Схема развития кризиса платежеспособности банка

Появление условий, способствующих возникновению кризиса:

грубые ошибки в планировании платежных потоков, приведшие к серьезной несбалансированности активно-пассивных операций;

отсутствие необходимого для управления ликвидностью объема высоколиквидных активов на балансе банка;

постоянное привлечение с межбанковского рынка средств в объемах, близких к суммарному лимиту кредитования;

допуск халатности в работе, приводящей к сбоям отдельных платежей и несвоевременному исполнению платежей;

недостаточная квалификация кадров;

неадекватное состояние технического обеспечения проводимых банком операций;

снижение маржи банка;

рост доли госбумаг и прочих высоколиквидных активов, находящихся под залогом;

рост принятых на себя гарантий по сделкам третьих лиц;

снижение диверсификации активов и пассивов по видам операций и по срокам;

негативные изменения в структуре ресурсной базы и направлений вложений средств, при достаточном уровне накопленной и покупной ликвидности (рост привлеченных межбанковских кредитов и использование их как часть постоянного ресурса, рост доли неустойчивых пассивов, снижение собственного капитала, нарастание убытков, предельно малое значение высоколиквидных активов и предельно высокое значение выданных кредитов и вложений в фондовый рынок, высокое значение открытой валютной позиции, рост дебиторской и кредиторской задолженности и т. д.);

мошенничество руководителей или сотрудников банка;

нарушение нормативной и законодательной базы;

Появление признаков неплатежеспособности банка:

частое возникновение дефицита ликвидной позиции банка;

появление и рост задержек платежей по количеству и суммам (увеличение времени прохождения платежей и наличие картотек);

активизация рекламной деятельности и повышение процентных ставок выше средних;

наличие формы 1328 «Перечень платежей, не принятых к проводу по причине отсутствия средств на корсчете кредитной организации»;

увеличение платы и введение регламентов, увеличивающих время проведения платежей;

предельно низкий уровень ликвидных активов на счетах банка;

рост технологических сбоев;

закрытие лимитов на банк;

отток средств клиентов, приближенных к руководству банка;

Кризис платежей:

хроническое нарастание задержек и неисполнение платежей;

информация в прессе и на рынке о проблемах банка;

массовый отток средств со счетов клиентов (в пределах сумм, которые банк в состоянии проплатить);

начало массовых претензий и судебных разбирательств;

свертывание масштабов деятельности, максимальное сокращение издержек;

продажа основных средств;

сокращение персонала банка;

свертывание отдельных операций, значительное снижение балансовых показателей (валюты баланса, капитала, ликвидных активов, расчетных счетов), рост доли просроченных и заложенных активов, снижение качества обеспечения выданных кредитов, нарушение нормативов деятельности и ряд других;

возможные изменения в руководстве или его бегство;

выход отдельных учредителей из состава банка (или получение ими кредитов на суммы, близкие к доле их участия);

ввод временной администрации;

Банкротство:

отсутствие средств для проведения платежей;

массовые судебные разбирательства;

отзыв лицензии;

образование ликвидационной комиссии;

распродажа оставшегося имущества, возврат кредитов, реализация залогов по невозвратным ссудам.

Анализ представленной схемы позволяет сделать ряд выводов.

Во-первых, реальные проблемы банка могут начаться после того, как установиться постоянная тенденция к чистому оттоку средств клиентов из банка. Особенно сильной проблема оказывается в случае сильного дисбаланса активно-пассивных операций по коротким срокам при недостаточном объеме ликвидных средств на балансе банка.

Во-вторых, в процессе развития кризиса начинает постепенно сокращаться запас ликвидных активов на балансе и выдача новых кредитов, что не только снижает доходы банка, но и ухудшает качество его активов, так как проблемные кредиты никуда не исчезают и, следовательно, их доля в портфеле банка растет.

В-третьих, для удержания и привлечения заемных средств банк может начать начислять все больший и больший процент, что значительно (порой в несколько раз) увеличивает его расходы и быстро приводит к потере капитала.

В-четвертых, как следствие двух предыдущих, — значительное превышение расходов над доходами способно еще до конца текущего года «съесть» весь или большую часть капитала банка, что не только значительно снизит его способность защищаться от рисков, но и может привести к ликвидации банка со всеми вытекающими последствиями.

В-пятых, параллельно с перечисленными проблемами, во многом их провоцируя, ускоряя и являясь их следствием, начинает расти отток средств с депозитных счетов клиентов. И если этот рост будет опережать возможности по высвобождению средств для оплаты собственных обязательств, в банке начнется кризис неплатежей. Если к этой стадии банку не удастся выровнять свой платежный баланс, либо привлечь достаточно средств для покрытия разрыва ликвидности, дальше может произойти неуправляемая цепная реакция по росту требований, предъявляемых банку, с одновременным значительным снижением каких-либо поступления в банк.

Далее, наиболее вероятным развитием событий может оказаться либо санация банка сторонней организацией, либо его ликвидация, потому что восстановление нормальной работы банка обойдется уж очень дорогой ценой.