Организация бюджетного процесса в ОАО «Банк Уралсиб»

Краткая характеристика организации

ОАО «Финансовая Корпорация УРАЛСИБ» — одна из крупнейших российских финансовых групп, предоставляющая своим клиентам широкий спектр финансовых услуг: розничные и корпоративные банковские продукты, инвестиционно-банковские услуги, лизинговые продукты, брокерское и кастодиальное обслуживание, управление активами и благосостоянием и т. д. В структуру Финансовой Корпорации входят коммерческий банковский, лизинговый, инвестиционно-банковский субхолдинги, управление активами и частный банк. По состоянию на 01.01.2010 г. сеть продаж Корпорации включает более 500 точек в России и за рубежом, 3,4 млн клиентов.

Крупнейшим активом ФК УРАЛСИБ является БАНК УРАЛСИБ.

Банковская группа была образована в результате консолидации бизнеса 12 банков в период с 2001 по 2007 год. В 2001;2005 годах были интегрированы пять кредитных учреждений: ОАО «УралСиб», ОАО АКБ «АВТОБАНК-НИКОЙЛ», КБ «Брянский народный банк» (ОАО), АБ «ИБГ НИКойл» (ОАО), ОАО АКБ «Кузбассугольбанк». В 2005;2007 годах в группу интегрированы шесть региональных банков на основе ОАО «АКБ Стройвестбанк» [9].

БАНК УРАЛСИБ — один из крупнейших российских банков, имеющий представительства в 41 регионе России и является сетевым банком федерального масштаба и предлагает своим клиентам полный комплекс финансовых услуг и продуктов частным и корпоративным клиентам. Согласно рейтинговым исследованиям УРАЛСИБ занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

БАНК УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации «УРАЛСИБ». Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве. Удаленный центральный офис Банка работает в г. Уфа.

Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ насчитывает: 42 филиала, 444 точки продаж, 2175 банкоматов.

По итогам 2009 г. БАНК УРАЛСИБ занимает 1 место на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, входит в «пятерку» российских банков — лидеров по размеру филиальной сети и количеству собственных банкоматов. БАНК УРАЛСИБ занимает 4 место по ипотечному кредитованию и количеству выданных пластиковых карт, входит в топ-10 банков по выданным автокредитам, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

По данным ИК Comcon и Национального агентства финансовых исследований (НАФИ) БАНК УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков, а также в топ-5 рейтинга лояльности — бренд «УРАЛСИБ» знаком более чем 70% граждан страны [10].

Оказываемые услуги:

• — для частных клиентов: операции с наличными средствами, операции с наличной иностранной валютой, операции с коммерческими чеками, вклады, банковские переводы со счетов физических лиц, банковские переводы без открытия счета, переводы по системе MoneyGrаm, переводы по системе Анелик, прием коммунальных и иных платежей, потребительское кредитование под поручительства физических лиц, автомобили в кредит, ипотечное кредитование, кредитные карты, овердрафт по картсчетам, VISА, MаsterCаrd Internаtionаl, паевые инвестиционные фонды, негосударственные пенсионные фонды, прием заявлений о выборе УК и НПФ в рамках пенсионной реформы [7].
• — для корпоративных клиентов: денежные переводы в рублях и иностранной валюте, кассовое обслуживание в рублях и валюте, инкассация и сопровождение выручки и денежных ценностей, документарные операции, Система «Электронный клиент», операции покупки/ продажи безналичной иностранной валюты, валютный контроль, депозитные вклады, неснижаемый остаток по расчетному счету, депозитный сертификат, собственные векселя, кредитование, документарное финансирование, инвестиционное финансирование, банковские гарантии, эквайринг, корпоративные банковские карты, таможенные карты, зарплатные проекты, аренда банковских сейфов, паевые инвестиционные фонды, негосударственные пенсионные фонды [9].

Рассмотрим более подробно деятельность филиала банка в г. Смоленске.

Вид деятельности банка согласно общегосударственному классификатору видов экономической деятельность (ОКВЭД) — 65.12 Прочее денежное посредничество. Эта группировка включает: — деятельность денежно-кредитных учреждений (коммерческих банков и прочих кредитных учреждений, имеющих лицензии на осуществление банковских операций): расчетные и кассовые операции; операции по вкладам, в том числе операции по оптовым вкладам и вкладам в других банках; предоставление кредитов; деятельность, связанную с кредитными карточками и с эмиссией денег; валютные операции — деятельность, связанную с почтовыми безналичными расчетами (жирорасчетами) и почтово-сберегательными банками.

Основным учредительным документом «БАНКА УРАЛСИБ» является «УСТАВ Открытого Акционерного Общества „БАНК УРАЛСИБ“ ОАО „УРАЛСИБ“». Основные положения данного документа приведены в приложении В.

Основными документами для осуществления деятельности банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ. Также следует отметить о таких Положениях, как № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002, и № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.2002 г. [6].

Миссия БАНКА УРАЛСИБ такова: «Повышать качество жизни населения, развивать предпринимательскую активность, предоставляя клиентам комплексы финансовых продуктов и услуг, быть примером по эффективности ведения бизнеса в ключевых секторах российского финансового рынка».

Для осуществления миссии банк гарантирует:

• — Акционерам: рост капитализации, масштабов и устойчивости бизнеса;
• — Клиентам: надежность, качество, оперативность, защищенность, доступность;

Стратегическим партнерам и потенциальным инвесторам: прозрачность и устойчивость бизнеса;

Бизнес-партнерам и поставщикам: стабильность отношений и соблюдение обязательств, взаимную выгоду и лояльность;

Обществу и государству: стабильность и рост поступлений и налогов в бюджет, создание новых рабочих мест, рост экономики регионов;

Сотрудникам и менеджменту: уважение, стабильность, карьерный рост, достойную заработную плату;

Регулирующим органам: выполнение требований законодательства.

Стратегия БАНКА УРАЛСИБ основана на сфокусированном развитии в ключевых клиентских сегментах и направлена на создание эффективного бизнеса федерального масштаба, занимающего лидирующие позиции среди коммерческих банков России. Основными положениями стратегии являются:

• — диверсифицированная клиентская база;
• — конкурентоспособные продукты и услуги;
• — инновационный подход в формировании продуктового ряда, в технологиях обслуживания клиентов, продаж и продвижения;
• — увеличение клиентской базы за счет предоставления конкурентного по качеству сервиса, настроенного для каждого целевого сегмента; доброжелательный сервис во всех точках присутствия [12].

Рассмотрим более подробно основные направления деятельности, которые осуществляет филиал ОАО «УРАЛСИБ» в г. Смоленске.

1) Обслуживание физических лиц В 2006 году банк «УРАЛСИБ» закрепил свои позиции в группе лидеров российского розничного банковского бизнеса. Банк предоставляет широкий спектр продуктов, удовлетворяющий основные потребности клиентов: ипотечное, потребительское и автокредитование, кредитные и расчетные банковские карты, вклады, расчетное обслуживание физических лиц.

Активное использование передовых технологий позволило обеспечить быстрое и качественное обслуживание клиентов, что подтверждается ростом клиентской базы банка: за 2006 год количество действующих клиентов — физических лиц — возросло более чем на 20%.

Банк «УРАЛСИБ» специализируется на реализации кредитных карт среди сотрудников организаций, получающих зарплату на открытые в банке карточные счета. Это позволяет минимизировать соответствующие кредитные риски и предоставлять клиентам максимальный уровень сервиса.

На протяжении всего своего существования банк «УРАЛСИБ» осуществлял активное привлечение вкладов населения за счет поддержания имиджа надежного финансового института, конкурентоспособного уровня процентных ставок, проведения различных маркетинговых акций и программ, а также внедрения новых депозитных продуктов.

Банк, являясь участником таких систем срочных денежных переводов, как Аnelik, Contаct, MoneyGrаm, PrivаtMoney и Western Union, предоставляет клиентам возможность осуществить денежный перевод в любую точку мира.

Также банк принимает платежи от населения за коммунальные и иные виды услуг, предлагая широкий спектр сервисов: оплату услуг наличным и безналичным путем в офисах банка, оплату с использованием пластиковых карт в банкоматах, терминалах и информационных киосках, оплату с использованием систем дистанционного банковского обслуживания через Интернет или по телефону [7].

2) Обслуживание предприятий Корпоративный банковский бизнес банка «УРАЛСИБ» специализируется на комплексном обслуживании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставляя широкую линейку банковских продуктов и услуг, настроенных на потребности каждого клиентского сегмента.

Стратегическим приоритетом клиентской политики банка является построение долгосрочных партнерских взаимоотношений с корпоративными клиентами.

В Смоленском филиале создана и успешно работает служба продаж, в задачи которой входит осуществление всех бизнес-процессов, связанных с обслуживанием клиентов. Службе продаж предоставлены широкие полномочия по комплексному предоставлению услуг банка: РКО, инкассации и доставки денежной наличности, установки операционных касс, эквайринга, кредитных и депозитных продуктов, запуска зарплатных проектов и других продуктов. Все это повышает оперативность и гибкость процесса продаж.

Для более качественного и оперативного обслуживания клиентов в 2007 году в банке была осуществлена детальная сегментация клиентской базы. На ее основании выработаны ключевые технологические и маркетинговые подходы для работы с каждым клиентским сегментом и проведена настройка продуктового ряда, максимально учитывающего потребности каждого сегмента [10].

К сегменту «Малый бизнес» отнесены юридические лица и индивидуальные предприниматели, годовая бухгалтерская выручка которых не превышает 200 млн руб.

К сегменту «Средний бизнес» отнесены юридические лица, годовая бухгалтерская выручка которых не превышает 600 млн руб.

К сегменту «Крупные корпоративные клиенты» отнесены юридические лица, включая холдинговые структуры, с совокупной выручкой более 1000 млн руб., а также их дочерние компании.

В 2009 году были внедрены поточные кредитные технологии для сегмента «Малый бизнес», ориентированные на сокращение сроков рассмотрения заявок за счет сокращения количества служб, участвующих в кредитном процессе, и на удовлетворение потребностей клиентов в части снижения требований к обеспечению и предоставляемым документам. Также для данного сегмента введены льготные условия по страхованию залогового обеспечения.

3) Обслуживание кредитных организаций Банк «УРАЛСИБ» оказывает полный спектр услуг для кредитных организаций. Используя самые передовые технологии, банк предоставляет организациям-партнерам сервис на уровне лучшей российской практики.

Обширная корреспондентская сеть банка формирует неоспоримые конкурентные преимущества для обслуживающихся кредитных организаций.

Высокое качество услуг и передовой уровень сервиса стали итогом работы, проделанной профильными службами банка в процессе создания объединенного банка «УРАЛСИБ».

Одним из самых значимых событий 2006;2007 года стало создание и внедрение проекта Finаnciаl Institution Reception (F.I. Re). F.I. Re представляет собой единую централизованную службу по организации комплексного и качественного сервиса, включая привлечение, сопровождение, обслуживание кредитно-финансовых организаций, адресное доведение интересов кредитно-финансовых организаций до всех бизнес-направлений банка, а также создание единого информационного пространства по всему спектру услуг банка для финансовых институтов.

За 2006;2009 годы векселя банка «УРАЛСИБ» укрепили свои позиции на рынке и стали еще более привлекательными для контрагентов банка. Все большее количество клиентов использует векселя банка в качестве универсального расчетно-платежного средства. Увеличилось количество рыночных контрагентов, открывших лимиты на банк «УРАЛСИБ», что подтверждает высокую ликвидность и надежность его векселей [13].

Средняя численность сотрудников банка на 1.06.2010 составляет 149 человек.

На основе данного рисунка отметим, что Управляющий Филиалом осуществляет прямое руководство всеми существующими в банке отделами, объединенными в управления и отделы, под его руководством также находится Заместитель, который курирует Клиентский Комитет и Комитет по Благотворительности. Обособленно стоят: Главный бухгалтер, Отдел по работе с персоналом, Служба внутреннего контроля, Служба безопасности банка и Помощник Управляющего. Они тоже находятся под прямым руководством Управляющего Филиала, при этом Главный бухгалтер курирует организацию учёта во всех операционных подразделениях.

Работники Службы безопасности банка осуществляют функции, которые определены Положением «О Службе безопасности филиала» ОАО «УРАЛСИБ» в г. Смоленске, введенным в действие приказом от 23.01.2006 № 44 [6].

ОАО «УРАЛСИБ» достаточно крупный банк, описание функций, исполняемых основными его подразделениями, представлено в таблице 3.1.

Таблица 3.1 — Описание функций, исполняемых подразделениями.

Выполнение функций управления осуществляется в организации различными подразделениями. С помощью матрицы «функции-процессы», которая представлена в таблице 3.2, рассмотрены эти функции.

Таблица 3.2 — Матрица «функции-процессы».

Из таблицы 3.2 видно, что одну функцию могут выполнять несколько подразделений. Работа одного подразделения оказывает влияние на работу другого, что доказывает взаимосвязь всех подразделений.

Рассмотрим влияние макроусловий бизнеса на деятельность банка. Понятие макросреды банка слагается из более широкого спектра отношений организации с силами, составляющими ее внешнее окружение. К макроусловиям относят основные факторы демографического, экономического порядка, а также природные, научно-технические, политические факторы и факторы культурного уклада.

Значительное влияние на банк оказывают политические и экономические факторы. К ним относятся решения Центрального Банка РФ, постановления правительства, экономическая ситуации в регионе, стране и мире в целом.

Рассматривая действие конкурентных сил Портера на деятельность банка, можно выявить существенное влияние лишь двух сил — наличие существующих конкурентов и влияние потребителей.

Основными конкурентами БАНКА УРАЛСИБ в сфере кредитования малого бизнеса являются:

• — Сбербанк;
• — ВТБ 24;
• — ГазПромБанк.

Влияние клиентов на деятельность банка заключается в следующем:

— преданность бренду (Сбербанк);<…

Успешная деятельность коммерческих банков в современных условиях во многом зависит от планирования. От успешного планирования деятельности зависит работа кредитной организации, его прибыль.

Внедрение комплексной системы финансового планирования и бюджетирования пока еще не стало массовым явлением в российских коммерческих банках. Такая ситуация может быть объяснена тем, что это, действительно, большая и сложная задача, затрагивающая широкий круг организационных, методических и информационно-технических вопросов. Поэтому многие банки, желающие внедрить у себя комплексную систему финансового управления, порой не решаются приступить к этой задаче, опасаясь ее сложности. Однако, существует возможность значительно уменьшить уровень сложности задачи за счет применения отлаженной технологии внедрения.

Можно выделить следующие основные этапы внедрения автоматизированной системы финансового планирования и бюджетирования:

• 1. Формулирование целей внедрения системы.
• 2. Постановка методики и технологии финансового планирования и бюджетирования.
• 3. Организация работ по проекту внедрения системы.
• 4. Настройка и адаптация системы.
• 5. Интеграция системы финансового управления с автоматизированной банковской системой (АБС).
• 6. Опытная эксплуатация и внедрение.

Планирование ОАО «Банк Уралсиб» осуществляется «сверху-вниз». План отвечает целям банка.