Участие в тренингах примут 12 сотрудников: начальник отдела приема, начальник отдела отправки, 5 старших менеджеров по направлению, 4 старших менеджера по специализации и главный бухгалтер.
Стоимость обучения для одного человека составляет 15 000 рублей.
Таким образом, затраты на проведение мероприятия составят 180 000 рублей, которые нужно включить в себестоимость продукции.
По опыту отрасли проведение подобных мероприятий может увеличить прибыль на 3%, что составит 5 815 820 рублей.
Затраты, связанные с увеличением объема продаж составят, соответственно, 2 377 510 рублей.
Проведение данного мероприятия не предусматривает изменение численности персонала, фонда оплаты труда, стоимости основных производственных фондов.
Технико-экономические показатели Мероприятия 3 «Участие начальников отделов в семинаре „Личная эффективность“» представлены в таблице 3.6.
Таблица 3.6 Технико-экономические показатели проведения Мероприятия 3 «Участие начальников отделов и старших менеджеров в семинаре-тренинге „Личная эффективность“»
|
№ п/п. | Наименование показателя. | Ед. изм. | До проведения мероприятий. | После проведения мероприятия. | Изменения. |
+/; | %. |
1. | Выручка (без НДС). | Тыс. руб. | 193 860,50. | 199 676,32. | +5815,82. | 103,00. |
2. | Себестоимость. | Тыс. руб. | 150 537,27. | 153 094,78. | +2557,51. | 101,70. |
3. | В том числе, фонд оплаты труда. | Тыс. руб. | 8880,00. | 8880,00. | | |
4. | Ср. заработная плата (с.3/с.6). | Тыс. руб. | 109,63. | 109,63. | | |
5. | Стоимость основных производственных фондов. | Тыс. руб. | 11 559,60. | 11 559,60. | | |
6. | Численность работающих. | Чел. | | | | |
7. | Балансовая прибыль (с. 1 — с.2). | Тыс. руб. | 43 323,23. | 46 581,54. | +3258,31. | 107,52. |
8. | Рентабельность производства (с.7/с.2)х100. | %. | 28,78. | 30,43. | +1,56. | ; |
9. | Рентабельность продаж (с.7/c.1)х100. | %. | 22,35. | 23,33. | +0,98. | ; |
10. | Производительность труда (с.1/c.6). | Руб./чел. | 2393,34. | 2465,14. | +71,80. | 103,00. |
11. | Фондоотдача (с.1/с.5). | Руб./руб. | 16,77. | 17,27. | +0,50. | 102,99. |
Таким образом, проведение данного мероприятия увеличит выручку ООО «Альфа-Тур» на 5 815 820 рубля, что покроет затраты. Показатели рентабельности производства и рентабельности продаж вырастут, соответственно, на 1,56 и 0,98%. Показатель фондоотдачи вырастет на 0,50 руб./руб. и составит 17,27 руб./руб. Производительность труда вырастет на 71,80 руб./руб. Проведение мероприятия можно считать целесообразным.
