Сходства и различия европейской и мусульманской теории страхования

Особенностью развития страхования в мусульманских странах является страхование, основанное на нормах, предписанных шариатом. Страховые операции должны проводиться таким образом, чтобы не противоречили основным исламским положениям. Для этого необходимо соблюдение запретов ислама, подробно отраженных в Коране и Сунне, при этом главные источники Шариата не дают четкой формулировки в отношении того, разрешены или запрещены страховые операции с точки зрения мусульманского права. И непререкаемые нормы, содержащиеся в источниках мусульманского права, не содержат точного ответа, противоречит ли страхование Шариату.

Радикальные противники легализации традиционного страхования в рамках мусульманского права являются сторонниками альтернативной модели страхования, именуемой такафул Такафул (араб. «взаимное предоставление гарантии») — исламское страхование, система, основанная на принципах солидарности и взаимопомощи, в рамках которой участники договора обеспечивают взаимную поддержку друг друга в случае ущерба, причиненного любому из них. Согласно концепции взаимопомощи верующие должны помогать друг другу, в том числе, если кого-нибудь из них постигнет несчастье.

Функцию защиты людей от различного рода рисков в соответствии с нормами и принципами шариата как раз и призвано выполнять исламское страхование, или такафул. В основе данного института мусульманской экономики лежат следующие основные положения Беккин Р. И. Страхование в мусульманском праве: теория и практика. — М.: Анкил, 2001. — с. 61:

• 1) в такафуле отсутствует избыточный гарар — за счет того, что взносы или их часть, выплачиваемые каждым участником, рассматриваются в качестве дара или добровольного пожертвования, и предоставляются в духе братства и взаимопомощи в специальный фонд, из которого при наступлении страхового случая страхователям выдается компенсация. Помимо выплаты необходимой для покрытия ущерба суммы из фонда, участник может рассчитывать на стабильный доход от другой части взносов — вне зависимости от наступления страхового случая. Страховщик также согласно условиям договора заранее знает размер своей доли из фонда мудараба. Жизнь же человека, его здоровье и собственность находятся во власти Аллаха, поэтому неопределенность в отношении того, что с ними может случиться, — естественное состояние, с точки зрения ислама: «Поистине у Аллаха ведение о часе; Он низводит дождь и знает, что в утробах, но не знает душа, что приобретет завтра, и не знает душа, в какой земле умрет. Поистине, Аллах — ведущий, знающий!» (31:34);
• 2) уплаченные взносы, или их часть, могут использоваться только в операциях, не запрещенных шариатом. Любая страховая операция изначально может быть признана ничтожной, если в ней содержатся элементы, запрещенные исламом;
• 3) основная цель исламского страхования состоит не в приобретении кем-либо определенных преимуществ за счет других (хотя возможность получения прибыли не исключается), а в обеспечении гарантией рисков участников. Стороны договора такафул могут выступать как в роли тех, кто предоставляет гарантию, так и тех, кому предоставляется гарантия;
• 4) такафул-бизнес, как правило, основан на механизме распределения прибыли под названием «мудараба», позволяющем избегать процентных отношений, имеющих место при традиционном страховании;
• 5) за деловой активностью такафул-компаний призван наблюдать специально созданный шариатский наблюдательный совет; в его задачи входит оценка каждой проводимой операции с точки зрения ее соответствия нормам и принципам мусульманского права;
• 6) все стороны договора исламского страхования должны действовать в соответствии с принципом наивысшей добросовестности;
• 7) в такафуле, в отличие от традиционного страхования, не нарушаются условия наследования в шариате (по договорам мирас и васийа).

Что касается видов такафула, то, как правило, исламские страховые компании предлагают клиентам услуги по общему и семейному такафулу.

В рамках семейного такафула предусмотрены различные схемы, охватывающие риски из сферы личного страхования. Учитывая противоречивое отношение к страхованию жизни в исламе, отметим, что семейный такафул отнюдь не означает в буквальном смысле страхование чьей-либо жизни, а представляет собой финансовую сделку, направленную на защиту вдов, сирот и других зависящих от страхователя лиц, от различных рисков.

Семейный такафул основывается на модели мудараба. Уплаченные взносы направляются в семейный такафул-фонд, разделенный на две части http://www.nvksi.ru/research/social_maintenance/islam (Научно-внедренческая компания «Стратегические инновации»):

• 1) Participant’s Account (PA) — куда идет та часть взносов, по которой участник имеет право на получение прибыли;
• 2) Participant’s Special Account (PSA) — куда идет другая часть взносов и откуда страхователям, для которых наступил страховой случай, выплачивается компенсация.

Если участник умирает до окончания срока действия полиса по семейному такафулу, выгодоприобретатели получают все взносы, уплаченные страхователем с момента заключения им договора и до его смерти, включая прибыль из РА. Бенефициарии также имеют право на ту часть взносов, которую участник выплатил бы, если бы дожил до истечения периода страхового покрытия. Данная сумма высчитывается начиная с даты смерти страхователя и до окончания срока действия полиса.

При дожитии участника до момента истечения периода страхового покрытия он получает всю сумму уплаченных им взносов, включая надбавки и дивиденды из РА, и чистую прибыль из PSA — в соответствии с правилами, установленными компанией.

Если же страхователь вынужден преждевременно приостановить свое участие в договоре такафул до истечения срока действия полиса, он сможет получить оставшуюся прибыль, а та часть взносов, которая была выплачена на основе табарру, останется в фондах компании.

Для получения компенсации и прибыли не имеет значения, в результате чего наступила смерть. Застрахованный может умереть как естественной смертью, так и в результате самоубийства. Даже в случае, если страхователь (застрахованный) погиб при грабительском нападении, будучи сам грабителем, права выгодоприобретателей по уплаченным им премиям не могут аннулироваться.

В рамках семейного такафула предусматриваются следующие варианты:

• · индивидуальный семейный такафул;
• · групповой семейный такафул;
• · ипотечный семейный такафул;
• · кредитный семейный такафул и др.

Ввиду спорности и неоднозначности восприятия проблемы страхования жизни в мусульманском мире правоведы не пришли к согласию относительно его унифицированной формы, не противоречащей положениям ислама. В целом при сопоставлении традиционного страхования жизни с семейным такафулом можно выделить следующие особенности последнего http://www.takafol.ru/arts.php?art=1 (Беккин Р. И. Особенности исламского страхования):

• 1) семейный такафул, в отличие от традиционного страхования жизни, не включает в себя элемент риба;
• 2) в семейном такафуле назначенный выгодоприобретатель является доверительным собственником, а не абсолютным бенефициарием как в традиционном страховании жизни;
• 3) в традиционном страховании жизни, если застрахованный умирает до истечения срока действия полиса, бенефициарии получают страховую сумму в полном объеме. Если же застрахованный доживает до окончания действия договора, он также получает всю страховую сумму в соответствии с условиями, указанными в полисе. В семейном такафуле, если застрахованный умирает до окончания срока действия договора, бенефициарии получают все уплаченные взносы с дивидендами и надбавками, плюс деньги из благотворительного фонда (табарру') в соответствии с правилами, установленными компанией. В случае дожития застрахованного до конца действия полиса он получает всю сумму выплаченных взносов, дивиденды и надбавки, а также чистую прибыль из фонда табарру' — в соответствии с правилами компании;
• 4) в традиционном страховании услуги агентов, как правило, оплачиваются из части предоставленных страхователями взносов. В такафуле агенты, рассматриваемые в качестве сотрудников компании, получают вознаграждение из ее средств;
• 5) страхуемый интерес в традиционном страховании жизни принадлежит самому страхователю (застрахованному) и заключается в его дожитии до окончания действия полиса. После смерти участника страхуемый интерес переходит к его супругу, родителям, детям, партнерам и др. В такафуле страхуемый интерес после смерти страхователя переходит к ограниченному кругу его наследников в соответствии с условиями договоров мирас и васийа.

Основное отличие системы мусульманского страхования от традиционного заключается в механизме разделения прибылей и убытков. Такафул (исламское страхование) делится на общий и семейный. В общий такафул входят операции по имущественному страхованию. Как правило, операции по общему такафулю в большинстве исламских страховых компаний незначительно отличаются от аналогичных операций в сфере традиционного имущественного страхования. Однако, в ряде такафул-компаний страхователи (или, как их еще называют, участники) могут претендовать на прибыль компании от части уплаченных ими взносов после вычета соответствующих издержек.

Механизм разделения прибылей и убытков в семейном такафуле (куда входят отношения в сфере личного страхования) позволяет говорить о существенных отличиях семейного такафуля от традиционного личного страхования. Как известно, страхование жизни, составляющее основу личного страхования, вызывает наибольшее число возражений со стороны мусульманских правоведов. При этом факихи (в зависимости от степени собственного консерватизма) выдвигают различные аргументы, подтверждающие недозволенность страхования жизни. Наиболее ортодоксальные противники страхования жизни считают, что оно является покушением на права Аллаха. Более умеренные полагают, что страхование жизни неприемлемо, поскольку содержит элемент рибы.

Кроме того, важным моментом в деле реализации идеи страхования в мусульманском обществе является необходимость учитывать порядок наследования в шариате. Дело в том, что в соответствии с принципами наследования по мусульманскому праву выгодоприобретатель по договору страхования не является абсолютным бенифициарием, а лишь доверительным собственником или, если точнее выразиться, доверительным владельцем. Иными словами, он, например, не может претендовать на все накопленные по полису страхования жизни средства после смерти страхователя (застрахованного), если не является его законным наследником, даже если тот написал в его пользу завещание.