Сущность кредитной системы и ее роль в экономике страны

Понятие и функции кредитной системы

Современное понятие кредитной системы может быть истолковано двояким образом. Кредитная система государства представляет собой, с одной стороны, сеть финансово-кредитных учреждений организующих кредитные отношения, а с другой это совокупность кредитных и расчетных отношений, которые представлены различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

Различают два понятия кредитной системы:

• 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);
• 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Кредитная система — более широкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Современная структура кредитной системы состоит, как правило, из трех звеньев:

• 1. Центральный банк.
• 2. Банковский сектор, который включает в себя коммерческие банки, сберегательные, инвестиционные, ипотечные, специализированные отраслевые банки.
• 3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения. Круг операций специфичен и ограничен. Это инвестиционные компании, финансовые, кредитные союзы, трастовые (доверительные), благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, страховые компании, ломбарды, пенсионные фонды.

На становление и развитие кредитной системы основное влияние оказывает государство, регулируя деятельность финансово-кредитных учреждений. Основными направлениями государственного регулирования являются:

• 1. Политика центрального банка по отношению к финансово-кредитным учреждениям.
• 2. Налоговая политика государства на всех уровнях власти.
• 3. Участие государства в деятельности кредитных учреждений.
• 4. Законодательное регулирование деятельности учреждений кредитной системы.

Банковская система — ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций. Классические банковские операции:

• · привлечение вкладов юридических и физических лиц;
• · предоставление аккумулированных средств в виде ссуд на условиях платности, срочности, возвратности;
• · осуществление расчетов.

В настоящее время круг банковских операций существенно расширился, и граница между коммерческими и специализированными банками становится все менее различимой.

Единым координирующим органом банковской системы является Центральный (эмиссионный) банк. Возможны 2 принципа построения банковской системы — одноуровневая и двухуровневая.

В рамках одноуровневой системы все кредитные институты, включая Центральный банк, находятся на одной ступени иерархии и выполняют одни и те же кредитно-расчетные функции. Такая структура характерна либо для экономически слаборазвитых стран, либо для стран с административно-командной системой управления.

Двухуровневая банковская система, принятая в большинстве стран с развитой рыночной экономикой, означает взаимоотношения между банками в 2-х плоскостях. По вертикали — отношения подчинения между Центральным банком (руководящий и координирующий центр) и низовым звеном — коммерческими и специализированными банками; по горизонтали — равноправные партнерские отношения внутри низового звена. При этом Центральный банк остается банком только для кредитных учреждений и правительственных структур.

В качестве альтернативного варианта иногда называют 3-уровневую структуру кредитной системы — Центральный банк, коммерческие банки и банки, осуществляющие долгосрочное кредитование[1] .

Центральный банк страны выполняет функцию посредника между государством и экономикой и является главным звеном банковской системы любого государства. Действуя на макроуровне, Центральный банк проводит политику, учитывающую интересы государства в целом (стабилизация экономики, товарно-денежная сбалансированность) и не ставит целью получение прибыли.

Основными правовыми формами организации Центрального банка в современных условиях могут являться:

• · унитарный Центральный банк со 100%-ным участием государства;
• · акционерное общество, часть акций которого может принадлежать государству;
• · объединение ассоциативного типа (с участием или без участия государственных структур);
• · система независимых банков, в совокупности выполняющая функции Центрального банка.

Основные функции Центрального банка:

• · эмиссия и контроль денежного обращения;
• · организация национальной расчетной системы;
• · хранение резервов коммерческих банков;
• · кассовое исполнение государственного бюджета;
• · кредитование правительства и управление государственным долгом (через операции на открытом рынке);
• · выполнение роли «кредитора последней инстанции» для коммерческих банков;
• · определение приоритетных целей и задач кредитно-денежной и валютной политики и их реализация;
• · нормативное регулирование деятельности банковской системы и надзор за деятельностью кредитных организаций .