Состояние и основные тенденции развития сельской кредитной кооперации

Развитие малого и среднего предпринимательства в России является одним из важнейших направлений общего экономического развития страны. Согласно данным официальной статистики, доля малых и средних предприятий в ВВП России составляет менее 12%. Это в несколько раз меньше показателя уровня развития малого предпринимательства во многих промышленно развитых странах. Не менее остро стоит проблема повышения активности сельского населения и стимулирования развития малых и средних форм агробизнеса. кооператив кредитный банк субсидиарный Одними из серьезных причин, сдерживающих этот процесс, являются недостаток и недоступность финансовых ресурсов. В этой проблеме множество составляющих — удаленность банковских организаций, недостаточный уровень отчетности малых предприятий, работающих в агробизнесе, отсутствие залоговой базы, соответствующей требованиям банковских институтов и т. д.

Кроме того, нельзя не отметить, что преобразования произошедшие в аграрном секторе коснулись и банковской системы. Деятельность финансовых институтов в большинстве случаев не соответствует интересам представителей малых форм хозяйствования, поскольку коммерческие банки в рыночных условиях гораздо ответственнее подходят к процессу кредитования, что усложняет доступ фермерским, крестьянским хозяйствам к заемным источникам финансирования своей деятельности. В связи, с этим крупные коммерческие банки, представленные в регионах в основном филиалами иногородних банков, предпочитают работать с крупными заемщиками, а региональные банки занимают незначительную нишу. Соответственно, сельским территориям, не располагающим крупными или средними кредитоспособными предприятиями, трудно привлечь финансовые ресурсы.

Опыт развитых стран показывает, что для эффективного функционирования экономики необходимо наличие как банковской системы, так и развитой небанковской инфраструктуры — фондов взаимного кредитования, кредитных, в т. ч. и сельскохозяйственных кооперативов и т. д.

Наиболее перспективным направлением в этой области является формирование сельских кредитных кооперативов, которые являются одним из путей вывода сельского хозяйства из кризиса не только с помощью государственных мер, но и при активном участии сельского населения.

Опыт первых кооперативов получил распространение во многих регионах РФ. Динамика развития кредитной кооперации России имеет ярко выраженную положительную тенденцию.

Подавляющее большинство сельских кредитных кооперативов поступательно наращивают свои паевые фонды и расширяют сферу деятельности. В частности, увеличивается объем собственных ресурсов, расширяется членская база и, как следствие, рост объемов выданных кредитов.

Таки образом можно отметить, что кредитная кооперация постепенно возрождается. Дальнейшее ее развитие и эффективное функционирование в регионе возможно только в системе. В этой связи необходимо:

• — создание на региональном уровне двухуровневой системы СКК, где кооперативы первого уровня должны являться пайщиками кооперативов второго уровня;
• — создание учебно-методического центра и аудиторского союза для обеспечения консультационной базы по возникающим вопросам.

В дальнейшем возможен переход к трехзвенной системе СКК, которая функциональных структур будет включать Кооперативный банк (третий уровень) в лице ОАО «Россельхозбанк».

В этом случае сельскохозяйственные кредитные кооперативы станут агентами банка и получат доступ к льготным кредитным ресурсам, что будет способствовать укреплению их ресурсной базы, расширению возможностей кредитования членов-пайщиков (сельхозтоваропроизводителей). В свою очередь Россельхозбанк будет иметь возможность выхода на региональные финансовые рынки (банковских услуг) для реализации своей кредитной политики.

Развитие системы кредитной кооперации возможно лишь при соблюдении ряда правил. Прежде всего, на начальном этапе деятельности все усилия системы кредитной кооперации должны быть направлены на создание кооперативов первого уровня — фундамента региональной системы, а затем на развитие кооперативов второго уровня. При этом деятельность кооперативов второго уровня должна быть подчинена одной цели — развитию кооперативов первого уровня.

Учитывая опыт функционирования кредитной кооперации в странах с развитой рыночной экономикой, возможно, предположить, что в дальнейшем развитие сельской кредитной кооперации пойдет по пути универсализации своей деятельности путем расширения объема предоставляемых услуг своим пайщикам, что возможно посредством:

• — развития страховой деятельности;
• — осуществления посреднических снабженческо-сбытовых операций;
• — открытия филиалов и представительств в отдаленных населенных пунктах.

Универсализация деятельности кредитной кооперации позволит:

• — диверсифицировать риски своей деятельности;
• — укрепить финансовую базу;
• — пайщикам получать в ближайшем кооперативе необходимые услуги.

Для более эффективной интеграции кредитных кооперативов в экономику муниципальных образований и поддержки малого бизнеса на селе необходимо:

• — разработать муниципальную программу по ее развитию;
• — создать более совершенную нормативно-правовую базу, регулирующую их деятельность;
• — кредитным кооперативам необходимо использовать особый подход при кредитовании малых и средних предприятий, а именно:
  • 1) выявление приоритетных заявок на кредитование производства, поскольку кредиты в производство будут служить стабилизации доходов, что, в свою очередь, даст гарантию своевременного возврата полученной ссуды;
  • 2) оценка возможности получения субсидирования процентных ставок по займам и определение наиболее возможных видов залога;
  • 3) разработка гибкого графика погашения кредита с учетом специфики деятельности заемщика;
  • 4) грамотный анализ финансового состояния заемщика;
  • 5) использование в своей практической деятельности новых технологий банковских структур, в частности страхование свободных средств пайщиков в кооперативе;
  • 6) разработка порядка возмещения разницы процентных ставок по кредитам, привлеченным сельскохозяйственными производителями предприятиями АПК, не только в кредитных организациях, но и в кредитных кооперативах за счет областного бюджета.

Проведение финансовых потоков через кредитные кооперативы позволит улучшить социально-экономическое развитие села и это отразится:

• — на улучшении социальной поддержки населения, посредством предоставления ссудо-сберегательных услуг;
• — на мобилизации свободных денежных средств членов кооператива и формировании дополнительного источника инвестиций в экономику территории;
• — на развитии ЛПХ, фермерских хозяйств, малого бизнеса.

Сельская кредитная кооперация из всех финансово-кредитных организаций, работающих в сельском хозяйстве, станет самой надежной и доступной ей структурой для непосредственных потребителям финансовых услуг на селе, так как имеет ряд преимуществ по сравнению с банками:

• — надежность, базирующаяся на взаимном доверии членов друг к другу;
• — неформальное и быстрое рассмотрение заявок;
• — прозрачность работы, непосредственное участие членов кооператива в его управлении;
• — доступность кредитных ресурсов для мелких товаропроизводителей;
• — финансовые ресурсы оборачиваются на территории одного образования и работают на его экономику;
• — более гибкие условия по предоставлению и погашению займов, а также более низкая процентная ставка.

Решающим фактором эффективного функционирования кредитных кооперативов является то, в какой степени их деятельность соответствует кооперативной природе и сущности как учреждений мелкого кредита. Ибо, как таковые, особенно на начальных этапах их деятельности, они могут решать лишь частные и узко локальные задачи.

Поскольку кооперативы являются средством мобилизации небольших финансовых ресурсов, которыми располагают их члены (и вообще сельское население), а число их учредителей бывает очень невелико, они на начальном этапе своей деятельности располагают ограниченными кредитными возможностями, если не удается получить какой-то помощи из местных бюджетов. При умелом маневрировании ресурсами и путем привлечения новых членов они могут наращивать свой потенциал и расширять сферу активности при условии продуманной организации кредитно-финансовой деятельности и строгом соблюдении выработанного регламента. Процесс этот даже при самых благоприятных условиях не может быть слишком быстрым.

Основными элементами и исходными моментами такого подхода являются:

• — краткосрочность кредита;
• — определение максимального размера ссуды, предоставляемой одному члену;
• — обеспечение своевременного возврата кредита через систему залога имущества;
• — сбалансированность размеров выданных кредитов и принятых сберегательных вкладов, особенно имея ввиду сезонность спроса на кредиты.

Для успешной деятельности кооператива имеет большое значение продуманность системы финансирования его кредитной деятельности.

Большинство предлагаемых схем кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельских кредитных кооперативов не соответствуют динамике воспроизводственного процесса сельскохозяйственного товаропроизводителя в силу сезонности поступления денежных средств, особенно в растениеводстве.

Поэтому наиболее приемлемой схемой обслуживания основного долга может быть схема погашения кредита в соответствии с динамикой поступления денежных средств на основе прогноза кеш-фло.

В первую очередь она предполагает обслуживание долга за счет средств поступающих от реализации проекта, профинансированного за счет кредита, а не от всей деятельности предприятия.

При «суммировании» кривых, отображающих чистые выгоды сельскохозяйственных товаропроизводителей, в некотором приближении получаем кривую чистых выгод сельскохозяйственного кооператива при условии, что он при кредитовании учитывает интересы своих пайщиков и применяет схемы проектного финансирования.

Однако требования банка по кредитным выплатам свидетельствуют о том, что на начальном этапе развития при отсутствии собственных средств для формирования кредитного портфеля кооператив вынужден «подстраиваться» под банк и применять их кредитные схемы с точки зрения распределения денежных потоков, что не может не снижать выгоды с точки зрения пайщиков и конкурентоспособность кредитных кооперативов относительно банка. Поэтому при формировании кредитного портфеля сельскохозяйственного кредитного кооператива необходима максимальная диверсификация заемщиков с точки зрения их отраслевой принадлежности, объемов и сроков кредитования с учетом асинхронности распределения денежных потоков заемщиков, что позволит кредитным кооперативам применять максимально гибкие схемы обслуживания займов для своих членов.

Кроме этого, банкам необходимо разработать кредитные механизмы, учитывающие специфику отрасли и позволяющих использовать «проектное финансирование» сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельских кредитных кооперативов.

Немаловажное значение в обеспечении аграрного сектора кредитными ресурсами имеет количественная характеристика кредитной кооперации. Обеспеченность кредитными сельскохозяйственными кооперативами на региональном уровне зависит от ряда факторов:

• — спрос (наличие обеспечения испрашиваемой суммы кредита, возможность выплаты процентов);
• — численность ЛПХ, КФХ и других сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятия;
• — отношение муниципальной власти к созданию кооператива (наличие муниципальной программы развития кредитной кооперации).

Формирование эффективного кредитного механизма в аграрной сфере невозможно без развития институтов микрофинансирования, в первую очередь сельскохозяйственных кредитных кооперативов. Предлагаемые государством подходы к решению данного вопроса не являются максимально эффективными. Это и несовершенство правовой базы, низкая залоговая обеспеченность сельскохозяйственных товаропроизводителей, в первую очередь КФХ и ЛПХ.

Особенно важным является несоответствие динамики денежных потоков сельских производителей, которая имеет ярко выраженную сезонность, и платежей по кредитным обязательствам в рамках финансовых схем, предлагаемых банками.

Необходимость развития кредитной кооперации заключается в том, что в отличие от банков, деятельность кредитных кооперативов носит некоммерческий характер, они нацелены на оказание услуг своим пайщикам на взаимовыгодной основе. Субсидиарная ответственность по обязательствам кооператива обуславливают снижение риска невозврата займов. Кроме того, доказав свою состоятельность кредитными историями своих пайщиков, кредитный кооператив может выступать и в качестве гаранта при проведении финансовых операций.

• 1. Официальный сайт Союза Сельской Кредитной Кооперации / Союз Сельской Кредитной Кооперации. М., 2006 [Электронный ресурс] // Режим доступа: www. rural/credit.ru
• 2. Пахомов В. М. Состояние и перспективы развития сельской кредитной кооперации в России М., 2006 [Электронный ресурс] // Режим доступа: www.ruralcredit.ru/sskktoday/skr7₈_02.shtml
• 3. Трушин Ю. В. Повышать роль кредитных организаций в развитии инвестиционных процессов в сфере АПК // Деньги и кредит. 2006. № 6. С. 25−30.
• 4. Трушин Ю. В. Кредитование агробизнеса // Экономика сельского хозяйства России. 2006. № 6. С. 6−7.
• 5. Popova, O. Analysis of Agricultural Reforms in Russia // New Lessons in Agricultural Economics, Agribusiness, and Agrarian Law. Reports by professors from Russia, Ukraine, and Kazakhstan who participated in the U.S. Department of Agriculture Faculty Exchange Program. Washington D.C., 2001. № 3. 11 p.