Расчет технико-экономических показателей для АТП на 25 автомобилей KIA SPECTRA

Расчет технико-экономических показателей для АТП на 25 автомобилей KIA SPECTRA

1. Расчет себестоимости по видам обслуживания

1.1 Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

1.2 Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

1.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

1.4 Расчет затрат на запчасти и материалы

1.5 Расчет затрат на электроэнергию

2. Расчет стоимости основных производственных фондов

2.1 Стоимость зданий и сооружений

2.2 Стоимость технологического оборудования

2.3 Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений

2.4 Стоимость ценностного производственного инвентаря

2.5 Стоимость ценного хозяйственного инвентаря

2.6 Расчет общехозяйственных расходов

2.7 Расчет себестоимости

2.8 Расчет доходов технической службы

2.9 Расчет налога в бюджет и распределение прибыли

2.10 Расчет технико-экономических показателей Вывод

1. Расчет себестоимости по видам обслуживания

1.1 Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

Разряды устанавливаются в соответствии с тарифно-квалификационными характеристиками работ и профессий, рабочих для предприятий автомобильного транспорта РФ.

I р. — 2340 руб.

II р. — 4230 руб.

III р. — 7000 руб.

IV р. — 10 120 руб.

V р. — 14 070 руб.

Определяем часовые тарифные ставки:

Баланс рабочего времени за месяц =169,2 часов

Счi=Смi/169,2 где

Смi — месячная зарплата i-го разряда

С I=2340/169,2=13,8 руб.

С II=4230/169,2=25 руб.

С III= 7000/169,2=41,4 руб.

С IV=10 120/169,2=59,8 руб.

С V=14 070/169,2=83,2 руб.

Средняя часовая тарифная ставка по виду работ определяется по формуле:

Сч=(С1*Т1+С2*Т2+…+Ст*Тт).(Т1+Т2+…+Тт)б где

С1, С2, …, Сn — часовые тарифные ставки разрядов, руб.

N1, N2, …, Nn — кол-во рабочих разряда, чел.

Результаты расчетов сведем в таблицу:

Тарифная заработная плата по видам работ рассчитывается по формуле:

ЗПтар_i=Сч_i*Т_i

Основной фонд заработной платы ремонтных рабочих:

ФЗП_ОСН=874 306 рубля Дополнительный фонд заработной платы ремонтных рабочих (10% от ФЗП_ОСН):

ФЗП_ДОП=0,1*ФЗП_ОСН=87 430,6 руб.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих:

ФЗП_ОБЩ= ФЗП_ДОП+ ФЗП_ОСН=961 736,6 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗП^соц.с=1,26*ФЗП_ОБЩ=1 211 788 руб.

1.2 Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Тарифная зарплата определяется произведением соответствующих должностных окладов на 11 месяцев работы:

ЗП_ТАР=С_ОКЛ*11,

где С_ОКЛ — оклад, руб.

Результаты вычислений сведем в таблицу:

Премии вспомогательным рабочим:

Премия (20% от ЗП_ТАР):

П_р=0,2* ЗП_ТАР = 114 928 руб.

Основной фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗП_ОСН= ЗП_ТАР + П_р=689 568 руб.

Дополнительный фонд заработной платы вспомогательных рабочих

(10% от ФЗП_ОСН):

ФЗП_ДОП = 0,1* ФЗП_ОСН = 68 956,8 руб.

Общий фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗП_ОБЩ= ФЗП_ДОП + ФЗП_ОСН=758 524,8 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗП^соц.с=1,26*ФЗП_ОБЩ=955 741 руб.

1.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Расчеты зарплаты руководителей, специалистов и служащих рассчитывается аналогично. Результаты сведем в таблицу:

Основной фонд заработной платы РСС:

ФЗП_ОСН=1 253 065 руб.

Дополнительный фонд заработной платы (10% от ФЗП_ОСН):

ФЗП_ДОП= ФЗП_ОСН *0,1=125 306,5 руб.

Общий фонд заработной платы:

ФЗП_ОБЩ = ФЗП_ОСН + ФЗП_ДОП = 1 378 371,5 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗП^{СОЦ. СТ}= ФЗП_ОБЩ *1,26=1 736 748 руб.

1.4 Расчет затрат на запчасти и материалы

На запасные части:

С_ЗЧ=Н_ЗЧ*К₁*К₂*К₃*К_инд*L_ОБЩ/1000, где Н_ЗЧ — норма затрат на з/ч на 1000 км пробега;

Коэффициенты корректирования:

К₁ — в зависимости от эксплуатации К₂ — в зависимости от модификации подвижного состава К₃ — в зависимости от природно-климатических условий К_инд — индексации

L_ОБЩ — общий пробег автомобилей за год

L_ОБЩ=25*(Д_раб*б_т*I_сс) = 25*255*0,9*150 = 860 625

Д_раб — кол-во рабочих дней ПС в году

I_cc — среднесуточный пробег автомобиля б_т — коэффициент технической готовности С_ЗЧ = 5*1*1,25*1*10*860 625/1000 = 53 789 руб.

На ремонтные материалы: Затраты на ремонтные материалы нормируются на каждый вид обслуживания (ЕО, ТО-1, ТО-2)

С_ТР=Н_РМ* К_инд* L_ОБЩ/1000=11,5*10*860 625/1000=98 972 рублей;

С_ТО=Н_РМ* К_инд* N_i, где Н_РМ — норма затрат на р/м на 1000 км. пробега;

N_i-количество технических воздействий

N_ео1=А_и*L_г/I_сс=25* 34 425/150 = 5737

N_ео2=(N_то1+N_то2)*1,6=(129+43)*1,6 = 275

N_то1=А_и*L_г(1/L_то1 — 1/L_то2)=25*34425(1/5000 — 1/20 000) = 860 625*(0,0002

— 0,5) = 129

N_то2=А_и*L_г/L_то2=25*34 425/20000=43

С_ЕО=1,25*10*(5737+275)= 75 150 руб.

С_ТО-1=4,5*10*129=5805 руб.

С_ТО-2=11*10*43=4730 руб.

С_РМ = 184 657 рублей

1.5 Расчет затрат на электроэнергию

Потребляемая энергия всеми токоприемниками определяется по формуле:

W_C=N_УСТ*F_o*N_СМ*n_з*K_ВР*Д_р*1,25/n_c*n_м, где

N_УСТ — мощность токоприемников, кВт

F_o — действительный фонд времени работы приемников смену, час.

N_СМ — количество смен

n_з = 0,7 — средний коэф. загрузки приемников

K_ВР = 0,5 — коэф. одновременности работы приемников Д_р — кол-во дней работы предприятия

n_c = 0,95 — коэф. учитывающий потери в сетях

n_м = 0,9 — КПД моторов

1,25 — коэф. учитывающий дополнительный расход энергии на освещение

W_C = 380*6,7*1*0,7*0,5*255*1,1/0,9*0,95 = 292 343 кВт/час Затраты:

С = W_C*С", где С" — стоимость 1 кВт*час (2,2 руб.)

С = *2,2 = 643 155 руб.

2. Расчет стоимости основных производственных фондов

2.1 Стоимость зданий и сооружений

Расчет ведется с учетом толщины стен (10% общей площади зданий) :

С_зд = С_пр+С_всп+С_адм

С_зд=3 345 200+63000+2 773 500=6181700 руб.

2.2 Стоимость технологического оборудования

Расчет ведется согласно ведомости оборудования (см. Приложение 1) с учетом 10% на транспортные расходы:

С_{техн. об} = 0,1*С_обор = 0,1*2 066 100 = 2 272 710 руб.

2.3 Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений.

Составляет до 10% от стоимости технологического оборудования:

С_инстр. = 0,1* С_{техн об} = 227 271 руб.

2.4 Стоимость ценностного производственного инвентаря

Составляет 2% от стоимости технологического оборудования:

С_инв=0,2* С_{техн об} = 45 454 руб.

2.5 Стоимость ценного хозяйственного инвентаря

800 руб. на одного работающего:

С_хз ин = 800*48=38 400 руб.

Стоимость основных производственных фондов сводим в таблицу:

2.6 Расчет общехозяйственных расходов

— на командировки, почтовые, телеграфные, канцелярские и проч. расходы:

С_К=0,1*ФЗП_РСС=0,1*1 736 748 =173 674,8 руб.

— расходы на отопление и воду (3000 руб/год на 1 автомобиль):

С_Т=25*3000=75 000 руб.

— на износ и ремонт инструмента и хозинвентаря (500 руб. на производственного рабочего):

С=500*17=8500 руб.

— на повышение квалификации — на 20% РСС:

С=800*8*0,2=1280 руб.

— на рационализаторство — на 15% работающих:

С=600*34*0,15=3060 руб.

— на противопожарные мероприятия:

С=700*34=23 800 руб.

ИТОГО сумма расходов составляет:

С_ОБРАС= 285 315 руб.

2.7 Расчет себестоимости

2.8 Расчет доходов технической службы

Доходы технической службы определяем исходя из общей себестоимости.

Д_общ = С_общ*1,35 = 5 071 192*1,35 = 6 846 110 рублей где С_общ — общая себестоимость

1,35 — коэффициент, учитывающий средний уровень рентабельности

2.9 Расчет налога в бюджет и распределение прибыли

Общий доход:

Д_ОБЩ=6 846 110 руб.

Балансовая прибыль:

П_б=Д_ОБЩ-С_ОБЩ=1 774 918 руб.

Сумма налога в бюджет (24%):

С_НАЛ=0,24*П_б=425 980 руб.

Прибыль предприятия:

П_АТП=П_б-С_НАЛ=1 348 937 руб.

2.10 Расчет технико-экономических показателей

— срок окупаемости капиталовложений:

Т = С_ОФ/П_АТП = 6,5 года

— фондоотдача:

ФО=Д_ОБЩ/ С_ОФ=0,78 руб. дохода/1 руб. ОФ

— производительность труда:

ПТ=Д_ОБЩ/N_Р, где N_Р — количество работающих на предприятии ПТ=201 356 руб./1 рабоч.

— уровень общей рентабельности:

R_О=П_б/С_ОБЩ = 0,35 (35%)

Вывод

При анализе результатов расчета следует иметь ввиду, что полученные технико-экономические показатели условны — они относятся только к производственно-технической службе, а не к предприятию в целом. Показатели, полученные в результате технико-экономического расчета, позволяют сделать вывод об их высоком уровне и высокой производительности труда производственно-технической службы предприятия.

Таблица: Оборудование и инструменты для работы на зонах и участках АТП

1. Напольский Г. М. Технологический расчет и планировка станций технического обслуживания автомобилей: учеб. пособие к курсовому проектированию. — М.: МАДИ (ГТУ), 2003 г.

2. Сарбаев В. И., Селиванов С. С., Коноплев В. Н., Демин Ю. Н. ТО и ТР автомобилей: механизация и экологическая безопасность производственных процессов — Ростов н/Д: 2004 г.

3. Российская автотранспортная энциклопедия, 3 т. — М.: 2004 г.

4. Синельников А. С., Цхай Ф. А. «Технологическое проектирование автотранспортных предприятий» — Горький: 1985 г.

5. Сироткин Ф. П. «Методические рекомендации по выполнению методической части дипломного проекта для студентов специальности 30 500. Профессиональное обучение» — Н. Новгород: 2000 г.