Проект создания ООО «Счастливый малыш»
Для производства постельного белья следует приобрести необходимое оборудование, расставить его в помещении и подключить к 3-х фазному электропитанию в 240 Вольт. Далее необходимо закупить текстиль, разработать и напечатать этикетки на будущую продукцию, а также заказать полиэтиленовые пакеты. Первоначально фирма арендует небольшое производственное помещение под миницех. Далее нанимаются рабочие… Читать ещё >
Проект создания ООО «Счастливый малыш» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Фирма «Счастливый малыш »
Адрес 305 000, г. Курск, ул. 50 лет октября 94
Телефон (71 250−12−40, 45−26−30
Конфиденциально
БИЗНЕС-ПЛАН
Полное наименование проекта:
ООО «Счастливый малыш»
Руководитель предприятия: Периханян Артур Сергеевич
тел. (1714) 40−24−40
Проект подготовил: Периханян Артур Сергеевич
тел. (1714) 50−12−40
Дата начала реализации проекта 20января 2014 г.
Продолжительность проекта 3 лет.
Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала проекта 6 мес.
Дата составления 15декабря 2013 г.
Конфиденциальность бизнес-плана
Данный бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения о возможности финансирования проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также передаваться третьим лицам.
Просьба вернуть бизнес-план, если он не вызовет интереса по участию в его реализации.
Резюме проекта Сведения о предприятии и отрасли Рынок сбыта продукции (услуг) Стратегия продвижения на рынок Производственный план Организационный план Финансовый план Критерии оценки эффективности инвестиций
Резюме проекта
Суть проекта: Данный проект представляет собой организацию нового производства по выпуску потребительской продукции — пошиву детской одежды, как одной из востребованной продукции на сегодняшний день.
Детская одежда — один из самых распространенных потребительских товаров, который пользуется спросом у розничных клиентов, а как следствие — и у оптовых продавцов.
Организация и ведение данного бизнеса не является особо сложным, и при правильной организации даст возможность владельцу заработать значительную прибыль.
Эффективность проекта: Проект достаточно быстро самоокупается — за 20 месяцев.
Сведения о фирме: Планируется открытие фирмы (ООО «Малыш»), которая и будет заниматься пошивом детской одежды.
Планируемая фирма будет иметь штат в 6 человека, среди них: директор предприятия, 5 швеи-закройщицы, водитель.
Команда управления: Штат предприятия минимальный — поэтому для управления достаточно одного директора.
План действий:
Первоначально фирма арендует небольшое производственное помещение под миницех. Далее нанимаются рабочие. Параллельно закупается оборудование (1 неделя). После установки оборудования и доставки первой партии материала можно начинать работу и выходить на плановые мощности малого предприятия.
Финансирование: Общая стоимость проекта — 3 214 652 руб. Необходимые дополнительные финансовые средства составляют 771 600рублей.
Срок и порядок возврата инвестиций: Участием в конкурсе и договором возврат инвестиций не предусмотрен.
Сведения о предприятии и отрасли
Общие сведения о предприятии:
«Малыш» — это общество с ограниченной ответственностью, единственным учредителем которого является Тарасов Александр Васильевич. Предприятие планируется создать малочисленным, достаточно мобильным и динамичным.
Финансово-экономические показатели деятельности предприятия: Так как предприятие только начинает свою деятельность, то финансово-экономические показатели не могут быть определены.
Структура управления и кадровый состав: Предприятием будет управлять директор. Всех рабочих планируется нанимать по договору. Планируется принять на работу 4 швей, водителя.
Направления деятельности, продукция, достижения и перспективы: Основной вид деятельности — пошив детской одежды. На данный момент в городе действуют предприятия текстильной промышленности, они являются основными конкурентами. Продукция данных предприятий качественная и недорогая. Продукция, привозимая из Китая и Турции, как правило, недорогая (цена почти такая же), но менее качественная. Товар фирмы «Малыш» будет качественным и недорогим, что нужно нашему покупателю со средним и невысоким уровнем дохода. Фирма сможет шить детскую одежду в той же ценовой нише, но несколько лучшего качества чем уже производимые в городе комплекты, и намного лучшего качества чем китайские комплекты. В перспективе планируется занять свою нишу на рынке детской одежды.
Продукция будет по душе и для людей с высоким уровнем дохода, так как: есть возможность индивидуального заказа, предполагается выбор предпочтительного материала по вкусу и цвету с учетом профессиональных советов.
Отрасль экономики её перспективы. ООО «Малыш» будет развивать свою деятельность в области производства детской одежды, а это направление является достаточно перспективным. К тому же данная продукция будет обладать весьма низкой ценой с высоким качеством, что очень важно.
Партнерские связи и социальная активность: Партнерские отношения планируется развивать с поставщиками материалов (текстиля) и оборудования, с властью, населением и немногочисленным трудовым коллективом, что является залогом успешного ведения бизнеса.
Описание продукции
Наименование продукции: Детская одежда «Малыш»
Назначение и область применения: Детская одежда для детей от 3 лет и до 5 лет. Основное назначение детской одежды — одежда для детей.
Перспективы выпуска: На производствоодного комплектав детской одежды среднем расходуется 2 м2 ткани в зависимости от дизайна. За один месяц при условии полной загрузки производственной линии можно произвести в среднем 200 различных комплектов детской одежды.
Возможность экспорта или импортозамещения:Поскольку фирма является небольшой, то осуществлять вывоз продукции за пределы области, особенно экспорт за границу будет достаточно проблематично. Поэтому сначала «Малыш» будет реализовывать свою продукцию только в городе и в близлежащих районах. Через несколько лет возможен выход на рынки сбыта за границы Курской области.
Краткое описание и основные характеристики: Комплекты детской одежды являются экологически чистыми так как сшиты из натуральных тканей, отлично пропускают воздух и радуют глаз расцветкой. Детская одежда непосредственно соприкасается с кожей ребенка каждый день, именно поэтому важнейшим для данного продукта является его высокое качество.
Детская одежда включает в себя: куртки, штаны, пинетки.
Таблица 1
Конкурентоспособность продукции:
Сравниваемые показатели | Сравнительная оценка с продукцией фирм-конкурентов (моя продукция: «+» — лучше, «0» — равно, «-» — хуже) | |||
ОАО «Лига» | ООО «Кроха» | «детство» (китайское) | ||
1. Качество | ++ | |||
2. Экология | ||||
3.Цена | ; | ; | ||
4.Внешний вид | ||||
Возможность повышения конкурентоспособности: В настоящий момент уровень конкуренции на рынке детской одежды можно оценить как средне-высокий. Повысить конкурентоспособность выпускаемой детской одежды можно за счет расширения ассортимента, улучшения вида продукции (т.е. дизайна), повышения качества продукции, результатом чего должно стать устойчивое положение на рынке.
Патентоспособность и авторские права: Патенты не нужны. Необходимые сертификаты предоставляет поставщик тканей
Наличие или необходимость лицензирования выпуска продукции: Лицензирование не требуется.
Степень готовности: Плановый срок от начала реализации проекта до выпуска продукции — 2 недели.
Безопасность и экологичность: Деятельность фирмы является практически безотходной, минимальные отходы утилизируюся в мусорных контейнерах.
Рынок сбыта продукции (услуг)
Основными пользователями являются индивидуальные пользователи и коммерческие организации.
Таблица 4
Рынок сбыта
Продукт | Потребитель (наименование, объем покупки) | Периодичность покупки | Кол-во в год | Цена | Объем (стоимость в год) | Подтверждающий документ | |
Детская одежда до 3-х лет | Магазины и ИП на рынках | 1 раз в месяц | 1500 руб. | 4500 тыс. руб. | договор | ||
Детская одежда от 3-х до 5 лет | Магазины и ИП на рынках | 1 раз в месяц | 2000 руб. | 3 000 000 руб. | договор | ||
Итого | 7500 тыс. руб. | ||||||
Стратегия продвижения на рынок
Значение рекламы для только созданного предприятия велико, наше предприятие не исключение
Таблица 6
№ | Пути продвижения | Характеристика | Периодичность | Цена | Стоимость на срок реализации проекта (за 2 года) | |
1. | Билборд | Расположены по ул. Студенческой, устанавливается на 1 месяц | 4 раза в год | 10 тыс. руб. | 80 000 руб. | |
2. | Реклама по ТАКТу | 10 секунд, время с 7−00 до 18−00, 2 раза в день в течение недели | 2 раза в месяц | 2800 руб. в месяц | 67 200 руб | |
Цена и объем сбыта продукции (услуги)
Таблица 7
Определение цены продукции
Продукт | Цена конку; рентов | Потребители | Планируемая цена | ||||
Метод определения | Диапазон цен | Цена | |||||
мин. | макс. | ||||||
Детская одежда до 3-х лет | ОАО «Лига» — 1800 руб.; | Оптовики (магазины и ИП на рынках) города и близлежащих районов | Исходя из фактической себестоимости | 950 руб. | 1600 руб. | 1400 руб. для оптовиков; | |
ООО «Кроха» — 1000 руб.; | |||||||
«Детство» 950 руб.; | |||||||
Детская одежда от 3-х лет до 5 лет | ОАО «Лига» — 2100 руб.; | Оптовики (магазины и ИП на рынках) города и близлежащих районов | Исходя из фактической себестоимости | 1500 руб. | 2100 руб. | 1800 руб. для оптовиков | |
ООО «Кроха «- 1800 руб.; | |||||||
«Детство» 1500 руб.; | |||||||
Таблица 8
Платежи и отчисления (налоги)
Продукт | Ед. | Цена | Задержки | Налоги | |||
изм. | Оплаты (дн.) | размер (%) | особенности | НДС | |||
Детская одежда до 3-х лет | руб. | 1500 руб. | ; | 6% | УСН с доходов | ; | |
Детская одежда от 3-х до 5 лет | руб. | ; | 6% | УСН с доходов | -. | ||
одежда пошив сбыт инвестиция
Таблица 9
Объем сбыта по периодам (в штуках)
Продукт | 1 год (по месяцам) | 2 год (по кварталам) | |||||||||||||||
1 м | 2 м | 3 м | 4 м | 5 м | 6 м | 7 м | 8 м | 9 м | 10 м | 11 м | 12 м | 1кв | 2кв | 3кв | 4кв | ||
Детская одежда до 3-х лет | |||||||||||||||||
Детская одежда от 3-х до 5 лет | |||||||||||||||||
Производственный план
Месторасположение и земля
Планируется аренда помещеия под производство, площадью не менее 70 квадратных метров.
Помещение делится на три основных зоны:
1)зоны, где расположено собственно оборудование,
2)склада под сырьё,
3)склада под готовую продукцию.
Таблица 10
Характеристика месторасположения
Транспортные связи | Инфраструктура хорошо развита. | |
Инженерные сети | Обеспечено | |
Технология, качество и сертификация производства
Все необходимые сертификаты предоставляет поставщик текстиля
Таблица № 11
Детская одежда
Технологическая операция (ее характеристика) | Требования к исполнителю, их обеспечение (соответствие) | Требования к технологии и оборудованию, их обеспечение | |
Пошив штанов | а) Пошив только специальным швом; б) Использование хороших ниток; в) Использование качественных материалов | Швейнаямашина: JanomeMemoryCraft 6500 Professional. Необходимое наличие у машины регулятора давления лапки, органайзера, нитевдевателя, ограничителя максимальной скорости. Машина есть в наличии | |
Пошив куртки | |||
Пошив понеток | |||
Для производства постельного белья следует приобрести необходимое оборудование, расставить его в помещении и подключить к 3-х фазному электропитанию в 240 Вольт. Далее необходимо закупить текстиль, разработать и напечатать этикетки на будущую продукцию, а также заказать полиэтиленовые пакеты.
Таблица 12
Технологический цикл производства и реализации продукции (услуги)
№ | Наименование продукта и работ | Исполнитель | Длительность (мин) | |
Выкройка пинеток | Ракройщик | |||
Пошив пинеток | Швея | |||
Выкройка штанов | Раскройщик | |||
Пошив штанов | Швея | |||
Раскройка куртки | Раскройщик | |||
Пошив куртки | Швея | |||
Упаковка в полиэтиленовые пакеты | Швея/ раскройщик | |||
Доставка | Водитель | ; | ||
Таблица 13. Производственные площади и помещения
№ п/п | Наименование, характеристика | Общее кол-во м2 | Обеспечение | Сроки (мес.) | Готовность, необходимые работы, Наличие соглашений, договоров | Стоимость (руб.) | |||
Источник | м2 | Начало | Конец | ||||||
Цех | аренда | ; | Ремонт не нужен, договор | ||||||
Склад (для хранения) | аренда | ; | В полной готовности, договор | ||||||
Офисное помещение | аренда | ; | Договор | ||||||
Всего затрат на проект (за 2 года): | |||||||||
Оборудование, оснастка и инструмент
Таблица 14
Перечень необходимого оборудования
Наименование, | Цена | Кол-во | Поставщик, | Срок | Затраты | ||
Характеристика | име-ется | допол-нительно | Условия | пос-тавки | на проект руб. (2 года) | ||
Швейная машина | ; | Договор заключен | До 31.12.2011 г. | ||||
Стол для кроя | Договор заключен | До 31.01.2011 г. | |||||
Упаковочный стол | ; | ; | ; | ||||
Компьютер | ; | ; | ; | ||||
Многофункциональное копировальное устройство | ; | Договор не заключен | ; | ||||
Стол офисный | ; | Договор заключен | До 31.01.2011г | ||||
Кресло офисное | ; | ; | ; | ||||
Шкаф офисный | ; | ; | ; | ||||
Электротехнический инвентарь (удлинители, сетевые фильтры, кабеля, переходники) | Имеется | ; | ; | ; | |||
Всего затрат на проект | |||||||
Комплектующие и материалы.
Для определения затрат полагаем, что каждый месяц на фирме выпускается одинаковое число приборов равное 1/12 части годового выпуска. Годовой объем выпуска равен 4500 единиц. Следовательно в месяц будет выпускаться 375 изделий. Учтем возможные потери и брак в размере 5% от этой цифры. Исходя из имеющихся данных рассчитаем ежемесячные затраты на закупку комплектующих Таблица 15
Характеристика необходимых комплектующих и материалов
Наименование, характеристика | Цена | Кол-во на проект | Поставщик, условия, периодичность поставки | Затраты на проект в год | |
Ткани | Договор, раз в 3 мес. | 276 тыс. руб. | |||
Нитки, пуговицы | 7 руб. | 16 800 руб | |||
Иглы | 1000 руб | ||||
Всего затрат на проект (на 1 год) | 293 800 руб. | ||||
Штаты
Будет создано 6 рабочих мест.
Таблица 16
Кадровое обеспечение
Должность, | Кол-во (чел.) | Возможные | Источник | Оклад | Заня; | Затраты | ||
Квалификация | имеется | дополнит. | категории работников | пополнения | в мес. | тость (мес) | на проект (у.е.) за год | |
Директор | ; | _ | 15 тыс. руб. | 180 тыс. руб | ||||
Швея-закройщица | ; | Женщины с опытом работы не менее 1 года | ; | 7 тыс. руб. | 336 тыс. руб. | |||
Водитель | ; | Мужчина | ; | 6 тыс. руб | 72 тыс. руб. | |||
ВСЕГО | Всего затрат (за 1 год) | 588 тыс. руб. | ||||||
Организационный план
Команда управления и ведущие специалисты
Таблица 17
Управленческий персонал
Ф.И.О. должность | Задачи, функции, Ответственность | Год рождения, образование, специальность, опыт работы, достижения | |
Директор | Руководство фирмой, ее развитием, доставка продукции и сырья | Высшее экономическое или юридическое образование. Компетентность в вопросах производства, финансов и управления. | |
Швея-закройщица | Выполнение на машинах или вручную подготовительных и простейших операций по пошиву изделий. Контроль качества кроя, складирование | Среднее специальное образование швеи, стаж работы не менее 1 года | |
Водитель | Транспортировка комплектов постельного белья | Требование — наличие водительских прав | |
Транспорт и связь, энергетическое и инженерное обеспечение
Сырье доставляется транспортом заказчика, вывоз готовой продукции — имеющимся своим транспортом фирмы
Электроэнергия обеспечивается ОАО «Курскэнергосбыт»
Таблица 18
Обеспечение
Наименование, | Имеется | Дополнительн. потребность | Сроки | Готовность. Необходимые работы | Затраты на | ||
характеристика | (источник и кол-во) | нач. (мес) | кон. (мес) | Наличие соглашений, договоров | проект (руб) | ||
Электроэнергия 13 500квт. по 2,58 руб | ; | ; | январь | декабрь | договор | 2902,5 (в месяц) | |
В с е г о з, а т р, а т (за 1 год) | |||||||
Экологичность и безопасность производства
Производство абсолютно безопасно для окружающей среды. Бытовые отходы утилизируются в общем порядке.
Правовое обеспечение
Предприятие действует как общество с ограниченной ответственностью Таблица 19
Характеристика правового обеспечения и документации
№ | Документ и его реквизиты | Суть и значение для проекта | |
Свидетельство о постановке на учет ООО в Инспекции ФНС по г. Курску | Являются правовой основой деятельности общества с ограниченной ответственностью | ||
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный обществ с ограниченной ответственностью об юридических лицах | |||
Партнеры по реализации проекта
Характеристика контрагентов
Таблица 20
№ | Партнер | Участие и условия | Наличие договора и др. | |
1. | Магазины и ИП на рынках города и близлежащих районов | Доставка детской непосредственно до магазина. | Все договоры заключены | |
2. | Поставщики сырья «Текстиль» | Поставка необходимого сырья. Оплата полная. | Все договоры заключены | |
Характеристика активов
Таблица 21
Характеристика активов проекта
Характеристики | |||||||||
Наименова-ние | Перечень этапов, | Признак актива (отметить"+") | Предоплаченные | ||||||
объекта | входящих в объект | Земля | Здания | Оборудо; | Др. | Предопл. | Списание на продукт | ||
(из табл. 6.6) | вание | расходы | Название | Объем (ед.) | |||||
Оборудова-ние | Покупка | 50 тыс. руб. | Комплекты детской одежды | ||||||
Финансовый план
Нормативы для финансово-экономических расчетов
Таблица 22
Налоги
Став; | Регу; ляр; | Облагаемая статья (отметить — «+») | |||||||||||
Наименование | ка % | ность выпл. | Прибыль | Обо-рот | Экс-порт | Зар-пла; | Активы | Запа; | Доб. стои | ||||
Баланс | вал | та | земля | здания | оборудов. | сы | мость | ||||||
Упрощен-ная система налогооб-ложения | 6% | 3 мес. | |||||||||||
МАСШТАБ ОТОБРАЖЕНИЯ СОБЫТИЙ (расчетов)
По месяцам для ___1_______года.
По кварталам для ___2_______года.
Расходы на персонал
Таблица 23
Постоянные расходы на персонал
Должность | Кол-во | Оклад | Регуляность | Использование персонала | Сумма (в месяц) | Примеча; | ||||
чел. | руб | $US | выплат | с мес. | по мес. | руб | $US | Ние | ||
Управленческий персонал | ||||||||||
Директор | 1 раз в месяц | январь | декабрь | |||||||
Производственный персонал | ||||||||||
Швея-закройщица | 1 раз в месяц | январь | декабрь | |||||||
Водитель | 1 раз в месяц | январь | декабрь | |||||||
Всего расходы на персонал | ||||||||||
Прямые расходы на производство продукции
Продукт: детская одежда Ед.измерения.шт.Цикл производства (дней) ¼дня Таблица 24
Постоянные расходы на производство продукции
Наименование | Сумма | Регуляр-ность | Период выплат в течение проекта | Разовые | Налоги | |||||
руб | $ US | выплат | с мес. | по мес. | выплаты (дата) | % | Регулярн выплат | НДС | ||
ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО
Аренда помещений | ||||||||||
Электроэнер-гия | 34,4 | Раз в месяц | январь | декабрь | ||||||
ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ НА МАРКЕТИНГ, сбыт (реализацию) продукции
Реклама | 946,7 | Раз в 4 месяца | ||||||||
Калькуляция себестоимости продукции
Таблица 25
Наименование продукции «Детская одежда до 3-х лет»
№ | Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена | Сумма | Наличие расшифровки затрат | |
Ткани | м2 | На 1 комплект | |||||
Электроэнергия | К/Вт | 2,58 | 7,7 | На 1 комплект | |||
3. | Нитки, иглы | 4 руб. | На 1 комплект | ||||
4. | Заработная плата | 90,66 руб. | На 1 комплект | ||||
5. | Страховые взносы | 44,69 | На 1 комплект | ||||
И т о г о с е б е с т о и м о с т ь | 239,05 | ||||||
Наименование продукции «Детская одежда от 3-х до 5 лет»
№ | Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена | Сумма | Наличие расшифровки затрат | |
Ткани | м2 | На 1 комплект | |||||
Электроэнергия | К/Вт | 2,58 | 7,7 | На 1 комплект | |||
3. | Нитки, иглы | 4 руб. | На 1 комплект | ||||
4. | Заработная плата | 90,66 руб. | На 1 комплект | ||||
5. | Страховые взносы | 44,69 | На 1 комплект | ||||
И т о г о с е б е с т о и м о с т ь | 194,39 | ||||||
Таблица 26
Смета затрат на проект
Стоимость | Наличие | |||||||
№ | Наименование | Кол-во | Цена | всего | в том числе | Расшифровки | ||
собст. | займ | Затрат | ||||||
1. | Текстиль: | 55 200. руб. | За 2 года | |||||
2. | Нить, иглы | За 2 года | ||||||
3. | Затраты на рекламу | За 2 года | ||||||
4. | Зарплата | 1176 тыс. руб | За 2 года | |||||
5. | Стоимость оборудования | 184 тыс. руб | За 2 года | |||||
7. | Страховые взносы (34,2%) | 402 192 руб. | За 2 года | |||||
8. | Электроэнергия | 2,58 | 69 660 руб. | За 2 года | ||||
9. | Аренда | 648 тыс. руб. | За 2 года | |||||
ВСЕГО на проект | 3 214 652 руб. | |||||||
Плановые финансовые документы
Таблица 27
Отчет о прибылях и убытках (в тыс. руб / $ US)
1 год (по месяцам) | 1 г. | 2 год (по кварталам) | 2-й | ||||||||||||||||
1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | все-го | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | год | ||
Выручка, руб. | 205 000 руб. | 345 000 руб. | 445 000 руб. | 480 000 руб. | 550 000 руб. | 645 000 руб. | 680 000 руб. | 730 000 руб. | 765 000 руб. | 820 000 руб. | 875 000 руб. | 960 000 руб. | 7500 000 руб. | 1875 000 руб | 1875 000 руб | 1875 000 руб | 1875 000 руб. | 7500 000 руб. | |
Себестоимость проданной продукции | 9719,5 | 11 663,4 | 15 551,2 | 17 495,1 | 21 382,9 | 23 326,8 | 25 270,7 | 27 214,6 | 29 158,5 | 33 046,3 | 36 934,1 | 40 821,9 | 7229 158,5 | 72 896,25 | 72 896,25 | 72 896,25 | 72 896,25 | ||
Валовая прибыль, руб. | 195 280,5 | 333 336,6 | 429 448,8 | 462 504,9 | 528 617,1 | 621 673,2 | 654 729,3 | 702 785,4 | 735 841,5 | 786 953,7 | 838 065,9 | 919 178,1 | 1 802 103,75 | 1 802 103,75 | 1 802 103,75 | 1 802 103,75 | 720 8415 | ||
Управленческие расходы, руб. | |||||||||||||||||||
Коммерческие расходы, руб. | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | 6133,33 | |||||||
Прибыль от продаж, руб. | 174 147,2 | 312 203,3 | 408 315,5 | 441 371,6 | 507 483,8 | 600 539,9 | 681 652,1 | 714 708,2 | 765 820,4 | 817 932,6 | 898 044,8 | 6954815 | 1 738 703,75 | 1 738 703,75 | 1 738 703,75 | 1 738 703,75 | |||
Прибыль до налогообложения, руб. | 174 147,2 | 312 203,3 | 408 315,5 | 441 371,6 | 507 483,8 | 600 539,9 | 681 652,1 | 714 708,2 | 765 820,4 | 817 932,6 | 898 044,8 | 1 738 703,75 | 1 738 703,75 | 1 738 703,75 | 1 738 703,75 | ||||
Налог на доходы по УСН, руб. | |||||||||||||||||||
Чистая прибыль, руб. | 161 847,2 | 291 503,3 | 381 615,5 | 412 571,6 | 474 483,8 | 561 839,9 | 638 052,1 | 668 808,2 | 716 620,4 | 765 432,6 | 840 444,8 | 1 626 203,75 | 1 626 203,75 | 1 626 203,75 | 1 626 203,75 | ||||
Таблица 28
Отчет о движении денежных средств, тыс. руб
№ | Наименование статьи | Первый год реализации проекта | Второй год реализации проекта | |
Поступления от сбыта продукции/услуг (вкл.НДС) | ||||
Прямые производственные издержки | ||||
Общие (постоянные) издержки | ||||
УСН | ||||
Амортизация | ||||
Итог от оперативной деятельности | ||||
Собственный капитал | ||||
Инвестиционный кредит | ||||
Выплаты в погашение инвестиционного кредита, всего | ||||
Погашение % поинвестиционному кредиту, всего | ||||
Итог от финансовой деятельности | -22 157 | -1795 | ||
Баланс наличности на начало периода | ||||
Баланс наличности на конец периода | ||||
Таблица 29
Бухгалтерский баланс (план-баланс), тыс. руб.
№ | Наименование статьи | 1 год | 2 год | |
АКТИВ | ||||
Фактическая стоимость основных средств | ||||
Запасы и затраты1 | ||||
Денежные средства | ||||
Итого по АКТИВУ | ||||
ПАССИВ | ||||
Уставный фонд | ||||
Прибыль в распоряжении предприятия | ||||
ИТОГО собственных средств | ||||
Краткосрочные займы | ||||
Итого по ПАССИВУ | ||||
Источники финансирования и выплат
Собственный (акционерный) капитал:В связи с тем, что предприятие очень мало — акционирование не предусматривается.
Критерии оценки эффективности инвестиций
Срок окупаемости проекта
Простая (бухгалтерская) норма прибыли:
Пнп = Чистая прибыль / Инвестиции *100% = 5 612 813/477800=1174,7%
Чистая текущая стоимость:
ЧТС = Денежный поток — Инвестиции = 9 425 667- 477 800 =8 947 867 руб.
Внутренняя норма прибыли:
ВНП = Чистая текущая стоимость / Инвестиции * 100% = (8 947 867 / 477 800)* 100% = 1872%
Индекс прибыльности:
ИП = 9 425 667/ 477 800 = 19,7
100*12/1872=0,6 (месяца) Период окупаемости — 2 недели.
Где Pk — денежные потоки за период с 1-го по n-й годы;
r — ставка дисконтирования — 20%;
I — начальные инвестиции — 477 800
477 800: (1+0,2)+ 477 800: (1+0,2)=796 333
Отчетность.
В настоящее время «Счастливый малыш» является перспективным направлением бизнеса и в случае правильного продвижения его на рынке, проект может принести успех его владельцам.
Главной целью проекта является обеспечение детей, необходимыми им одеждой. Миссией создания магазина является обеспечение клиентов «Счастливый малыш» качественными и недорогими товарами.
Деятельность в данной области бизнеса связана с тем, что данный бизнес является привлекательным из-за своих небольших вложений и большой рентабельности. При этом курский рынок сбыта растет из года в год, поскольку увеличивается покупательная способность населения. Разработав данный бизнес-план, я хочу показать, что открытие является прибыльным делом. У магазина будет гарантированная прибыль, так как планируется, что 70% выручки будет получено за счет заключенных долгосрочных контрактов, т. е. магазин будет не только окупаться, но и приносить прибыль.