Порядок открытия текущих и других счетов

Установлен единый порядок открытия банками в Республике Беларусь текущих (расчетных) (далее — текущих) счетов, счетов-контокоррентов, субсчетов, специальных счетов в иностранной валюте, благотворительных, временных, корреспондентских, вкладных (депозитных) счетов, карт-счетов, специальных счетов для аккумулирования денежных средств граждан и обязательны для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами.

Открытие других счетов банки осуществляют самостоятельно с учетом требований законодательства Республики Беларусь.

Предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания. Счета могут открываться по выданным в установленном порядке доверенностям предприятий, предпринимателей, физических лиц.

Предприятие, предприниматель вправе открыть в одном из банков Республики Беларусь один текущий счет в белорусских рублях, один текущий счет в иностранных валютах. При открытии текущего счета в иностранных валютах на каждый вид иностранной валюты открывается отдельный лицевой счет. Открытие (сохранение) нескольких текущих счетов в иностранных валютах в различных учреждениях банков допускается с разрешения Национального банка Республики Беларусь. Физическое лицо открывает текущий счет в иностранных валютах в порядке, определенном отдельными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Предприятие вправе открыть по одному текущему счету на каждый уровень бюджетного финансирования (республиканский, местный, бюджет Союза Беларуси и России (Союзного государства). При этом текущий счет в иностранных валютах для получения бюджетного финансирования открывается в том банке, в котором предприятию открыт текущий счет в белорусских рублях.

Банки не вправе отказать предприятию, его обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный баланс, предпринимателю, физическому лицу в расчетно-кассовом обслуживании, если этот вид деятельности предусмотрен уставом банка и банк имеет соответствующую лицензию Национального банка Республики Беларусь.

Текущий и другие счета, открываются на основании разрешительной надписи руководителя банка или лица, им уполномоченного, на заявлении созданного (реорганизованного) предприятия, его обособленного подразделения, выделенного предприятием на отдельный баланс, предпринимателя на открытие счета только после получения сообщения налоговых органов о присвоении учетного номера налогоплательщика и о выдаче дубликата извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика и справки органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь (далее — справка Фонда) о регистрации в качестве плательщиков обязательных страховых взносов и иных платежей (если иное не установлено настоящими Правилами и законодательством Республики Беларусь). В ЗАО «Сомбелбанк» при открытии счетов юридические лица и индивидуальные предприниматели заполняют анкету юридического лица и анкету индивидуального предпринимателя соответственно .

Об открытии счета банк в течение одного банковского дня обязан направить сообщение в инспекцию Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь, которая выдала дубликат извещения о присвоении УНН.

Местом нахождения предприятия, его обособленного подразделения, выделенного предприятием на отдельный баланс, предпринимателя (владельца счета) является адрес, который указывается в карточке с образцами подписей и оттиска печати, при этом адрес предприятия должен соответствовать адресу, указанному в копии учредительного документа предприятия, представленного в банк.

Об изменении адреса владелец счета обязан в трехдневный срок письменно уведомить банки, в которых открыты его счета.

Документы по открытию счета хранятся в деле по оформлению счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска печати (карточки открытого ключа проверки подписи), которая находится у уполномоченного работника банка. В деле хранится также договор, определяющий взаимоотношения банка и клиента по данному счету.

Банк обязан обеспечить наличие в деле по оформлению счета полного комплекта документов для открытия данного счета.

• 1. Заявление на открытие счета по форме, нерезиденты кроме предусмотренных в заявлении реквизитов указывают тип счета
• 2. Копия документа о государственной регистрации (перерегистрации) предприятия, предпринимателя (свидетельство о государственной регистрации, выписка из решения местного исполнительного и распорядительного органа, Министерства юстиции Республики Беларусь и т. д.). Указанные копии должны быть удостоверены нотариально или регистрирующим органом.

Нерезиденты представляют в банк копию документа, подтверждающего статус иностранного предприятия либо предпринимателя, удостоверенную в установленном порядке, с переводом на белорусский (русский) язык (например, выписку из Торгового реестра страны происхождения и т. п.). Представительство нерезидента представляет копию разрешения Министерства иностранных дел Республики Беларусь на открытие представительства.

3. Копию учредительного документа, установленного законодательством Республики Беларусь для владельца счета, удостоверенную нотариально или регистрирующим органом. При открытии текущего счета представляются два экземпляра копий учредительных документов, установленных законодательством для владельца счета, при этом на одном из них должен быть проставлен штамп регистрирующего органа, а другой удостоверен нотариально либо регистрирующим органом. Уполномоченный работник банка делает отметку об открытии текущего счета с указанием его номера, даты открытия и порядка функционирования (наименования счета) на обоих экземплярах, после чего один экземпляр, на котором проставлен штамп регистрирующего органа, возвращается владельцу счета, а второй остается в банке в деле по оформлению счета.

Нерезиденты представляют удостоверенную в установленном порядке копию устава с переводом на белорусский (русский) язык, доверенность на представление интересов нерезидента, оформленную в установленном порядке.

Банки-нерезиденты и их филиалы представляют в банк удостоверенные в установленном порядке копии учредительных документов, предусмотренные законодательством страны банка-нерезидента для создания и деятельности банка.

• 4. Дубликат извещения о присвоении УНН. Дубликат необходим при открытии (переоформлении) счетов, если иное не предусмотрено законодательством. Открытие нескольких счетов в банке по одному дубликату извещения о присвоении УНН, открытие счетов по копиям, ксерокопиям дубликата извещения о присвоении УНН не допускается. Не допускается внесение каких-либо изменений в дубликат извещения о присвоении УНН при открытии счета. Дубликат извещения о присвоении УНН действителен до закрытия счета в банке.
• 5. Справка органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и иных платежей в органах Фонда (далее — справка Фонда). Справка Фонда необходима при открытии счетов, если иное не предусмотрено законодательством.
• 6. Карточка с образцами подписей и оттиска печати предпринимателя, должностных лиц предприятия, имеющих право распоряжаться счетом, подлинность которых удостоверена нотариально, либо вышестоящим органом и оттиском его печати.

При открытии временного счета учредителям (участникам) создаваемого (созданного) предприятия для формирования (увеличения) уставного фонда представляются:

• — в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого (созданного) предприятия являются только физические лица, — карточка с образцами подписей учредителей (участников), имеющих право распоряжаться счетом;
• — в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого (созданного) предприятия являются только юридические лица, — карточка с образцами подписей должностных лиц учредителей (участников), имеющих право распоряжаться счетом;
• — в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого (созданного) предприятия являются одновременно физические и юридические лица, — карточка с образцами подписей учредителей (участников) — физических лиц и должностных лиц учредителей (участников) — юридических лиц, имеющих право распоряжаться счетом.

В случае внесения в Государственный реестр налогоплательщиков Республики Беларусь сведений о замене руководителя и (или) бухгалтера (главного бухгалтера) предприятия, данные предприятия обязаны представить в банк соответствующие документы, выдаваемые налоговыми органами.

Не требуется представления документа о регистрации (перерегистрации) и копий учредительных документов следующим организациям и учреждениям:

• — Администрации Президента Республики Беларусь, Аппарату Совета Министров Республики Беларусь, Национальному банку Республики Беларусь, местным исполнительным и распорядительным органам;
• — учреждениям и организациям, финансируемым из республиканского и местных бюджетов;
• — министерствам, другим республиканским органам государственного управления;
• — кассам взаимопомощи при профкомах;
• — оздоровительно-спортивным, оздоровительным и другим лагерям;
• — религиозным организациям. При открытии счетов религиозные общины должны представить справку областного (Минского городского) исполнительного комитета о регистрации устава (положения).
• 4.2 Предварительная работа с клиентом для открытия ему счетов по учету кредитной задолженности. Виды счетов по учету кредитной задолженности, открываемых в банке

Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем, кредитополучателем (в случае если данное лицо уже заключило с банком договор на предоставление кредита) в банк письменного ходатайства на получение кредита, подписанного руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем и содержащего исходные данные о запрашиваемой сумме кредита, целевой направленности, сроках погашения, процентной ставке и предлагаемом обеспечении. После рассмотрения ходатайства Руководителем банка, его заместителем курирующим вопросы кредитования оно направляется в Кредитную службу банка для формирования пакета документов на выдачу кредита.

Выдача кредита производится в безналичной, а в разрешенных законодательством случаях — наличной форме, в пределах установленных сроков и лимитов кредитования в соответствии с целевым назначением кредита. Предоставление кредита в безналичном порядке путем перечисления банком денежных средств на расчетный (текущий) счет кредитополучателя производится платёжной инструкцией банка. В случае предоставления кредита в иностранной валюте, сумма кредита зачисляется на специальный транзитный валютный счет.

Предоставление кредита путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств со счета по учету кредитной задолженности производится по чеку из чековой книжки кредитополучателя с визой уполномоченного сотрудника кредитующего подразделения.

Банк начисляет проценты по кредиту со дня выдачи кредита, включительно по день, предшествующий поступлению средств в полное погашение кредита. Проценты уплачиваются кредитополучателем, как правило, ежемесячно. Порядок начисления и уплаты процентов и взимания комиссий определяется кредитным договором.

При обращении кредитополучателя в учреждение банка за получением кредита, работник службы кредитования населения в день регистрации заявления-анкеты и справки о доходах и расходах кредитополучателя передает представленный пакет документов работникам службы безопасности и юридической службы.

Рейтинговая оценка организации производится филиалом с целью принятия решения о выдаче кредита, помогает определить условия кредитования, способ и размер обеспечения, а также осуществлять анализ финансового состояния кредитополучателя в процессе кредитного мониторинга. В зависимости от величины рейтинговой оценки, рассматриваемые в качестве потенциальных кредитополучателей организации и организации-кредитополучатели относятся к одному из четырех классов платежеспособности. Для рейтинговой оценки используют специальные коэффициенты, которым в зависимости от уровня показателей присваиваются соответствующие значения в баллах.

Заключение

рассматривается кредитным комитетом банка при решении вопроса о выдаче кредита и хранится в кредитном досье кредитополучателя.

Служба кредитования оформляет распоряжение службе бухгалтерского учета о предоставлении кредита с указанием суммы кредита (лимита выдачи, лимита задолженности), срока и платы за пользование кредитом, порядка предоставления кредита (единовременная выдача, открытие кредитной линии.

Первые экземпляры документов, послуживших основанием для выдачи кредита, помещаются в кредитное досье кредитополучателя, которое хранится у работника службы кредитования населения. При этом составляется опись имеющихся в деле документов. Сохранность оригиналов кредитных договоров, договоров о залоге, договоров поручительства и иных документов, хранящихся в кредитном досье, обеспечивается ответственным исполнителем, за которым эти функции закреплены приказом и должностными обязанностями.

Вторые экземпляры документов передаются кредитополучателю.

Контроль за целевым использованием кредита осуществляется путем сопоставления данных о назначении платежа в платежных инструкциях кредитополучателя с условиями кредитного договора при их визировании сотрудником кредитующего подразделения банка. По результатам контроля целевого использования сотрудниками кредитующего подразделения банка составляются Акты проверки целевого использования.

Невозвращенные в установленный срок суммы кредита переносятся на соответствующие счета по учету просроченной задолженности в соответствии с распоряжениями кредитующего подразделения.

В течение срока кредитования сотрудник кредитующего подразделения осуществляет контроль за финансовым состоянием и платежеспособностью кредитополучателя, выполнением условий кредитных договоров, целевым использованием предоставленных средств, эффективным использованием полученного кредита, соблюдением графиков погашения кредита и уплаты процентов, своевременным и полным возвратом долга, достаточностью, состоянием и ликвидностью принятого обеспечения, своевременностью формирования, комплектностью и качеством документов, содержащихся в кредитном досье клиента. Формирование резерва осуществляется на основании классификации активов по степени их надежности.

Главным принципом кредитной политики ЗАО «Сомбелбанк «является минимизация кредитного риска и обеспечение максимальной защищенности активов банка и интересов клиента. Процентные ставки зависят от текущей конъюнктуры рынка, срока и вида валюты, вида кредитной операции, размера и ликвидности обеспечения, рисков сделки, а также от деловой репутации заемщика.

Кредитование физических лиц в ЗАО «Сомбелбанк» осуществляется выдачей кредита на оплату товара (услуги) и выдачей кредита наличными денежными средствами.

Для получения кредита на оплату товара (услуги) физическое лицо предоставляет следующие документы):

• — заявка на потребительский кредит по установленной форме ;
• — паспорт кредитополучателя;
• — справка с места работы о занимаемой должности и доходах кредитополучателя за последние три месяца ;
• — документы на оплату товара (договор купли-продажи, счет-фактура, проч.);
• — военный билет/удостоверение офицера запаса/приписное свидетельство — невоеннослужащие мужчины от 19 до 27 лет;
• — копия свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, заверенная подписью и печатью (при ее наличии) индивидуального предпринимателя — если кредитополучатель является индивидуальным предпринимателем;
• — расчет подоходного налога (доходов от предпринимательской деятельности) за последний отчетный квартал, заверенная налоговой инспекцией по месту государственной регистрации индивидуального предпринимателя — если кредитополучатель является индивидуальным предпринимателем, уплачивающим подоходный налог;
• — платежные документы об уплате единого налога за три последних отчетных месяца — если кредитополучатель является индивидуальным предпринимателем, уплачивающим единый налог.

Требования к кредитополучателям:

• — возраст кредитополучателей от 18 до 64 лет включительно;
• — общий стаж работы не менее 1 года, при этом на последнем месте работы не менее трех месяцев;
• — отсутствие неисполненных судебных решений, а также претензий со стороны правоохранительных и государственных органов.

Требования к доходам кредитополучателей:

• — кредитополучатели должны иметь постоянные источники доходов за три последних полных календарных месяца до обращения кредитополучателя в банк ежемесячно;
• — доходы должны быть документально подтверждены и формируются из заработной платы (доходов от предпринимательской деятельности) и прочих регулярных выплат по основному месту работы кредитополучателя, а также пенсий, пособий, стипендий и аналогичных выплат;
• — при наличии у кредитополучателя задолженности по ранее выданным кредитам (займам), в том числе перед другими банками, кредитоспособность кредитополучателя уменьшается на среднемесячные платежи по данным кредитам (займам), включая погашение основного долга, оплату процентов, комиссионного вознаграждения и иных платежей при их наличии согласно действующим договорам.

Требования к размеру кредита:

• — минимальный размер кредита составляет 250.000 белорусских рублей;
• — кредиты на сумму до 2.200.000 белорусских рублей предоставляются на срок 16 месяцев;
• — кредиты на сумму от 2.200.000 белорусских рублей (включительно) до 4.500.000 белорусских рублей (включительно) предоставляются на срок 24 месяца;
• — максимальная сумма кредита рассчитывается исходя из размеров среднемесячных постоянных доходов кредитополучателя следующим образом:
  • 1) по кредитам на 16 месяцев: максимальная сумма кредита равна среднемесячному постоянному доходу кредитополучателя, рассчитанному за три полных последних месяца, получаемому на руки, за вычетом платежей по иным кредитам, умноженному на 4,0;
  • 2) по кредитам на 24 месяца: максимальная сумма кредита равна среднемесячному постоянному доходу кредитополучателя, рассчитанному за три полных последних месяца, получаемому на руки, за вычетом платежей по иным кредитам, умноженному на 6,0.

Кредиты предоставляются на основании заключенного в письменной форме кредитного договора (Приложение), обязательными условиями которого являются:

• — сумма и валюта кредита;
• — сроки и порядок предоставления и погашения кредита;
• — условие, что обязательства банка по финансированию возникают с момента подписания кредитного договора руководством банка;
• — процентная ставка и порядок уплаты процентов;
• — целевое использование кредита;
• — способ обеспечения исполнения кредитополучателем обязательств по кредитному договору;
• — ответственность сторон;
• — право банка на досрочное расторжение кредитного договора при неисполнении кредитополучателем его условий.

Сотрудник кредитующего подразделения составляет заключение о возможности предоставления кредита (Приложение 16). Выдача кредита производится безналичным переводом денежных средств — исполнением платежных инструкций кредитополучателя — на соответствующий счет продавца на основании договора купли-продажи, счет-фактуры, или иных документов.

Обеспечением исполнения обязательств кредитополучателя по кредитному договору является залог приобретаемого товара. Залоговая стоимость товара устанавливается в валюте кредита в размере стоимости приобретения товара. При невыполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору банк имеет право обратить взыскание на предмет обеспечения в порядке, установленном действующим законодательством Республики Беларусь.

Для получения кредита наличными физическое лицо предоставляет в банк следующие документы:

• — заявка на потребительский кредит по установленной форме;
• — паспорт кредитополучателя;
• — справка с места работы о занимаемой должности и доходах кредитополучателя за последние три месяца
• — военный билет/удостоверение офицера запаса/приписное свидетельство — невоеннослужащие мужчины от 19 до 27 лет;
• — копия свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, заверенная подписью и печатью (при ее наличии) индивидуального предпринимателя — если кредитополучатель является индивидуальным предпринимателем;
• — расчет подоходного налога (доходов от предпринимательской деятельности) за последний отчетный квартал, заверенная налоговой инспекцией по месту государственной регистрации индивидуального предпринимателя — если кредитополучатель является индивидуальным предпринимателем, уплачивающим подоходный налог; платежные документы об уплате единого налога за три последних отчетных месяца — если кредитополучатель является индивидуальным предпринимателем, уплачивающим единый налог;

Требования к кредитополучателям:

• — возраст кредитополучателей от 18 до 65 лет включительно;
• — стаж работы на последнем месте работы не менее трех месяцев;
• — кредитополучателями могут быть граждане Республики Беларусь, постоянно проживающие и имеющие прописку (возможно временную) на территории Республики Беларусь;
• — отсутствие просроченной задолженности по кредитам.

Требования к доходам кредитополучателей:

• — кредитополучатели должны иметь постоянные источники доходов за три последних полных календарных месяца до обращения кредитополучателя в банк ежемесячно;
• — доходы должны быть документально подтверждены и формируются из заработной платы (доходов от предпринимательской деятельности) и прочих регулярных выплат по основному месту работы кредитополучателя, а также пенсий, пособий, стипендий и аналогичных выплат;
• — при наличии у кредитополучателя задолженности по ранее выданным кредитам (займам), в том числе перед другими банками, кредитоспособность кредитополучателя уменьшается на среднемесячные платежи по данным кредитам (займам), включая погашение основного долга, оплату процентов, комиссионного вознаграждения и иных платежей при их наличии согласно действующим договорам.

Требования к размеру кредита:

• — минимальный размер кредита 250 000 белорусских рублей;
• — максимальный размер кредита — 50 000 000 белорусских рублей;
• — максимальный размер кредита, не обеспеченного поручительством физических лиц составляет 20 000 000 белорусских рублей;
• — кредиты в размере от 250 000 белорусских рублей до 20 000 000 белорусских рублей (включительно) предоставляются на срок 48 месяца.

Обеспечением кредитов на сумму до 20 000 000 белорусских рублей (включительно) является неустойка в размере удвоенной суммы кредита.

Кредитование при единовременном предоставлении денежных средств производится разовым перечислением денежных средств на расчетный (текущий) счет кредитополучателя на основании ходатайства кредитополучателя распоряжением банка, платежным поручением банка (если расчетный (текущий) счет находится в другом банке) (при отсутствии расчетных документов в картотеке «Расчетные документы, не оплаченные в срок» к текущему (расчетному) счету, имеющих приоритет по очередности исполнения платежей над расчетным документом, оплачиваемым за счет кредита).

Кредитование путем открытия кредитной линии, в том числе возобновляемой, производится в соответствии с условиями кредитного договора частями (траншами), перечислением денежных средств на текущий (расчетный) счет кредитополучателя (при отсутствии расчетных документов в картотеке к текущему (расчетному) счету, имеющих приоритет по очередности исполнения платежей над расчетным документом, оплачиваемым за счет кредита или на счета третьих лиц на основании расчетных документов банка.

Овердрафтное кредитование юридического лица осуществляется в белорусских рублях путем предоставления денежных средств для оплаты расчетных документов сверх суммы остатка на текущем (расчетном) счете в пределах установленного лимита овердрафта. Для рассмотрения вопроса об овердрафтном кредитовании заявителем, кредитополучателем представляется письмо на имя руководителя банка.