридическое управление, управление фондовых операций и др.) Кредитный эксперт согласовывает содержание подготовленного пакета кредитных документов с клиентом, юридической службой. При оформлении кредитных документов используются типовые формы документов, утвержденные Банком. Кредитный эксперт оформляет кредитную документацию в соответствии с условиями решения уполномоченного кредитного комитета с использованием утвержденных типовых форм договоров. Все кредитные документы составляются в двух экземплярах, один экземпляр для клиента, один экземпляр для банка; при необходимости нотариального удостоверения, договора составляются в трех экземплярах.

В установленных случаях договоры визируются на последней странице кредитным экспертом, руководителем кредитного подразделения, руководителем юридической службы. Юридическая служба при визировании договора проверяет соответствие его текста типовой форме и полномочия лица, подписавшего договор от имени клиента. Договоры залога, кроме указанных выше лиц, визируются дополнительно руководителем Группы контроля и реализации Залога, договоры залога ценных бумаг — руководителем отдела ценных бумаг Контрольные процедуры кредитной сделки в ЗАО «Кредит Европа Банк» можно выделить следующие:

• — контроль соответствия остатков на ссудных счетах суммам договоров и лимитам кредитных линий;
• — контроль за своевременностью платежей по кредитному договору;
• — контроль сроков действия договоров;
• — контроль за изменением кредитоспособности заемщиков;
• — контроль за полнотой полученных доходов по кредитам;
• — контроль состояния имущества, оформленного в качестве залога.

Указанные контрольные процедуры применяются в рамках мониторинга кредитной сделки. Мониторинг представляет собой комплекс мер по всестороннему анализу кредитного портфеля как в целом, так и в разрезе отдельных заемщиков, целью которого является получение достоверной информации о его состоянии и обеспечение возможности своевременного принятия превентивных мер по управлению кредитными рисками, а, также, контроль за правильностью отражения состояния кредитных сделок.

Мониторинг кредитов в ЗАО «Кредит Европа Банк» осуществляется на постоянной основе в соответствие с Инструкцией по сопровождению кредитных проектов с момента передачи кредитного дела на сопровождение до момента полного погашения его обязательств перед Банком по кредитному договору кредитным экспертом. Мониторинг кредитного портфеля в целом осуществляется сотрудниками кредитных подразделений совместно с подразделениями, за которыми закреплены контрольные функции.

В случае, если выдача кредита предусматривает залоговое обеспечение, то в ходе сопровождения кредитной сделки осуществляется также контроль за состоянием обеспечения. Основными задачами при осуществлении контроля за состоянием обеспечения являются: контроль за количественными и качественными показателями состояния обеспечения; контроль права собственности на предмет залога; своевременное выявление негативных тенденций в использовании и хранении залогового имущества.

Резерв на возможные потери по ссудам, а также по условным обязательствам кредитного характера формируется Банком в соответствии с нормативно-правовыми актами Банка России и призван обеспечить ему более стабильные условия финансовой деятельности и позволить избежать колебаний величины прибыли в связи со списанием потерь по предоставленным кредитным заимствованиям. Списание с баланса за счет резерва на возможные потери по ссудам безнадежной ссудной задолженности, возникшей в предшествующие периоды деятельности, будет способствовать соответствию балансовой и реальной стоимости активов ЗАО «Кредит Европа Банк».