Регулирование деятельности коммерческих банков центральным банком

В целях обеспечения стабильности банковской системы, защиты банков и их клиентов от риска ликвидности, кредитных и других рисков государство осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков. На национальном уровне надзор за их деятельностью осуществляется центральным банком.

Регулирование банковской деятельности включает в себя:

• — государственную регистрацию или ликвидацию кредитных организаций;
• — установление запретов и ограничений, экономических нормативов;
• — введение экономических санкций за нарушение предъявляемых требований;
• — надзор за банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями;
• — определение порядка организации внутрибанковского контроля и аудита;
• — лицензирование банковских операций.

Деятельность коммерческих банков в Республике Беларусь регулируется центральным банком — Национальным банком Республики Беларусь.

Государственной регистрации в соответствии с Банковским Кодексом Республики Беларусь подлежат:

• — вновь созданные (реорганизованные) банки;
• — изменения и (или) дополнения, вносимые в учредительные документы банков.

Государственным органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк [1, ст.77]. Национальный банк Республики Беларусь имеет право инициировать процесс ликвидации банка.

В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь Национальный банк устанавливает для банков экономические нормативы:

• — минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка;
• — минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка;
• — предельный размер неденежной части уставного фонда;
• — нормативы ликвидности, достаточности капитала;
• — максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов), на одного кредитора (вкладчика), на одного инсайдера и связанных с ним лиц;
• — максимальный размер крупных рисков;
• — максимальный размер риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не являющихся членами ОЭОР;
• — норматив участия банка н инвестиционной деятельности;
• — норматив валютного риска (открытой валютной позиции);
• — максимальные размеры собственных вексельных обязательств и привлеченных средств физических лиц;
• — норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском;
• — максимальный размер привлеченных средств физических лиц.

Национальным банком также устанавливаются отдельные экономические нормативы для небанковских кредитно-финансовых организаций в зависимости от круга осуществляемых ими банковских операций.

С целью обеспечения контроля за деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций Национальным банком Республики Беларусь разработана система надзора, которая представляет собой совокупность экономических и административных мер, финансовых и юридических инструментов, используемых для поддержания безопасности и повышения эффективности банковской деятельности.

К числу важных направлений надзора и контроля относятся:

• — разработка систем раннего выявления проблемных банков. Национальный банк анализирует деятельность кредитных организаций и при выявлении ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков н кредиторов, вправе применить меры воздействия;
• — обеспечение адекватных резервов в целях эффективного управления банковскими рисками;
• — усиление внимания к структуре активов и обязательств по срочности в целях регулирования и контроля риска ликвидности, как в отдельной кредитной организации, так и в банковской системе в целом;
• — развитие надзора на консолидированной основе;
• — трансграничный надзор за банками, имеющими дочерние банки и филиалы за рубежом. Для последних необходимо заключение надзорных соглашений между центральными банками государств, на территории которых расположены международные банки, о взаимном обмене информацией, в том числе и по надзору, об участии в проверках банков и др. [3, с.372].

Надзор за коммерческими банками осуществляется в формах дистанционного наблюдения и контактного надзора. В первую очередь объектом надзора является работа банка с точки зрения соответствия законам и нормативным актам, регулирующим данную сферу экономических отношений, и экономическим нормативам, Тщательной проверке также подлежит порядок ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках. В последнее время со стороны Национального банка усилен контроль качества банковского менеджмента.

В целях выполнения надзорных функций Национальный банк Республики Беларусь вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации учредителей (участников) банка. В установленные сроки коммерческие банки представляют отчетность (отчетную документацию) о своей деятельности. Информация, полученная в порядке банковского надзора, не подлежит разглашению, является конфиденциальной.

Одним из видов контроля является пруденциальный надзор.

Пруденциальный надзор появился в процессе развития системы надзора со стороны Национального банка. Благодаря превентивному характеру он минимизирует разнообразные риски коммерческих банков. Он выполняет функцию защиты публичных интересов акционеров н вкладчиков.

Элементы пруденциального надзора:

• — контроль состава владельцев банка, проверка уровня квалификации руководителя банка и главного бухгалтера, оценка готовности банка к проведению банковских операций на стадии образования н лицензирования банков;
• — документальный надзор за статистической и финансовой отчетностью банков (получение, проверка, анализ) в целях раннего выявления проблем в деятельности кредитной организации;
• — инспекция работы с выездом на место. Она позволяет оценить качество управления банком, состояние его внутреннего контроля. Проверки кредитных организаций проводятся силами специалистов Национального банка.

Национальный банк Республики Беларусь выдает лицензии на осуществление банковской деятельности в порядке, установленном Банковским Кодексом.

Национальный банк используют не только экономические методы взаимодействия с кредитными организациями, но и административные. Так, возможны передача проблемного банка в доверительное управление, наложение запрета на проведение отдельных банковских операций, отзыв, приостановление лицензии, требование замены руководителей и главного бухгалтера, наложение штрафа и другие меры.

Количество мер воздействия на кредитную организацию и степень их жесткости зависят как от уровня надежности и устойчивости кредитной системы, общей экономической стабильности в государстве. Центральный банк, как правило, после системных кризисов расширяет круг экономических и административных инструментов воздействия на кредитные организации [2, с.200].