Операции Сберегательного банка России

Специфическая деятельность Сберегательного банка преимущественно с частными лицами обусловливает формирование его пассивных и активных операций, которые отличаются от операций коммерческих, ипотечных и инвестиционных банков.

Уставный капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных им обыкновенных акций. В расчет принимаются как акции, эмитированные при формировании банка для создания капитала, достаточного для его функционирования, так и выпущенные впоследствии при необходимости наращивания капитала.

Акция Сберегательного банка России — ценная бумага, выпущенная в документарной форме, удостоверяющая право собственности на долю в уставном капитале банка и дающая право ее владельцу на получение прибыли банка в виде дивиденда. Помимо обыкновенных Сбербанк выпускает привилегированные акции.

К ресурсной базе банка относятся также резервный и прочие фонды банка, не распределенная в течение отчетного года прибыль и др. Однако основная роль в формировании пассивов Сбербанка принадлежит привлеченным средствам (вкладам населения, депозитам юридических и физических лиц, остаткам на расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, кредитам, полученными от других банков). Кроме того, к привлеченным средствам относятся выпущенные кредитной организацией долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты и др.).

Более 80% пассивов Сбербанка составляют средства клиентов, включая вклады населения. Особенность Сбербанка в том, что большая часть его ресурсов сформирована за счет вкладов населения, представленных в основном вкладами до востребования, срочными и сберегательными вкладами, целевыми сбережениями, другими финансовыми инструментами.

По вкладам до востребования допускается беспрепятственное изъятие денежных средств в любой сумме наличными, банковским переводом, путем выставления чека. Обычно средства с этих вкладов используют для финансирования текущих расходов населения.

Сберегательные вклады — это вклады, которые предназначены для непрерывного накопления средств для крупных покупок. Их особенность состоит в том, что допускается пополнение счета в достаточно мелких суммах, возможно также частичное изъятие средств. Документом, в котором отражаются все операции по зачислению и списанию денег, выступает сберегательная книжка. По таким счетам, как и по вкладам до востребования, срок хранения не предусмотрен. Вместе с тем порядок изъятия средств со счета четко отслеживается. По сберегательным счетам установлен период предварительного уведомления банка о предстоящем изъятии. Длительность такого периода может колебаться от 7 до 90 дней. При этом, чем больше период уведомления, тем выше процентная ставка по вкладу.

Срок предварительного уведомления клиента об изъятии денег со счета в Сбербанке России составляет два-три дня.

Срочные вклады — это вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения (он варьируется от нескольким месяцев до нескольких лет). За досрочное изъятие вклада предусмотрены штрафные санкции. По таким вкладам не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. Вклад хранится в первоначально внесенной сумме и выплачивается полностью вместе с процентами.

Благодаря срочности вкладов банк может точно планировать их использование в своем обороте. Поэтому процентные ставки по таким счетам выше, чем по сберегательным вкладам. Кроме того, срочные счета не требуют значительных расходов по обслуживанию, что также отражается на вознаграждении вкладчика.

Основные характеристики срочных вкладов следующие: минимальная и максимальная суммы вкладов, срок размещения, величина процента и порядок его выплаты, возможность досрочного изъятия вклада.

Разновидностью срочных вкладов являются вклады, выплачиваемые к определенной дате или событию. Это так называемые условные вклады, связанные, например, с достижением определенного возраста, в случае болезни, а в последние годы — с наступлением каких-либо праздников.

Подобные вклады являются попыткой банка перейти от обезличенных срочных вкладов к инструментам, ориентированным на конкретную потребность сберегателя, в последнем случае — потребность в накоплении денег для покупки подарка и организации праздничного торжества. Таким образом, эти вклады занимают промежуточное положение между простыми, срочными и целевыми.

В то же время недостатком таких вкладов может служить их конкретность, т. е. они нерегулярны и носят в основном разовый характер. Учитывая данное обстоятельство, Сбербанк устанавливает дополнительные стимулы для открытия подобных вкладов в виде повышенного процента, иных льгот и услуг.

Рост темпов инфляции позволяет банку устанавливать довольно высокие процентные ставки по длительным вкладам. В данной ситуации банк рассчитывает на то, что высокая инфляция будет толкать процентные ставки по кредитам вверх. И это позволит ему в будущем без труда выполнить обязательства перед вкладчиками. В результате ставки устанавливаются по принципу «чем дольше срок, тем выше ставка».

Снижение темпов инфляции приводит к замедлению роста ставки по банковским кредитам. Уменьшающийся доход по банковским активам вызывает необходимость существенного снижения стоимости пассивов банка. В связи с этим банк вынужден перейти к плавающим процентным ставкам и пересмотреть их по действующим вкладам. Для Сбербанка России это обернулось потерей части клиентуры.

Типичными для банка периодами выплаты дохода по вкладу являются месяц и квартал. Это своеобразный ответ банков на появление нового мотива образования сбережений — получение от них регулярного дохода. В данном случае необходимость поддержания конкурентоспособности уравновешивает стремление банков к максимальной доходности.

Важной характеристикой вклада является возможность клиента досрочно изъять средства. Сбербанк устанавливает в виде штрафа пониженную процентную ставку, иногда равную доходу по вкладу до востребования. Другие банки определяют ставку досрочного изъятия в абсолютной величине, которая гораздо ниже договорной, но превышает ставку по вкладам до востребования. Иногда банки определяют ставку досрочного изъятия как часть от договорной (например, сокращают ее вдвое) либо уменьшают договорную ставку на фиксированную величину. Но в любом случае должна существовать возможность досрочного изъятия денег из банка, что выступает важным элементом защиты личных сбережений граждан.

Сбербанк, как и многие коммерческие банки, открывает накопительные вклады. Это вклады, по которым допускается делать дополнительные взносы, что отличает их от обычных срочных счетов, не предусматривающих возможности изменения суммы вклада в течение действия договора. Дополнительные взносы часто ниже минимальной величины первоначального взноса или не ограничиваются. Срок размещения накопительных счетов не всегда соответствует срокам срочных вкладов или несколько превышает их.

Так, накопительный вклад Сбербанка открывается на 2 года, а сумма вклада превышает 10 000 руб. Ставки по ним гораздо выше, чем по счетам до востребования, и приближаются к ставкам классических срочных вкладов. Из-за наличия дополнительных взносов остаток накопительного счета является переменным, и различные суммы вклада хранятся в разные отрезки времени. Поэтому ставка по накопительным вкладам несколько ниже ставки по срочным соответствующего срока. По этой же причине по накопительным вкладам отсутствует зависимость процентной ставки от суммы вклада.

Для клиентов Сбербанка, получающих высокие доходы, открывают юбилейный, особый номерной вклады и устанавливают более высокие размеры первоначальных взносов и повышенные процентные ставки.

Достаточно популярны в банковской практике целевые вклады. Целевые вклады — это вклады, использование которых оговаривается заранее (на стадии открытия счета) либо их открытие само является условием для совершения других сделок (например, получения кредита).

В качестве примера можно привести целевые жилищные сбережения, вклады, связанные с финансированием предпринимательской деятельности, хозяйственным обустройством. Такие вклады могут быть открыты для приобретения товаров длительного пользования (чаще всего автомобиля), для оказания помощи детям. Срок их размещения значительно превышает срок обычных срочных вкладов, а для создания вкладов используется накопительная схема.

Отдельные банки принимают жилищные вклады, главным назначением которых является накопление средств для первоначального взноса на приобретение жилья. Когда необходимая сумма собрана, банк предоставляет вкладчику жилищный кредит, льготы которого часто зависят от того, насколько ставка по накопительному жилищному вкладу отличалась от среднерыночной.

Банки, принимающие целевые вклады на автомобили, имеют договорные отношения с торговыми фирмами, которые поставляют автомобили для вкладчиков.

Новым видом вклада Сбербанка является зарплатный, взносы по которому принимаются путем зачисления сумм заработной платы и других сумм на срок 5 лет.

Наряду с рублевыми вкладами в Сберегательном банке получили широкое распространение валютные вклады. Наиболее простыми видами вкладов являются до востребованиям, пополняемый, особый, особый номерной и юбилейная рента в иностранной валюте. Проценты по валютным вкладам повышаются с ростом суммы вклада и увеличением срока его размещения. Доход по вкладу выплачивается либо в конце срока хранения вклада либо периодически (ежемесячно, ежеквартально). Обычно банки принимают вклады в одной валюте — чаще всего в американских долларах, реже — в евро (это так называемые моновалютные счета) В евро в Сбербанке открываются два вида вкладов: до востребования и европейский.

Кроме моновалютных счетов некоторые банки предлагают частным лицам мультивалютные вклады — счета, операции по которым клиент может совершать в любой валюте по своему усмотрению. Например, клиент может пожелать сделать взнос в евро, получить вклад в долларах, а проценты — в рублях. Несмотря на удобства и выгоды, которые потенциально заложены в такого типа вкладах, они пока не пользуются широкой популярностью у населения. Причины этого в том, что управление мультивалютными сбережениями с целью извлечения максимального дохода из движения курсов разных валют требует определенной квалификации, которой нет у простых вкладчиков. Привлечение же к управлению валютными сбережениями профессионала требует дополнительных расходов, величина которых может свести на нет эффект от мультивалютных операций.

В Сберегательном банке существуют срочные вклады со сроками хранения 3, 6 месяцев, 1, 2 года и 5 лет, а также вклады до востребования. Валютные вклады на детей и валютные срочные вклады не открываются.

Важной характеристикой деятельности банка является широкая диверсификация депозитов в зависимости от видов групп населения, обслуживающихся в банке. Учитывая социальное значение, наиболее благоприятные ценовые условия по вкладам установлены для граждан пенсионного возраста — пенсионный-плюс и срочный пенсионный, а также ориентированных на экономически активное население и молодежь — молодежный. Для них предлагаются новые виды вкладов, сочетающихся с кредитными и страховыми услугами, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха.

Привлечению и закреплению данной группы клиентов, созданию системы долгосрочного взаимовыгодного партнерства банка и клиента будут способствовать развитие программ поддержки индивидуальных операций на финансовых рынках, доверительное управление средствами клиента, финансовый консалтинг, брокерское и агентское обслуживание, использование передовых информационных технологий, в том числе и Интернета.

Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных и собственных средств банка для получения дохода. При этом поддерживается оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности в области размещения ресурсов:

• — кредитование физических лиц для расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан;
• — кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц с целью увеличения объемов инвестиций в реальный ректор экономики;
• — инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов в интересах повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков.

Рассмотрим кредитные операции. Заемщиками ссуд выступают юридические и физические лица. Сбербанк предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритетом при формировании кредитного портфеля пользуются акционеры и заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета. Предоставленные банком кредиты основываются на учете необходимых потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственных средств на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредиты могут различаться в зависимости от участников кредитной сделки (население, корпоративные клиенты, федеральные структуры и органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, кредитно-финансовые организации), сроков, характера обеспечения и по другим показателям. Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля банка и влияет на виды банковских кредитов для целевых групп потребителей. При кредитовании населения ссуды могут выделяться на:

• — неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода и другие Цели потребительского характера);
• — на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости (квартир, жилых домов, дач, садовых домиков земельных участков);
• — под залог мерных слитков драгоценных металлов;
• — под заклад ценных бумаг;
• — на оплату обучения на дневных отделениях средних специализированных (техникум, колледж, лицей, школа и др.) и в высших (университет, академия, институт) профессиональных общеобразовательных учреждениях России (образовательный кредит);
• — кредит работникам предприятий (корпоративный кредит);
• — под залог приобретаемых дорогостоящих товаров (связанное кредитование);
• — кредит на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети «Народный телефон».

При этом учитываются потребности разных возрастных и социальных групп населения в кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад золотых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья на финансируемых Сбербанком объектах жилищного строительства; на разные цели работникам финансово устойчивых предприятий и организаций под корпоративные гарантии; на развитие малого бизнеса для частных предпринимателей.

При кредитовании корпоративных клиентов банк ориентируется на развитие взаимоотношений с крупными предприятиями реального сектора экономики и федерально-значимыми структурами; предприятиями топливно-энергетического комплекса; экспортерами и импортерами; предприятиями военно-технической сферы; предприятиями, осуществляющими реализацию строительных проектов; торговыми и торгово-посредническими предприятиями; предприятиями сферы услуг; предприятиями наиболее инвестиционно-привлекательных сфер промышленности, транспорта и связи, а также эффективно работающими средними и малыми предприятиями, в том числе в агропромышленном комплексе, имеющими стабильно высокие остатки по счетам в банке.

Кредитование корпоративных клиентов осуществляется по следующим направлениям: краткосрочное коммерческое кредитование, инвестиционное кредитование и проектное финансирование, овердрафтное и вексельное кредитование.

Краткосрочное кредитование корпоративных клиентов в рублях и иностранной валюте на срок до одного года ориентировано для приобретения: товаров и услуг, поставляемых (предоставляемых) заемщику по определенным контрактам; оборотных средств в целом (вследствие общего разрыва в платежном обороте); для выплаты заработной платы работникам организации-заемщика; для вложений в ценные бумаги; размещения средств в жилищное и коммерческое строительство.

Сбербанк России расширяет контакты с западными банками и национальными страховыми агентствами соответствующих стран по вопросам финансирования закупок импортного оборудования российскими предприятиями. Сбербанк рассматривает кредитные линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка, предоставляющей возможность снижать свои затраты, связанные с покупкой импортного оборудования. Это может быть возможным только при наличии у банка кредитных линий предприятий-экспортеров. Причем финансовые издержки, связанные с закупкой оборудования конкурентов из разных стран, будут приблизительно одинаковы, а их размер не станет определяющим при выборе оборудования, как это происходит сейчас. Поэтому банк рассматривает целесообразность заключения целого ряда соглашений по кредитным линиям.

Инвестиционное кредитование становится важным инструментом завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка — крупных и кредитоспособных клиентов страны. Инвестиционное кредитование заключается в среднесрочном кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств, направленных на улучшение качества выпускаемой продукции и повышение ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках, а также предприятий добывающей промышленности, в том числе осваивающих новые месторождения. Увеличение объемов долгосрочных кредитных продуктов связано с необходимостью строгого соблюдения установленных Банком России нормативов ликвидности и потребностей реального сектора экономики.

Синдицированное кредитование. В настоящее время возникает необходимость по совместной реализации банками крупных проектов. Как правило, это проекты, реализуемые крупными предприятиями, или проекты «с нуля». Участие в них банков возможно как с точки зрения увеличения размеров кредита, так и с точки зрения распределения рисков по проекту.

Овердрафтное кредитование осуществляется банком для оплаты расчетных документов клиента (платежных поручений, аккредитивов, акцептованных клиентом платежных требований, чеков на получение наличных средств) при отсутствии или недостаточности средств на его счете. Оно предоставляется юридическим лицам (за исключением кредитных организаций), находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке, имеющим постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную историю, а также устойчивое финансовое положение. Не требуется предоставления бизнес-планов и технико-экономического обоснования, а также обязательного оформления обеспечения. Овердрафтный кредит предоставляется в пределах установленного банком лимита, размер которого определяется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по клиентским счетам, и на срок не более 30 календарных дней.

Операции по кредитованию федеральных структур и органов исполнительной власти субъектов Федерации осуществляются в рамках лимитов риска, установленных для региональных исполнительных органов и отдельных заемщиков федерального уровня с учетом кредитной истории, состояния бюджетов и др. Банк осуществляет кредитование государственных программ и проектов, реализуемых на коммерческой основе и обеспеченных источником возврата вложенных средств.

Важной составляющей активных операций Сбербанка являются операции с ценными бумагами, или финансовые инвестиции. Основные сегменты рынка, на которых банк реализует свою деятельность на фондовом рынке: рынок государственных ценных бумаг; рынок корпоративных ценных бумаг; рынок еврооблигаций российских эмитентов. Таким образом, банк осуществляет операции по купле-продаже ценных бумаг, эмитированных третьими лицами. Данные операции могут проводиться как от своего имени и за свой счет, так и за счет и по поручению клиента на основе договора комиссии или поручительства.

Традиционно Сберегательный банк России размещает среди населения облигации государственного внутреннего займа, выпущенного в 1991 г. сроком на 30 лет. Котировки на них устанавливаются еженедельно. Весь займ разделен на несколько частей с разными условиями обращения на рынке ценных бумаг: разные цены погашения при едином купонном доходе, разные цены выкупа. Облигации размещаются по ставке 15% годовых с ежегодной выплатой процентов, доход по которым освобождается от налогов.