Операции коммерческих банков РФ с наличной иностранной валютой, дорожными чеками, пластиковыми банковскими карточками

Российские коммерческие банки могут производить следующие операции с наличной иностранной валютой:

• 1. Покупка — продажа наличной иностранной валюты физическим лицам за российские рубли;
• 2. Прием и выдача наличной валюты со счетов физических лиц;
• 3. Выдача наличной валюты по банковским пластиковым карточкам;
• 4. Покупка за наличную иностранную валюту платежных документов в валюте;
• 5. выдача наличной валюты со счетов юридических лиц (только на командировочные расходы);
• 6. Покупка наличной иностранной валюты на межбанковском рынке (банкнотные сделки);
• 7. Зачисление наличной валюты на счета банков корреспондентов, и подкрепление собственных счетов в банках корреспондентах.

Для обеспечения валютного обслуживания российских и иностранных граждан банки организуют обменные пункты. Деятельность обменных пунктов регулируется двумя основными инструктивными документами Центрального Банка России: положением «О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков» от 10 мая 1994 г. n 22 и инструкцией № 27 от 27 февраля 1995 г. «О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» .

Обменный пункт — место совершения банком валютно-обменных операций с соблюдением требований Инструкции ЦБ РФ № 27 и иных нормативных актов Банка России. В обменном пункте совершаются следующие операции:

• 1. Покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;
• 2. Покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту;
• 3. Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
• 4. Прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение;
• 5. Выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;
• 6. Обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;
• 7. Размен платежного денежного знака иностранного государства

на платежные денежные знаки того же иностранного государства;

• 8. Замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный (е) денежный (е) знак (и) того же иностранного государства;
• 9. Покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

Все операции, перечисленные в настоящем пункте, далее по тексту именуются «валютно — обменными операциями» .

Кассир обменного пункта — штатный работник банка, т. е. физическое лицо — резидент, основным местом работы которого в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации является банк, имеющий право на совершение валютно-обменных операций в обменном пункте в соответствии с внутренними документами банка. Банк может совершать все или некоторые валютно-обменные операции из перечня операций, указанного выше, причем, операция по приему на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение, является обязательной. Обменный пункт не может выполнять других операций, кроме указанных выше (согласно Инструкции № 27).

Запрещается: открытие на территории Российской Федерации обменных пунктов нерезидентами, если иное не установлено Банком России, открытие на территории Российской Федерации обменных пунктов резидентами, не являющимися банками, открытие за пределами территории Российской Федерации обменных пунктов резидентами, если иное не установлено Банком России.

Обменный пункт регистрируется в порядке, установленном Банком России (согласно Положения № 22).

Курс покупки и курс продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс — курс обмена (конверсии) наличной иностранной валюты устанавливаются банками самостоятельно. В соответствии с пунктом 4 статьи 4 Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», статьей 24 Закона РСФСР «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в целях регулирования внутреннего валютного рынка Российской Федерации и ограничения размеров валютного и курсового рисков Банк России может устанавливать предел отклонения курса покупки наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли от курса продажи за наличные рубли, а также предел отклонения вышеназванных курсов покупки и продажи от курса иностранных валют к рублю, устанавливаемого Банком России.

Курс покупки и курс продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс — курс обмена (конверсии) наличной иностранной валюты устанавливаются приказом по банку либо отдельным распоряжением руководителя соответствующего подразделения банка, которому приказом по банку предоставлено право устанавливать указанные курсы покупки и продажи. Допускается установление приказом по банку либо вышеуказанным распоряжением руководителя соответствующего подразделения банка разных курсов покупки и курсов продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс — курсов обмена (конверсии) наличной иностранной валюты для разных обменных пунктов банка. В приказе по банку или в распоряжении руководителя соответствующего подразделения банка указываются адрес каждого обменного пункта и его регистрационный номер (если обменный пункт зарегистрирован в установленном порядке) и установленные для соответствующих обменных пунктов курсы покупки и продажи или кросс — курсы. Допускается изменение банком курса покупки и курса продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс — курса обмена (конверсии) наличной иностранной валюты в течение операционного дня с обязательным оформлением каждого нового курса покупки и курса продажи соответствующим приказом или распоряжением.

Передача в обменный пункт информации об установленном банком курсе покупки и курсе продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли или о кросс — курсе регистрируется в банке в отдельном журнале с указанием даты и времени передачи информации в обменный пункт банка, даты и времени получения информации кассиром обменного пункта, а также даты и времени установления банком указанных курсов.

За совершение валютно-обменных операций банк может взимать комиссионное вознаграждение в наличных рублях или в наличной иностранной валюте. Тариф комиссионного вознаграждения утверждается руководителем банка. Банки могут совершать валютно — обменные операции только с наличной иностранной валютой, курс которой к рублю устанавливается Банком России.

Банкам запрещается совершать операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли.

Валютно-обменные операции совершаются с обязательным оформлением и выдачей физическим лицам (резидентам и нерезидентам) справок, выписываемых на бланках строгой отчетности «Справка ф. N 406 007, в порядке, установленном Инструкцией № 27. По операциям, указанным в подпунктах 7, 8 и 9 настоящей Инструкции, Справка ф. N 406 007 не оформляется. На одном бланке строгой отчетности «Справка ф. N 406 007» может быть оформлена только одна валютно-обменная операция.

Помещения обменных пунктов, открытых в кассовом узле банка, должны соответствовать Техническим требованиям, предъявляемым нормативными актами Банка России к оборудованию кабин операционных касс. Помещения обменных пунктов, расположенные вне кассового узла, а также вне здания банка, должны соответствовать «Техническим требованиям к кабине кассира обменного пункта» согласно Инструкции № 27.

Бланк строгой отчетности «Справка ф. N 406 007» состоит из двух частей: «Справка ф. N 406 007» и «Копия Справки ф. N 406 007». «Копия Справки ф. N 406 007» остается в банке. Оформление и выдача «Справок ф. N 406 007» физическим лицам (резидентам и нерезидентам) без осуществления ими валютно-обменных операций запрещается, кроме случаев, предусмотренных нормативными актами Банка России. «Справка ф. N 406 007» является основным документом валютного контроля Российской Федерации за валютно-обменными операциями физических лиц (резидентов и нерезидентов). «Справка ф. N 406 007» служит подтверждением приобретения физическим лицом наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте или наличных рублей в банке. «Справка ф. N 406 007» является основанием для вывоза из Российской Федерации наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации совместно с Государственным таможенным комитетом Российской Федерации. Она действительна в течение двух лет с даты ее выдачи для вывоза из Российской Федерации наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте физическими лицами (резидентами и нерезидентами). «Справка ф. N 406 007» выдается на имя физического лица. Права по данной справке не подлежат передаче другим лицам. При вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте физическими лицами (резидентами и нерезидентами) «Справка ф. N 406 007» подлежит сдаче российской пограничной таможне. Взимание банком комиссионного вознаграждения, а также любой иной платы с физических лиц (резидентов и нерезидентов) за оформление и выдачу «Справки ф. N 406 007» запрещено.

Валютно-обменные операции совершаются при предъявлении физическим лицом (резидентом или нерезидентом) кассиру обменного пункта документа, удостоверяющего личность. В соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, являются:

— вид на жительство в Российской Федерации — для иностранных граждан и лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации;

• — национальный заграничный паспорт или заменяющий его документ — для иностранных граждан, временно находящихся в Российской Федерации;
• — внутренний общегражданский паспорт или заменяющий его документ, общегражданский заграничный паспорт — для граждан Российской Федерации;
• — удостоверение личности военнослужащего или военный билет — для военнослужащих Российской Федерации.

Допускается принимать у граждан государств — бывших республик СССР в качестве документа, удостоверяющего личность, паспорт, выписанный на бланке паспорта СССР, если иное не установлено Банком России.

Банк обеспечивает обменный пункт до начала его работы в соответствии с утвержденным режимом работы обмененного пункта авансом в наличных рублях и в наличной иностранной валюте на основании заявки кассира обменного пункта на получение наличности в размере установленного обменному пункту лимита аванса, а также бланками платежных документов, бланками строгой отчетности «Справка ф. N 406 007» и другими бланками документов, необходимыми для выполнения требований Инструкции № 27. Допускается дополнительная доставка банком в обменный пункт наличных рублей и наличной иностранной валюты в размере установленного обменному пункту лимита аванса, бланков платежных документов, а также бланков строгой отчетности «Справка ф. N 406 007» в течение операционного дня для обеспечения непрерывной работы обменного пункта в соответствии с утвержденным режимом его работы. Выдача аванса в наличных рублях и в наличной иностранной валюте производится по расходным кассовым ордерам, бланков платежных документов и бланков строгой отчетности «Справка ф. N 406 007» — по расходным внебалансовым ордерам. Расходный ордер на выдачу аванса в наличной иностранной валюте выписывается с указанием суммы номиналов по каждому виду наличной иностранной валюты и общей суммы рублевого эквивалента, определяемой по курсу Банка России на дату выдачи аванса. На аванс в наличных рублях выписывается отдельный расходный ордер.

Коротко рассмотрим порядок совершения операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли. Операции по покупке наличной иностранной валюты за наличные рубли оформляются реестром наличной иностранной валюты, купленной за наличные рубли. Операции по продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли оформляются реестром наличной иностранной валюты, проданной за наличные рубли. По этим операциям кассир обменного пункта оформляет и выдает физическому лицу (резиденту и нерезиденту) экземпляр клиента бланка строгой отчетности «Справка ф. N 406 007». Бухгалтерское оформление операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли через обменные пункты, в том числе открытые в кассовом узле банка, производится по закрытию операционного дня.

При продаже или покупке физическим лицом наличной иностранной валюты за наличные рубли на сумму в эквиваленте менее 10 000 долларов США, рассчитанную по курсу Банка России на текущую дату, реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, а именно: номер и серия документа, заполняются кассиром обменного пункта в Справке ф. N 406 007 и в Копии Справки ф. N 406 007 по просьбе физического лица, совершившего указанную операцию. Если вышеназванные реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, не указываются, то в соответствующем месте Справки ф. N 406 007 и Копии Справки ф. N 406 007 кассир обменного пункта проставляет знак «XXX» и перечеркивает лицевую сторону Справки ф. N 406 007 по диагонали красной чертой либо проставляет на лицевой стороне Справки ф. N 406 007 штамп красного цвета: «разрешением на вывоз не является». Справка ф. N 406 007, заполненная с указанием реквизитов документа, удостоверяющего личность, дает право вывоза из Российской Федерации купленной физическим лицом наличной иностранной валюты и служит разрешением на вывоз из Российской Федерации наличной иностранной валюты. Справка ф. N 406 007, заполненная без указания реквизитов документа, удостоверяющего личность, не дает право вывоза из Российской Федерации купленной физическим лицом наличной иностранной валюты и не служит разрешением на вывоз из Российской Федерации наличной иностранной валюты.

При совершении физическим лицом (резидентом и нерезидентом) операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли на сумму в эквиваленте 10 000 долларов США и более, рассчитанную по курсу Банка России на текущую дату, реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, заполняются кассиром обменного пункта в обязательном порядке.

Вывоз из Российской Федерации наличной иностранной валюты физическими лицами (резидентами и нерезидентами) на сумму в эквиваленте до 500 долларов США включительно, рассчитанную с применением курса Банка России на текущую дату, осуществляется с соблюдением таможенных правил, но без предъявления таможенным органам «Справки ф. N 406 007». При вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты в сумме свыше эквивалента 500 долларов США, рассчитанной с применением курса Банка России на текущую дату, физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в таможенные органы представляется в обязательном порядке Справка ф. N 406 007 с заполненным реквизитами документа, удостоверяющего личность физического лица, на сумму разницы между фактически вывозимой суммой наличной иностранной валюты и установленным лимитом в размере эквивалента 500 долларов США.

В конце операционного дня кассир обменного пункта подсчитывает по всем реестрам, установленным настоящей Инструкцией, итоговые данные по номинальной стоимости в разрезе видов наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте и фактическое наличие ценностей. Кассир обменного пункта сверяет сумму принятого им аванса с суммой итогов по реестрам и фактическим остатком ценностей по каждому их виду и составляет справку о ежедневных остатках ценностей. В случае выявления расхождений между остатком ценностей и данными учета кассир обменного пункта сообщает об этом немедленно в банк и составляет акт в порядке, изложенном в Инструкции № 27. Остаток наличной иностранной валюты, неиспользованных бланков строгой отчетности «Справка ф. N 406 007» и бланков платежных документов вкладывается кассиром обменного пункта в отдельную инкассаторскую сумку. Остаток наличных рублей вкладывается кассиром обменного пункта в отдельную инкассаторскую сумку. Сдаваемый в банк остаток наличной иностранной валюты, неиспользованных бланков строгой отчетности «Справка ф. N 406 007», бланков платежных документов и платежные документы в иностранной валюте записываются кассиром обменного пункта в отдельную препроводительную ведомость, в которую включаются также остатки неизрасходованных авансов в наличной иностранной валюте.

Остаток наличных рублей, включая остатки неизрасходованного аванса в наличных рублях, записываются в отдельную препроводительную ведомость, оформляемую в том же порядке. Препроводительная ведомость составляется в трех экземплярах, и все три экземпляра подписываются кассиром обменного пункта. Первый экземпляр вкладывается кассиром обменного пункта в инкассаторскую сумку вместе с ценностями и бланками документов. Инкассатор при приеме сумки проверяет целостность упаковки и наличие четкого оттиска пломбира и расписывается на втором и третьем экземплярах препроводительной ведомости. Второй экземпляр препроводительной ведомости является сопроводительным документом к сумке и после сверки в кассе банка фактической суммы ценностей и неиспользованных бланков документов с препроводительной ведомостью передается в бухгалтерию банка для оформления приходных кассовых и внебалансовых ордеров. Третий экземпляр препроводительной ведомости является подтверждением сдачи сумки инкассаторам и остается в обменном пункте, где хранится в отдельном деле.

Банк обязан обеспечить ежедневную инкассацию всех обменных пунктов. Инкассация должна осуществляться инкассаторами банка либо специализированной инкассаторской службой, имеющей лицензию Банка России на проведение этой операции. Не допускается хранение в обменном пункте наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, бланков платежных документов, наличных рублей, а также бланков строгой отчетности «Справка ф. N 406 007» во внерабочее время.

Рассмотрим операции с дорожными чеками. Дорожный (туристический) чек — это платежный документ, используемый, главным образом, как средство международных расчетов неторгового характера. Сочетая преимущества денежных аккредитивов и наличных денег, он является одним из наиболее удобных средств международных расчетов по неторговым операциям.

Дорожный чек представляет собой денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на чеке сумму денег владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент его продажи. Пи предъявлении к оплате владелец должен вторично расписаться на чеке. Оплата дорожных чеков производится при идентичности подписей. Такая система страхует владельца от риска утраты чека.

Дорожные чеки выставляются банком на собственные отделения за границей или иностранные банки корреспонденты, но, как правило, без указаний конкретного адресата. Эмитентами дорожных чеков являются коммерческие банки, другие кредитные и финансовые учреждения, туристические организации (крупнейшие из них — Американ экспресс, ВИЗА, Сити Банк, Тома Кук, Барклез Банк). Дорожные чеки принимаются также во внутренних расчетах для безналичной оплаты товаров и услуг. Но поскольку дорожные чеки не являются стандартными платежными средствами, то их покупка и прием в оплату товаров и услуг обеспечиваются договоренностью эмитента с соответствующими организациями.

Если предполагается использование дорожных чеков в нескольких странах, они выписываются в фунтах стерлингов или в долларах США, или в немецких марках, причем рекомендуется приобретать дорожные чеки в валюте той страны, куда Вы едете. Дорожные чеки выпускаются с различными достоинствами, изготавливаются на защищенной бумаге со сложным рисунком и водяными знаками, имеют нумерацию и специальные магнитные надпечатки для электронного учета. Чеки продаются только за свободно конвертируемую валюту или рубли по курсу банка. если клиент желает приобрести дорожные чеки, они выдаются ему из запасов банка, которые образуются из чеков, передаваемых инобанками на консигнацию, то есть на комиссионных началах. банк — эмитент остается владельцем дорожных чеков до тех пор, пока инобанк не передает их клиенту. В случае потери или кражи дорожных чеков владелец может обратиться в службу возмещения. дорожный чек должен содержать следующие обязательные реквизиты:

• — наименование «Дорожный чек» ,
• — наименование банка эмитента,
• — подписи уполномоченных должностных лиц банка,
• — приказ или обязательство банка — эмитента о выплате определенной суммы в иностранной валюте,
• — образец подписи владельца чека.

В дорожном чеке предусматривается определенное место для подписи владельца, учиняемой при оплате чека. В дорожном чеке может проставляться отметка о месте продажи.

При продаже дорожных чеков работник банка проставляет на чеках штамп с указанием места и даты продажи. При продаже дорожных чеков банка на определенную сумму проданной валюты работник банка оформляет разрешение на вывоз валюты (или работник обменного пункта). После проверки расчета количества продаваемой клиенту валюты и суммы взыскиваемой комиссии и подписания документов на продажу эти документы и разрешение на вывоз передаются контролеру для проверки законности операции и правильности произведенного расчета. Клиент в присутствии работника банка проставляет свою подпись на чеках в месте, отведенном для образца подписи владельца чека. Личность клиента проверяется по паспорту.

Оплата дорожных чеков иностранных банков в российских банках производится на основании соответствующей межбанковской договоренности и при наличии в банке контрольных материалов, то есть образцов указанных платежных документов, правил работы их оплаты и образцов подписей уполномоченных лиц. специальное подразделение банка создает и ведет досье дорожных чеков и других контрольных документов банков — корреспондентов, других банков и фирм. Банк следит за всеми изменениями, происходящими в форме и реквизитах дорожных чеков иностранных банков и в порядке их оплаты, информирует об этих изменениях все учреждения, входящие в объединение банков, принимающих дорожные чеки данного эмитента. Утратившие силу контрольные материалы аннулируются из соответствующего досье инобанка и помещаются в дело аннулированных материалов по оплате дорожных чеков. Банк ведет учет и информирует об утрате бланков дорожных чеков банка — эмитента. Банк информирует также о появлении в обращении фальшивых дорожных чеков инобанков.

Дорожные чеки оплачиваются только первоначальному владельцу, образец подписи которого имеется на чеке. Иностранные банки «не гарантируют права вашего банка в случае, если принят подписанный вторично дорожный чек от кого — либо другого, кроме подлинного владельца. Оплата дорожного чека производится только в полной сумме, частичная оплата чека не допускается. При приеме дорожного чека от клиента проверяются тождественность этого чека имеющемуся образцу, наличие отметки о месте и дате продажи дорожного чека, наличие образца подписи владельца чека (или его фамилии, номера паспорта, заменяющего паспорт документа или номера водительского удостоверения, проставленных в момент продажи чека), а также проверяется, не значится ли чек в списках утраченных бланков дорожных чеков и фальшивых чеков.

После установления платежности чека и его тождественности образцу, работник банка предлагает клиенту в своем присутствии расписаться на чеке в специально отведенном для этого месте «Расписка владельца в оплате чека». Удостоверившись в тождественности подписи предъявителя чека с имеющимся на чеке образцом, работник банка записывает номер и сумму чека в реестр и кассовый журнал, после чего оплачивает чек. оплаченные чеки погашаются штампом «оплачено» и перфорируются. Если подпись клиента окажется нетождественной образцу подписи на чеке. работник банка предлагает ему расписаться на обороте чека и в случае, если эти подписи на будут соответствовать образцу, сличает образец подписи с подписью на паспорте. если образец подписи и подпись в паспорте тождественны, работник банка записывает реквизиты паспорта на обороте чека, заверяет эту подпись и оплачивает чек. В противном случае чек к оплате не принимается.

Если на чеке вместо образца подписи проставлены фамилия, имя, номер паспорта владельца, оплата чека производится после проверки личности клиента по паспорту, реквизиты которого записываются на обороте чека и заверяются работником банка. При предъявлении клиентом нескольких таких чеков одновременно отметка о предъявленном документе проставляется на одном из чеков. В тех случаях, когда клиент просит принять дорожный чек, уже содержащий контр подпись, не следует заверять стоящую контрподпись. необходимо попросить клиента расписаться на обратной стороне чека и сравнить эту подпись с контрольной подписью, расположенной на лицевой стороне.

Следует также попросить у клиента документ, удостоверяющий его личность. Если удостоверение подтверждает, что клиент имеет то же имя, которое содержится на лицевой стороне чека, и есть уверенность, что подпись на обратной стороне чека совпадает с подлинной подписью на лицевой стороне чека, чек можно принять. Если чек содержит неидентичную подпись, то следует быть предельно осторожным. Обычно на практике не оплачиваются чеки лицу, не являющемуся подлинным владельцем чека, если не определена личность клиента и нет уверенности в том, что клиент подписал чек на обратной стороне в присутствии банковского служащего.

Чеки имеющие исправления или ошибки, также не должны оплачиваться. Их направляют в отдел туристических чеков для рассмотрения.

Подлежащие выплате суммы могут быть выданы клиенту в СКВ, рублях или зачислены во вклад.

Оплаченные дорожные чеки инобанков, еврочеки отсылаются непосредственно соответствующим иностранным банкам при сопроводительных письмах (в одном экземпляре или двух трех экземплярах в зависимости от договоренности с этим банком) с просьбой кредитовать суммой отосланных чеков счет банка или с сообщением о дебетовании счета данного инобанка в банке в соответствии с имеющейся договоренностью.

В современной практике денежных расчетов граждан развитых стран большая роль принадлежит автоматизированным безналичным платежам с помощью различного рода банковских карточек, которые выпускаются в обращение банками, финансовыми, торговыми и иными компаниями и обеспечивают клиента широким спектром финансовых услуг. По характеру и набору предоставляемых услуг можно выделить следующие виды карточек:

• — кредитные карточки, которые используются для оплаты различных видов товаров и услуг за счет кредита, предоставленного клиенту банком или специализированной сервисной компанией (например, American Express или VISA International). Оплата с помощью карточки может производиться в любой точке, оборудованной устройством для подготовки специального торгового чека, который плательщик подписывает при покупке. Кредитные карточки могут использоваться для получения денег в банковских автоматах (но все такие карточки имеют дневные и месячные лимиты на снятие наличных средств);
• — кредитные карточки, используемые для оплаты определенного вида услуг (или нескольких взаимосвязанных видов услуг) за счет кредита, финансируемого (в пределах установленного лимита) компанией, оказывающей данный вид услуг. Подобные карточки можно назвать целевыми. Наиболее распространены карточки, позволяющие оплачивать счета в отелях и ресторанах многих стран, карточки оплаты телефонных разговоров и т. д.;
• — карточки, используемые для гарантии чековых платежей. Они выдаются банком, где открыт счет клиента, и применяются во избежание получения от клиента необеспеченного чека или чека с поддельной подписью. Такие карточки используются владельцами еврочеков, имеющих хождение в нескольких странах;
• — еще можно выделить целый класс карточек, которые выполняют все функции вышеупомянутых карточек, но в отличии от них они не являются кредитными, а наоборот являются дебетными, то есть клиент должен вначале внести деньги на счет банка или финансового института, прежде чем он сможет пользоваться своей карточкой. Такие карточки сейчас широко распространены в нашей стране из-за недоверия банков своим клиентам, так как в отличии от западных стран многие наши клиенты еще неизвестны и не имеют большой кредитной истории. на остатки по таким карточкам, чаще всего, начисляются проценты.

Финансовые учреждения создают свои программы использования кредитных карточек, стремясь соответствовать потребностям рынка в кредитном обслуживании и в то же время — максимально застраховать от финансовых потерь применяемую ими схему отношений с участниками операций. Каждое финансовое учреждение свободно в установлении собственных правил предоставления кредита, величины взимаемого процента и годовых или пооперационных комиссионных платежей.

Владелец карточки имеет право в пределах установленных банком ограничений получать кредиты банка при оплате им товаров или в форме наличности, использовать карточку для расчетов на всех предприятиях торговли и услуг, принимающих карточки данного типа, с прохождением идентификации личности или без нее, в зависимости от суммы покупки платить задолженность банку после покупки, до начала действия банковского кредита.

Владелец кредитной карточки обязан предоставлять банку достоверную информацию о себе; своевременно погашать банку задолженность по кредиту и начисленные проценты; уведомлять банк о потере или хищении кредитной карточки и об известных ему случаях несанкционированного ее использования; платить банку — эмитенту установленную сумму за использование карточки. Банк — эмитент кредитной карточки имеет право проверять платежеспособность владельца карточки любыми законными средствами; прекращать кредитование в случаях, соглашением с владельцем карточки; взимать с владельца карточки проценты и комиссионные, предусмотренные действующими на данный момент банковскими тарифами; распоряжаться счетом владельца карточки в соответствии с условиями соглашения между владельцем карточки и банком; не оплачивать предприятиям торговли и сервиса счета за покупки, выполненные с нарушением правил использования кредитной карточки (превышение лимита кредитования, несанкционированная покупка) и правил идентификации покупателя, предусмотренных соглашением, регулирующим прием кредитных карточек данным предприятием; взимать платежи с предприятия торговли или сервиса за услуги по расчетам с кредитными карточками в соответствии с действующими тарифами банка.

Банк — эмитент обязан принимать к оплате от предприятий торговли и сервиса счета владельца карточки за покупки, совершенные в соответствии с соглашением между банком и владельцем; при получении надлежащим образом оформленного уведомления со стороны владельца карточки об ее утере, хищении или о совершении несанкционированных платежей блокировать счет карточки и опубликовать ее номер в специальном служебном бюллетене, чтобы избежать обслуживания незаконного держателя этой карточки; сообщать владельцу карточки о действиях в отношении его банковского счета и об изменениях в режиме использования карточек.

Организация торговли или сервиса, принимающая платежи по кредитным карточкам, имеет право провести идентификацию карточки, обратившись в банк — эмитент; отказаться от приема платежа по карточке без объяснения причин; задержать кредитную карточку покупателя, если установлено, что он является ее незаконным держателем. Организация торговли или сервиса обязана не разглашать информацию о шифрах кредитной карточки покупателя организациям и лицам, не связанным с обслуживанием банком — эмитентом владельца этой карточки.

Система использования кредитных карточек (VISA, American Express, Tomas Kuk) получила свое развитие и в коммерческих банках на территории России. Коммерческие банки могут осуществлять операции с кредитными карточками как для российских, так и для иностранных граждан, заключив соответствующий договор с уполномоченными банками (Кредобанк, Мост — Банк, Инкомбанк, Мосбизнесбанк).

Владелец карточки может получить кредит в форме наличности в любом банке, принимающем карточки данного вида. Для этого он предъявляет карточку и паспорт банковскому служащему и просит выдать в кредит определенную сумму наличных денег. Так же наличный кредит можно получить в банкомате банка (если карточка с магнитной полосой, то нужно провести карточкой по магнитному считывателю и набрать на клавиатуре свой пин код). Работник банка выполнит следующие действия:

• 1. Идентифицирует карточку и личность клиента:
  • — производит внешний осмотр кредитной карточки ВИЗА на предмет наличия голограммы, логотипа ВИЗА и совпадения первых четырех цифр ВИЗА, указанных на карточке, с начальными цифрами номера кредитной карточки;
  • — проверяет срок действия кредитной карточки, указанный на ее лицевой стороне;
  • — определяет наличие защитного символа (СР-РV), расположенного на лицевой стороне карточки после месяца окончания действия карточки;
  • — проверяет наличие подписи владельца на оборотной стороне карточки (полоска для нанесения подписи не должна иметь внешних повреждений);
  • — сличает личность клиента с фотографией на паспорте;
  • — сверяет имя и фамилию, указанные на кредитной карточке клиента, с данными паспорта;
  • — проверяет срок действия паспорта.

Если работник банка (операционист) обнаружит, что кредитная карточка не соответствует стандартам VISA International или не выполняются хотя бы один из выше перечисленных пунктов, он обязан задержать карточку, а предъявителю карточки порекомендовать обратиться в банк по месту выдачи карточки.

• 2. Заполняет слип (оттиск кредитной карточки):
  • — выясняет, какую сумму и в какой имеющейся наличной валюте хотел бы получить владелец кредитной карточки;
  • — делает оттиск карточки на импринтере (устройстве для прокатки карточек);
  • — записывает на прокатанном слипе номер, серию, страну выдачи и срок истечения действия карточки, сумму запрашиваемых наличных денег с учетом процентов удерживаемой комиссии (в долларах США);
  • — в случае выдачи кассового аванса в иной имеющейся валюте пересчитывает запрашиваемую сумму с учетом комиссии в доллары США по установленному банком обменному курсу на день операции (и при запросе в авторизационный центр оперирует этой суммой);
  • — записывает в слип обе суммы, при этом сумма в долларах США записывается в графу «сумма», а сумма фактически выданной валюты проставляется над этой графой;
  • — предлагает владельцу карточки расписаться на слипе, сверяет эту подпись с подписью на обороте карточки и в паспорте владельца.
• 3. Запрашивает авторизацию:
  • — связывается по телефону с центром авторизации банка и сообщает полный номер карточки (тринадцатиили шестнадцатизанчное число), срок ее действия и запрашивает сумму с учетом удерживаемой комиссии;
  • — заносит полученный код авторизации на слип после подтверждения кода из центра авторизации. При отрицательном ответе из центра авторизации операционист предлагает клиенту снизить запрашиваемую сумму.

При отказе в авторизации операционист обязан объяснить владельцу карточки причину отказа. При получении кода «изъять карточку» операционист обязан, без объяснения причин, задержать данную карточку и рекомендовать ее владельцу обратиться в банк по месту выдачи карточки. Если из центра авторизации банка получен отрицательный ответ на проведение операции по коду утраты, хищения или подделки, операционист обязан сообщить о факте незаконного использования кредитной карточки службе безопасности банка для принятия необходимых мер.

После проведения всех операций оформленные документы операционист передает внутренним порядком кассиру. Кассир, получив документы, проверяет правильность их оформления и выполняет следующие операции:

• — выдает клиенту требуемую сумму без учета процента начисленной комиссии;
• — передает клиенту первый экземпляр копии слипа;
• — на обороте второго и третьего экземпляров слипа записывает фактически выданную сумму без учета комиссии и заверяет ее подписью.

Кассир может выдать владельцу карточки ВИЗА любую запрашиваемую и имеющуюся в наличии свободно конвертируемую валюту. Затем кассир заполняет реестр на выдачу кассовых авансов в двух экземплярах, в которых указывает номера карточек и выданные суммы в свободно конвертируемой валюте. Реестр подписывается кассиром и главным бухгалтером банка. Первый экземпляр реестра вместе со вторыми экземплярами слипов направляется в банк, уполномоченный на проведение операций с кредитными карточками ВИЗА. Этот банк зачисляет на счет банка, выдавшего валюту, покрытие суммы, выданной владельцу карточки, за вычетом своей комиссии. Таким образом банк получает доходы в виде разницы своей комиссии и комиссии обслуживающего (уполномоченного) банка.