Анализ коммерческого кредитования на основе использования вексельных расчетов

Роль коммерческого кредитования на рынке банковских услуг

Кредитная активность казахстанских банков оставалась объективно низкой в течение всего прошлого года. Основная причина заключалась в последствиях несбалансированного роста системы в прежние годы и кредитном консерватизме, движущими факторами которого являются текущие убытки и сохраняющиеся высокие кредитные риски со стороны корпоративного сектора и населения. При этом, в отношении корпоративного сектора основными факторами, сдерживавшими банковское кредитование, служили, прежде всего, низкий уровень прозрачности и весьма высокий уровень долговой нагрузки, накопленный в периоды роста (рисунок 2).

Объем ссудного портфеля БС за 2010 г. снизился на 380 млрд. тенге или 3,9% и составил 9 258,9 млрд. тенге.

С начала 2010 г. отмечено существенное снижение объема сформированных провизий (-13,1%), который по состоянию на 31 декабря 2010 г. составил 3 474,6 млрд. тенге.

Таблица 3. Сведения о структуре активов БВУ.

На фоне общего снижения ссудного портфеля отмечается некоторое формальное улучшение его качества за счет роста доли стандартных кредитов с 25,4% на 1 января 2010 г. до 26,0% на 31 декабря 2010 г. Это произошло в основном за счет существенного снижения объема безнадежных кредитов (на 787,6 млрд. тенге или 26,7%) в результате которого зафиксировано снижение доли безнадежных кредитов с 30,6% до 23,3%. В свою очередь на снижение объемов безнадежных кредитов существенно повлияли значительные объемы списаний (за девять месяцев 2010 г. объем портфеля списанных кредитов БВУ вырос на 565,6 млрд. тенге и достиг 738,7 млрд. тенге). Таким образом, с учетом роста списанных кредитов и увеличения с начала 2010 г. объема сомнительных кредитов на 450,6 млрд. тенге или на 10,6% (при этом доля сомнительных кредитов выросла с 44,0% до 50,7%) можно констатировать сохраняющиеся негативные тенденции ухудшения качества ссудного портфеля БС.

Таблица 4. Динамика качества ссудного портфеля БС.

С начала 2010 г. общая сумма обязательств БВУ снизилась на 1 839,2 млрд. тенге (на 14,7%), и составила на 31 декабря 2010 г. 10 697,6 млрд. тенге.

Банки осуществляли свою кредитную политику в ущерб значимым в социально-экономическом смысле отраслям, мотивированную только целью получить крупные прибыли.

В целях стимулирования внутреннего кредитования экономики и предотвращения вывода активов за пределы казахстанской экономики через усиление требований к капитализации и оценку качества кредитного портфеля дестимулировались трансграничные операции банков, в первую очередь, с резидентами оффшорных зон, что обеспечило снижение внешних активов с 24,5% до 16,1%-го уровня от совокупных активов банковской системы[2; 14].

Последствия мирового финансового кризиса оказали заметное воздействие на платежеспособность населения. В связи с чем, проблемы заемщиков БВУ находились под постоянным и пристальным вниманием государства, реализовавшего для урегулирования сложившейся ситуации ряд мер, направленных на поддержку населения.

В частности, в рамках реализации антикризисной программы по стабилизации экономики и финансовой системы на 2009;2010 годы были приняты постановления Правительства Республики Казахстан от 13 февраля 2009 года № 148 «О некоторых мерах по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства и стабилизации ситуации на рынке недвижимости» и от 17 февраля 2009 года № 179 «О некоторых задачах рефинансирования ипотечных займов банками второго уровня». В частности, принятые меры предусматривали направление БВУ выделенных АО «ФНБ «Самрук-Казына» средств на понижение процентных ставок по ипотечным займам заемщиков, получивших ипотечные займы на приобретение и строительство жилища в предыдущие периоды и добросовестно исполнявших свои обязательства по их обслуживанию — до 9% (государственным служащим, работникам государственных учреждений, не являющимся государственными служащими, работникам государственных предприятий, участникам и инвалидам Великой Отечественной войны и лицам, приравненным к ним, пенсионерам и инвалидам) и 11% (всем остальным заемщикам) [7; 11].

В 2009 году векселя к переучету не принимались. В портфеле Национального Банка на 1 января 2010 года векселей не имелось[8; 16].

Согласно Постановлению Правительства № 790 от 29 мая 2009 года Национальным Банком был выпущен Вексель № 10 309/990 от 29 июля 2009 года на сумму в национальной валюте, эквивалентную 247 500 000,00 СДР, в счет подписки на уставный капитал МВФ взамен Казначейского Векселя № 1 от 27 февраля 1995 года, выпущенного Министерством финансов от лица Правительства [1; 14].