Анализ показателей производственно-хозяйственной деятельности предприятия
Учитывая все стороны деятельности Челнавского лесничества можно оценить его работу как удовлетворительную, так как с возникающими проблемами данное предприятие справляется, получая при >том некоторую прибыль. Лесозаготовительные работы проводятся также удовлетворительно, хотя и существуют недостатки, которые требуют пересмотра и устранения. Среди них нужно отметить сохранение подроста, очистку… Читать ещё >
Анализ показателей производственно-хозяйственной деятельности предприятия (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия лесной промышленности и лесного хозяйства является одним из важных условий выполнения и перевыполнения плана по установленной номенклатуре и ассортименту, качеству продукции, обеспечению ритмичной работы всех подразделений данного предприятия.
Для проведения анализа производственно-хозяйственной деятельности Челнавского лесничества все показатели заносим в таблицы 1.5 и 1.6.
Таблица 2 — Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия.
Паказатели. | Всего по лесничеству. | |||
2010 год. | 2009 год. | Изменен. к 2009 г. м3. | %. | |
Остаток на начало года. | ||||
Всего, м3- деловая.
|
|
|
|
|
Заготовка древесины Всего, м3- деловая.
|
|
|
|
|
Реализация древесины потребителям в лесу. Всего, м3- деловая.
|
|
|
|
|
Стоимость реализованной древесины и лесу Всего, руб. -деловая.
|
|
|
|
|
Всего, руб. -деловая.
|
|
|
|
|
Остаток древесины на конец отчетного периода Всего, м3 -деловая.
— хворост. |
|
|
|
|
Анализируя основные показатели производственно — хозяйственной деятельности Челнавского лесничества за 2008 — 2009 год видно, что план по реализованной продукции по сравнению с прошлым годом перевыполнен — есть спрос на продукцию предприятия достаточно высок, цены на продукцию увеличились. Но объем заготовок наоборот уменьшился на 11.8%. Наблюдается спад производства.
Таблица 3 — Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия по видам работ.
Виды работ. | Ед. изм. | Всего по лесничеству. | |||||
План 2009 года. | Факт с нач г. | Темп роста. | |||||
годовой. | 4 кв. | 2008 г. | 2009 г. | К плану 4 кв. | к факту 4кв. | ||
Уход за молодняками. | га. | 102.2. | 101.1. | ||||
в т.ч. мехспособом. | га. | 121.3. | 100.0. | ||||
Прореживание. | га. | 169.0. | 98.0. | ||||
Ликвидная масса. | м3. | 104.8. | 137.3. | ||||
Выход ликвида. | %. | 85.7. | 85.7. | 87.6. | 92.7. | 102.2. | 94.5. |
Рубки обновления. | га. | 138.5. | 150.0. | ||||
Общая масса. | мЗ. | 135.0. | 137.1. | ||||
Ликвидная масса. | мЗ. | 131.8. | 135.6. | ||||
Выход ликвида. | %. | 97.6. | 98.7. | 97.6. | 98.9. | ||
Прочие лесохоз. рубки. | га. | 100.0. | 100.0. | ||||
Общая масса. | мЗ. | 100.3. | 94.9. | ||||
Ликвидная масса. | мЗ. | 90.6. | 69.7. | ||||
Выход ликвида. | %. | 66.7. | 66.7. | 60.2. | 90.3. | 73.4. | |
Лесопатологич. монитор | га. | 100.0. | 100.0. | ||||
Наземные меры борьбы. | га. | 100.0. | 100.0. | ||||
Посадка леса. | га. | 108.0. | 93.1. | ||||
Дополнение. | га. | 103.3. | 79.5. | ||||
Уход за лесными культурами. | га. | 113.9. | 112.6. | ||||
Уход за лесными культурами. | га. | 113.9. | 112.6. | ||||
Подготовка почвы. | га. | 142.1. | 87.1. | ||||
в т. ч под лк будущ.года. | га. | 160.0. | 100.0. | ||||
Выращивание посадочного материала. | т. шт. | 102.5. | 80.4. | ||||
Выкопка посадочного материала. | т. шт. | 102.5. | 80.4. | ||||
Заготовка семян. | кг. | 101.3. | 368.2. | ||||
Устройство пп разрывов. | км. | 100.0. | 100.0. | ||||
Уход за пп разрывами. | км. | 103.6. | 96.9. |
В таблице 4 представлено выполнение плана по численности рабочих предприятия.
Таблица 4- Выполнение плана по численности работников.
Среднесписочная численность работников — всего (I+1I), человек. | ||
Среднесписочная численность работников лесного хозяйства — всего. | ||
в том числе: | ||
лесохозяйственный аппарат. | ||
из них: лесники. | ||
рабочие. | 43 1. |
Из данной таблицы видно, что план по численности работников выполнен. Среднесписочная численность работников превышает плановую на 2 единицы. Выполнение норм выработки по Челнавскому лесничеству за 3 квартал 2010 года представлено в таблице 1.8.
производственный хозяйственный леспромхоз труд Таблица 5 — Выполнение норм выработки по Челнавскому лесничеству за 3 квартал 2010 года.
Виды работ Лесохозяйственные мероприятия. | Всего по лесничеству. | ||
Отработано чел/дн. | Выполнено норм выработки. | % выполнения норм выработки. | |
Рубки ухода е молодняках. | 309.8. | 106.5. | |
Прореживание. | 628.7. | 105.8. | |
Рубки обновления. | 1293.5. | II 1.8. | |
Прочие лесохоз. рубки. | 3378.5. | 3494.6. | 103.4. |
Лесокультурные мероприятия. | |||
Посадка леса. | 268.5. | ||
Дополнение лесных культур | 89.5. | 84.8. | 94.7. |
Уход за лесными культурами. | 155.2. | 108.5. | |
Подготовка почвы под лк. | 11.5. | 13.1. | 113.9. |
Устройство новых минеральных полос. | 11 .5. | 12.2. | 106.1. |
Уход за минеральными полосами. | 19.5. | 22.7. | 116.4. |
Анализируя таблицу 1.8 можно увидеть, что % выполнения норм выработки немного превышает 100%.Деятельность стабильна. В таблице 1.9 представлены материальные затраты предприятия за 4 квартал 2010 года.
Таблица 6 — Материальные затраты предприятия за 4 квартал 2009 года.
Виды материальных затрат. | Единица измерения. | Всего по лесничеству. | ||||
Факт с начала гола. | Темп роста. | |||||
2010 г. | 2009 г. | к факту 2008 г.%. | ||||
Объём. | Сумма.т. рб. | объем. | Сумма.т. рб. | |||
Электроэнергия. | КВт/ч. | 25,6. | ||||
Дизтопливо. | л. | 504.9. | 113.4. | |||
Бензин. | л. | 578.9. | 466.8. | |||
Запасные части в т. ч. за наличный расчет. | т. руб. | 137.2. |
Изучив таблицу 1.9 можно заметить, что объем материальных затрат увеличивается и соответственно увеличивается их стоимость. Необходимо рассмотреть меры по их минимизации, более экономному использованию.
Итоговая ведомость источников финансирования представлена в таблице 1.10.
Таблица 7 — Отчетная ведомость по движению и расходованию источников финансирования.
Показатель. | всего. | в том числе. | |
федеральный бюджет. | внебюджетные источники (без налога НДС и налога на прибыль). | ||
Остаток на начало года. | 204.2. | 204.2. | |
Поступило финансирования. | 11 332.5. | 3022.9. | 8309.6. |
Израсходовано финансирования. | 11 022.4. | 3022.9. | 7999.5. |
Остаток на конец отчетного периода. | 514.3. | 514.3. | |
Фактический расход. | 10 466.2. | 3022.9. | 7443.3. |
Таблица 1.10 говорит о том, что все поступившие в лесничество средства из федерального бюджета и внебюджетных источников полностью расходуются.
Учитывая все стороны деятельности Челнавского лесничества можно оценить его работу как удовлетворительную, так как с возникающими проблемами данное предприятие справляется, получая при >том некоторую прибыль. Лесозаготовительные работы проводятся также удовлетворительно, хотя и существуют недостатки, которые требуют пересмотра и устранения. Среди них нужно отметить сохранение подроста, очистку лесосек от порубочных остатков, совершенствование технологического процесса лесозаготовок, замену используемых машин и механизмов на более производительные и новые аналоги. Работу инженерно — технического состава можно считать хорошей, потому что в сложной экономической обстановке (постоянный рост цен) предприятие выполняет план и получает некоторую прибыль.