Развитие банковского сектора экономики РФ

Содержание Введение

1. Теоретические основы построения банковской системы РФ

1.1 Понятие, принципы построения и структура банковской системы РФ

1.2 Виды банков в РФ и организационно-экономические основы их функционирования

2. Решение проблем банковского сектора экономики

2.1 Динамика развития банковского сектора Российской Федерации за последние десять лет (2003—2013 гг

2.2 Способы регулирования банковского сектора экономики

2.3 Управление банковским сектором экономики

3. Отношение ислама к банковскому делу

3.1 Организация и ведение исламского банковского дела

3.2 Анализ воздействия ссудного процента на экономическое благосостояние общества

3.3 Возможность применения принципов исламской модели в России Заключение Список использованных источников Приложение

банк ссудный процент Введение Актуальность выбранной темы.

На сегодняшний день в любой стране мира банковская система — это неотъемлемая часть экономической системы в любой страны. Банки сейчас основное связующее звено между производителем, торговым предприятием, и конечным потребителем. Поэтому очень важна роль всех банковских структур для всей экономике страны в целом. Являясь одним из основных звеньев в экономике, банковская система, воздействует на жизнедеятельность всего общества. Подчеркнем, что банковская система не только помогает обеспечить механизмы перераспределения денежного капитала между регионами, но при этом еще и является главным звеном платежного и расчетного механизмов хозяйственной системы всей страны. Поэтому от состояния банковской системы в значительной мере зависит как защищенность, так и устойчивость национальной валюты.

В современной экономике банки заняты огромным количеством разнообразных операций. На сегодняшний момент они не только заняты организацией денежного оборота и кредитными отношения; но также через них проводятся все финансирование сельского хозяйства и промышленности, купля-продажа ценных бумаг, страховые операции, и в определенных случаях банки могут быть посредниками в сделках. Современное кредитное учреждение может быть и в качестве консультанта, участвуют в обсуждении государственных программ и прочее.

Цель этой работы заключается в анализе развития банковского сектора экономики РФ и в рассмотрении возможностей использования элементов исламского банковского дела.

Исходя из поставленной цели, в работе определены следующие задачи:

Раскрыть сущность и структуру банковской системы РФ.

Исследовать регулирование и управление банковским сектором экономики РФ; рассмотреть динамику развития банковского сектора РФ за 2003;2013 г.

Рассмотреть возможность применения принципов исламской модели в России; проанализировать воздействие ссудного процента на экономическое благосостояние общества.

Теоретической и методологической основой послужили законы РФ, постановления правительства РФ, Министерства финансов, труды ученых по проблемам банковской системы РФ. Раскрытию темы исследования способствовали труды ученых, как Чугунов А. В., Семкина Н. Н., Гудашева В. А., Воронина В. П, Белых Л. П., Беккин Р. и др., периодические издания, а также ресурсы Интернет.

При написании курсовой работы были использованы следующие методы научного исследования: аналитический метод, изучение нормативно — правовой базы, сравнительный метод, метод прогнозирования, дедукция, обобщения, метод построения аналитических таблиц и т. д.

Структура курсовой работы. Курсовая работа состоит из введения, 3 глав, заключения, списка использованных источников.

Во введении обоснована актуальность исследования, представлена степень разработанности темы в научной литературе, сформулированы задачи, методы исследования.

В первой главе рассмотрены понятие, принципы построения и структура банковской системы РФ: виды банков в РФ и организационно-экономические основы их функционирования.

Во второй главе уделяется внимание способам регулирования банковской системы и ее управлению; рассмотрению динамики развития банковского сектора РФ на 2003;2013 г.

В третьей главе рассматривается банковское дело сточки зрения ислама; организация и ведение исламского банковского дела; анализ воздействия ссудного процента на экономическое благосостояние общества; аозможности развития исламского банковского дела в России.

В заключении подведены общие итоги курсовой работы, изложены основные выводы.

1. Теоретические основы банковского сектора экономики

1.1 Понятие, принципы построения и структура банковской системы РФ Банковская система — это в первую очередь определенная совокупность разных видов банков и кредитных учреждений, которые действуют в определенных рамках общего денежно-кредитного механизма. Отметим, что банковская система крайне специфична, она может выражать определенные свойства, которые характерны именно для данной системы, в отличие от иного рода систем, которые функционируют в экономике государства. Специфичность банковской системы определена основными ее составляющими элементами и определенными отношениями, которые складываются между ними.

Определим, что такое сущность банковской системы — это в первую очередь, не арифметика действий, а своеобразное проникновение в новую достаточно широкую сущность, которая готова охватить сущность не, сколько отдельного элемента, но и главным образом их взаимосвязь. Из этого вытекает, что суть банковской системы также оказывает влияние на состав и сущность ее элементов. Чугунов А. В., Семкина Н. Н. Банковский сектор региона: анализ факторов развития // Деньги и кредит № 2, 2009 г.

В мировой практике встречается три вида банковских систем: распределительная централизованная банковская система; система переходного периода; рыночная банковская система.

Рассмотрим современную банковскую систему России, которая в свою очередь представлена на данный момент, как система рыночного периода, характеризующая главным образом отсутствием монополий государства на банки. Отметим, что субъекты воспроизводства любой формы собственности может создавать банк. В рыночной экономике, как правило, может функционировать достаточно большое количество банков, которые в свою очередь имеют децентрализованную систему управления. Отметим, что эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Стоит отметить, что эмиссия всегда сосредоточена в ведении центрального банка, а в свою очередь кредитование предприятий, граждан осуществляются различными коммерческими, инвестиционными, инновационными, ипотечными, сберегательными и другими. Стоит отметить, что коммерческие банки ни когда не отвечают по обязательствам субъекта федерации или государства, как и государство не обязано отвечать по обязательствам коммерческих банков. Коммерческие банки подчинены своему созданному Совету Банка или решению акционеров, а, но не администрации или органу государства.

Отметим, что банковская система России включает в себя несколько элементов: Центральный Банк РФ, коммерческие банки, своего рода кредитные организации, и конечно же филиалы и дочерние банки иностранных банков. Сегодня существенную роль банковской системы РФ составляют иностранные банки — это такие банки, которые признаны банком согласно законодательству иного государства, на территории которого банк зарегистрирован.

Отметим, что современная банковская система Российской Федерации является двух уровневой:

*Первый уровень — это Центральный банк России.

*Второй уровень — это кредитные организации и в то же время филиалами и дочерние представительства иностранных банков.

Отметим, что банковская система РФ осуществляет свое функционирование на основе ряда принципов.

* Законность — это такое функционирование банковской системы, которое в свою очередь обязано осуществляться в соответствии с российским законодательством. Необходимо подчеркнуть, что главная роль в про писании законов принадлежит ЦБ РФ. Центральный Банк РФ обладает правом в принятии правовых актов, которые будут обязательные для всех кредитных организаций, находящихся на территории РФ.

* Отметим, что надежность и современная стабильность банковской системы в Российской Федерации обеспечена с помощью создания определенного размера резервов и на нее, в первую очередь направлена система обязательного страхования для банковских вкладов физического лица, которая была введенная в России специальным федеральным законом. Отметим, что любая кредитная организация в России обязана в первую очередь организовать внутренний контроль и обеспечить надлежащий уровень надежности, который соответствует определенному характеру и масштабу проводимой операции.

Кроме того банковская система обязана обладать гласностью, которая в современной России определена в соответствующей статье 8 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности», кредитная организация в свою очередь обязана опубликовывать по определенной форме и в определенные сроки, установленные Банком России информацию о своей деятельности. Информация должна включать в себя следующие документы: Гудашева В. А. Банковское дело /Под ред. В. А. Гудашева, В. В Радаева. Учеб. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2008 — 68с.

*Ежеквартальную отчетность, которая включает в себя в первую очередь бухгалтерский баланс, информацию об уровне достаточности капитала, отчет о прибылях и убытках, о величине резервов, которые будут направлены на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;

*Ежегодную отчетность, в которую также входит и бухгалтерский баланс и в свою очередь отчет о прибылях и убытках, а также заключение независимой аудиторской фирмы или частного аудитора об их достоверности.

1.2 Виды банков в РФ и организационно-экономические основы их функционирования Согласно действующему в РФ законодательству банки могут создаваться на основе любой формы собственности в форме хозяйственного общества.

По принадлежности капитала все действующие в РФ банки можно классифицировать следующим образом: банки, основанные на частной собственности, т. е. их собственниками являются негосударственные предприятия, организации и частные лица; банки с государственным участием; банки с участием иностранного капитала.

Банки с государственным участием — это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. По некоторым оценкам, в настоящее время насчитываются 23 кредитные организации, в уставных капиталах которых доля государственного участия превышает 50%. В настоящее время в России не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным участием. Формы и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами.

Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акций Сберегательного банка. В 19 кредитных организациях контрольные пакеты акций принадлежат органам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям. К числу этих кредитных организаций относятся Внешторгбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др. Крупнейшими банками с государственным участием являются Сбербанк, Внешторгбанк. Сберегательный банк РФ занимает лидирующие позиции практически по всем показателям банковской деятельности — капиталу, банковским активам, вложениям в государственные ценные бумаги и др. Сбербанк является фактически монополистом на рынке банковских вкладов населения. Крупнейшим банком, контрольный пакет акций которого принадлежит непосредственно правительству РФ, является Внешторгбанк. Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк) был создан в 1990 г. и в настоящее время входит в число ведущих банков страны. Его уставный капитал составляет 42,1 млрд руб. В настоящее время крупнейшим акционером Внешторгбанка с долей в 77,7% является Правительство РФ.

В России банки с государственным участием выполняют стабилизирующую роль, обеспечивая поддержание доверия к банковской системе и кредитование реального сектора в условиях неопределенности и высоких финансовых рисков. Но для эффективного выполнения банками с государственным участием своей стабилизирующей роли государство должно четко обозначить цели и приоритеты своего участия в банковской системе. Отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики в настоящее время, является основной проблемой российских банков с государственным участием.

По организационным формам различают банки, созданные как общества с ограниченной ответственностью, и акционерные банки. Воронина В. П. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие /Под ред. В. П. Воронина, С. П. Федорова, М: Юрайт. — 2006 — 487с.

Банк в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) — это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен согласно учредительным документам на доли определенных размеров. Участники такого банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Члены, внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам банка в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников. Банк, создаваемый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не имеет право быть другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. В настоящее время среди действующих банков примерно 40% составляют банки в форме ООО и 60% в форме акционерного общества.

Акционерный банк — это банк, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права его участников (акционеров) по отношению к этому банку.

Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его уставе и фирменном наименовании.

Акционеры банка открытого акционерного общества (ОАО) могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров. Такой банк вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытую подписку, если это не запрещено его уставом или требованием правовых актов РФ. Число акционеров такого банка не ограничено.

Банк, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного ранее определенного круга лиц, признается закрытым акционерным обществом (ЗАО). Такой банк не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным образом предлагать их неограниченному кругу лиц. Число акционеров банка закрытого общества не должно превышать 50. Если же оно превысит этот предел, то банк в течение одного года должен преобразоваться в открытое общество. В противном случае он подлежит ликвидации в судебном порядке.

Новые возможности для диверсификации структуры банковской системы открывает такая организационно-правовая форма банков, разрешенная российским банковским законодательством, как общества с дополнительной ответственностью (ОДО).

Филиалы и представительства банков. В РФ все банки и другие кредитные организации имеют право открывать обособленные подразделения — филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в их уставе. Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами. Они осуществляют свою деятельность на основании положений, утвержденных создавшей их кредитной организацией, и считаются открытыми с момента уведомления Банка России.

Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банковские операции. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Оно не занимается расчетно-кассовым и кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета.

Лицензирование банковских операций. Все создаваемые в РФ кредитные организации как юридические лица подлежат обязательной государственной регистрации. На основании решения Банка России такую регистрацию кредитных организаций производит Министерство РФ по налогам и сборам, которое является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регистрацию всех юридических лиц. Для того чтобы получить право заниматься банковской деятельностью, банки должны получить лицензии на осуществление банковских операций. Цель лицензирования заключается в том, чтобы не допустить на рынок финансово неустойчивые, подверженные высоким рискам организации с сомнительной репутацией учредителей. В настоящее время в РФ, вновь созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление банковских операций: Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: Учебное пособие / Под ред.: Балабанов И. Т. — СПб.: Питер, 2010. — 567 с.

*лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

*лицензия на проведение банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

* лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Такая лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.

Для расширения своей деятельности банк может получить дополнительные лицензии. Для этого он должен быть в течение последних 6 месяцев финансово устойчивым, выполнять установленные Банком России требования к размеру капитала и резервам, не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, иметь соответствующую организационную структуру, включающую службу внутреннего контроля, выполнять квалификационные требования Банка России к сотрудникам кредитной организации, соблюдать технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций.

Итак, в данной главе была рассмотрена понятие специфичность банковской системы. Банковская система — это в первую очередь определенная совокупность разных видов банков и кредитных учреждений, которые действуют в определенных рамках общего денежно-кредитного механизма. Отметим, что банковская система крайне специфична, она может выражать определенные свойства, которые характерны именно для данной системы, в отличие от иного рода систем, которые функционируют в экономике государства. Специфичность банковской системы определена основными ее составляющими элементами и определенными отношениями, которые складываются между ними.

2. Решение проблем банковского сектора экономики

2.1 Динамика развития банковского сектора РФ на 2003;2013 г Динамика развития банковского сектора Российской Федерации за последние десять лет (2003—2013 гг.) свидетельствует о его стремительном темпе развитии, что позволило значительно расширить предложение банковских услуг в Российской Федерации.

В банковском бизнесе в последние годы мы наблюдаем немного разные тенденции в сфере кредитования нефинансового сектора и кредитования населения. В сфере нефинансового сектора увеличился номинальный валовой внутренний продукт — 16—18% в год, что свидетельствует о стабильности банковского сектора, так как он не должен отрываться от динамики роста экономики. А в сфере кредитования населения на первое место нужно поставить тенденции, связанные с преодоление эффекта насыщения спроса, с одной стороны, а с другой, также возможен рост в сфере потребительского кредитования. Банковский сектор России: некоторые актуальные вопросы регулирования [Текст] / М. И. Сухов // Деньги и кредит. — 2013. — № 4. — С. 3—6.

Перспективы развития данного сектора экономики во многом зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед банковским сектором. Можно заметить, что недостатки банковского сектора России, хоть и имеют свои особенности, во многом повторяют недостатки экономической модели страны в целом. Основными проблемами развития банковского сектора России являются:

* низкая капитализация;

* ограниченные возможности банковской системы в сфере кредитованию экономики страны;

* региональные и отраслевые диспропорции в экономике;

* макроэкономическая нестабильность;

* ненадёжность банковской системы страны;

* институциональные проблемы;

* непрозрачность и высокая концентрация банковской системы.

На перспективы развития банковского сектора страны влияют как внутренние, так и внешние факторы. К внутренним факторам развития в первую очередь нужно отнести решение обозначенных выше проблем, а к внешним — в краткосрочной и среднесрочной перспективе — ситуацию с мировым финансово-экономическим кризисом и ситуацию на финансовых рынках мирового масштаба, что во многом определяет состояние банковского сектора РФ.

Для развития банковского сектора, главной целью Правительства РФ и Центрального Банка РФ на среднесрочную перспективу является дальнейшее усиление его роли в экономике, в частности, повышение качества и расширение перечня предоставляемых банковских услуг предприятиям и населению, повышение качества управления, дальнейшее повышение прозрачности деятельности отдельных кредитных организаций и всего сектора в целом, создание условий по недопущению использования кредитных организаций с целью легализации и финансирования терроризма и доходов, полученных преступным путем.

Следует отметить, что достижение данной цели необходимо для развития и повышения конкурентоспособности экономики России на международной арене.

Главную роль в системе финансового посредничества РФ играют банки, которые по экономическому потенциалу существенно превосходят других участников финансовых рынков.

Банковский сектор в своем развитии за последние 20 лет прошел большой путь, но пока не достиг требуемого уровня развития конкурентной среды. Последние 10 лет для банковского сектора, в целом, стали годами бурного развития и расширения предложения банковских услуг предприятиям и населению, но вместе с тем сохраняются проблемы ведения банковского бизнеса, вследствие чего конкурентоспособность банковского сектора остается недостаточной.

Для повышения конкурентоспособности банковского сектора требуется повышение уровня защиты частной собственности.

Для дальнейшего развития банковского сектора России, направленного на улучшение деятельности банков, необходимы дополнительные усилия со стороны Правительства РФ.

Первая половина 2013 года характеризуется ограничением расходов физических лиц и замедлением темпов роста потребительского кредитования. Это следует воспринимать как положительный факт, поскольку без должного роста доходов населения высока вероятность появления финансового пузыря.

Темп роста банковских активов за месяц замедлился и составил всего 0,9%. Темп прироста активов тоже снизился до минимального с весны 2011 г. и составил 17,4%.

Можно предположить, что падение темпов роста ресурсной базы стало основной причиной замедления темпов роста совокупного объема ресурсов.

Регулятивный капитал российского банковского сектора за июль вырос на 0,9%. Вместе с тем увеличились активы, взвешенные с учетом риска на 1,6%. Это привело к снижению норматива до 13,4%. При этом снижение произошло из-за двух крупнейших банков — Сбербанка и ВТБ. Капитал Сбербанка вырос на 0,8%, а его достаточность уменьшилась на 0,1%, а капитал ВТБ, наоборот, сократился на 1,8% (с 13,2 до 13,1%), что привело к снижению уровня его достаточности на 0,7% (с 15,2 до 14,5%).

Объем прибыли банковского сектора в июле 2013 г. составил 80 млрд руб. Прибыль без учета операций с резервами на возможные потери достигла максимальной величины за последние более чем три года и составила 136 млрд руб. Это соответствует о рентабельности банковских активов в 1,8% и рентабельности собственных средств в 16,3%. Рентабельность банков продолжает снижаться с максимальных уровней в посткризисный период, достигнутых летом 2011 года.

Вклады физических лиц в банках за июль 2013 г. выросли на 0,8% (129 млрд руб.), что на 0,3% ниже, чем в июне. Годовой темп прироста данного показателя в июле увеличился на 0,8% (с 20,0 до 20,8%). Это связано с тем, что в предшествующем году темп прироста вкладов населения был еще ниже — 0,2%. Объем рублевых средств населения снизился до 0,6%.

Средства на банковских счетах корпоративных клиентов сократился на 0,5% (на 57 млрд руб.). Годовые темпы их прироста по итогам июля составили 15,8%. В основном это сокращение затронуло текущие и расчетные счета. Их объем за июль снизился на 1,2%. Оборот срочных депозитов, наоборот, вырос на 0,7%, в результате чего доля срочных депозитов в общем объеме средств корпоративных клиентов увеличилась на 54% .

Обязательства банка по депозитам Минфина России за июль текущего года выросли на 6,6% (40 млрд руб.) и составили 639 млрд руб., а задолженность перед Банком России на 11,7% (271 млрд руб.) и достигла 2,6 трлн. руб. Таким образом, общая господдержка банковского бизнеса превысила 6,1% от банковских активов (3,2 трлн. руб.). Российский банковский сектор [Текст] / Хромов М. // Эволюция развития России. — 2013. — № 9. — С 39.

Вследствие проведения первого аукциона по предоставлению кредитным организациям кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами, по плавающей процентной ставке, произошел значительный рост рефинансирования банковского сектора со стороны Банка России. Это позволило банкам по низкой процентной ставке получить долгосрочные ресурсы сроком на 12 месяцев.

По кредитам, обеспеченным активами или поручительствами на срок до одного года фиксированная ставка сейчас составляет 7,5% годовых.

Кредитная задолженность физических лиц выросла на 248 млрд руб. (на 2,6%) за июль 2013 г. Годовые темпы прироста по итогам месяца продолжали замедляться и составили и составили 33,1%.

Несмотря на это замедление роль кредитования в конечном потреблении домашних хозяйств усиливается. За период с начала 2013 года составили 27% от расходов домашних хозяйств на товары, платные услуги и общественное питание.

Доля просроченных кредитов за рассматриваемый уровень не поменялась и осталась на уровне 4,4%, а отношение резервов к кредитному портфелю сократилась с 7,3 до 7.2% (на 0,1 п.п.). Российский банковский сектор [Текст] / Хромов М. // Эволюция развития России. — 2013. — № 9. — С. 37—40.

Общий объем задолженности корпоративных клиентов в июле 2013 года вырос на 2,2% (на 437 млрд руб.). Годовые темпы прироста данного показателя хоть и увеличились на 0,8%, но все равно остаются низкими (13,9%). Центральный банк Российской Федерации. — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.cbr.ru/

По данным ЦБ РФ, на 1 сентября 2013 года в РФ действовали 885 банков и 62 небанковские кредитные организации. Десятка лидеров по чистым активам представлена в Таблице 1.

Таблица 1.

Рейтинг банков-лидеров по чистым активам на 1 сентября 2013 г.

Рейтинг банков-лидеров по чистым активам на 1 сентября 2013 г.

Как видно из таблицы, почти все участники первой десятки показали прирост своих активов за год. Только у Юникредит Банк зафиксировано падение на 7%, но это не помешало ему остаться в десятке лидеров рейтинга по чистым активам.

А что касается Сбербанка, то его чистые активы за год выросли почти на 19 процентов.

В десятку лидеров рейтинга по чистым активам также вошли: Газпромбанк, ВТБ 24, Россельхозбанк, Банк Москвы, Номос-Банк, Райффайзенбанк, Росбанк. Сервис выбора услуг банков и страховых компаний — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.sravni.ru/banki/rating/

В январе 2011 года было принято Заявление Правительства РФ № 1472п-П13, Банка России № 01−001/1280 от 05.04.2011 «О стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года». В Заявлении Правительства Российской Федерации и Банка России говорится: «Преодолев кризис, российский банковский сектор во втором полугодии 2010 года вновь вышел на траекторию поступательного развития. „…“ Повышение качества банковской деятельности, включающее расширение перечня и улучшение способов предоставления услуг, установление важнейшим приоритетом банковской деятельности качества предоставляемых услуг и устойчивости ведения бизнеса должно стать главным содержанием реформы банковского сектора на сегодняшнем этапе его развития. Указанные изменения представляют собой переход от преимущественно экстенсивной модели к интенсивной модели банковского развития» Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года». Проект // Официальный сайт Министерства финансов РФ. — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://minfin.ru/

С учетом всех факторов можно предполагать, что банковский сектор в текущем году сохранит высокую рентабельность активов (свыше 2%) и рентабельность капитала — свыше 16—17%, если больше внимания будет обращать на эффективность затрат, связанных, прежде всего, с персоналом. В то же время важно полагаться не только на очевидные доходы и расходы, но и на комиссионные доходы, которые под влиянием условий финансовых рынков имеют меньший потенциал колебаний и которые играют большую роль в формировании отчета о прибылях и убытках во многих западных банках.

Главным источником наращения прибыли кредитных организаций является потребительское кредитование, чьи темпы роста снижаются лишь незначительно, учитывая даже негативное влияние регулятора и применяемые меры. Можно ожидать, что выход на розничный рынок банковских услуг в один момент будет связан с исключительно серьезными финансовыми вливаниями, поэтому не всем участникам хватит места, так как основные «места» будут уже заняты. Похожая ситуация произошла незадолго до кризиса, когда в нашу страну пришло большое количество иностранных кредитных организаций, планировавших вырасти не за счет крупных инвестиций, а благодаря быстрому росту рынка и незначительной конкуренции. Но, в силу воздействия кризиса и необходимости проведения серьезного инвестирования для завоевания необходимой доли рынка большинству из этих кредитных организаций пришлось уйти.

По итогам последних лет растет отношение управленческих и организационных расходов к кредитному портфелю, а чистая процентная маржа снижается. В современных условиях, когда все сложнее покрывать расходы на ведение деятельности, банки будут стараться увеличить объем осуществляемых операций, что приведет к росту количества выданных кредитов различным категориям заемщиков и обострению конкуренции.

В наше время банки и регуляторы встречаются с таким распространенным явлением, как мошенничество. Повышение уровня защищенности частной собственности, в том числе, формирование стандартных юридических конструкций, которые защищают интересы кредиторов, увеличение эффективности судебной системы с точки зрения сроков и качества принимаемых решений, требуется для повышения конкурентоспособности российского банковского бизнеса.

Наличие нерешенных проблем и возникновение новых угроз в банковском секторе обуславливает необходимость продолжения реализации Правительством Российской Федерации и Центральным Банком структурных мероприятий по дальнейшему развитию банковского сектора, по продолжению его реформирования и приданию этому процессу «второго дыхания». В основном, неблагоприятное состояние управления, включая и корпоративный аспект, и управление рисками, использование различных манипулятивных схем, низкий уровень ответственности владельцев и менеджмента за качество принимаемых решений, погоня за прибылью в ущерб финансовой устойчивости, вовлечение кредитных организаций в противоправную деятельность и другие проблемы являются характерными для экстенсивной модели развития банковского сектора. Задача перехода от экстенсивной модели развития банковского сектора к преимущественно интенсивной должна стать приоритетной как для российского Правительства и Банка России, так и для кредитных организаций.

Положительным фактором развития можно считать присутствие иностранного капитала в банковском секторе Российской Федерации способствующее усилению его конкуренции на российском рынке банковских услуг. Принятие мер ограничительного характера в отношении участия иностранного капитала в банковском секторе РФ возможно лишь для обеспечения на российском рынке банковских услуг справедливой конкуренции без ущерба для интересов банковского обслуживания организаций и населения в рамках достигнутых международных договоренностей.

Следует отметить, что интенсивная автоматизация банковской деятельности, связанная с внедрением автоматизированных банковских систем в кредитных организациях и технологий дистанционного обслуживания, позволяющих увеличить клиентскую базу кредитных организаций и предоставление банковских услуг, в последнее время наблюдается довольно часто.

Положительные тенденции не исключают определенные проблемы, негативно влияющих на качество предоставления банковских услуг и уровень доверия потребителей к кредитным организациям в системе современного рынка банковских услуг. Для разрешения этих проблем необходимо совершенствование законодательства Российской Федерации.

По вопросам развития банковского сектора российское Правительство и Банк России активно повышают взаимодействие с международными организациями. Проблема приведения в соответствие с международной практикой критериев деловой репутации руководителей и членов совета директоров кредитных организаций продолжает оставаться актуальной.

Ситуация с прозрачностью структуры собственности кредитных организаций в последние годы стала улучшаться.

Для решения существующих проблем банковского сектора необходимо:

*повысить эффективность аккумулирования сбережений и трансформации их в инвестиции банковским сектором;

*увеличить роль банковского сектора;

*улучшение конкурентоспособности кредитных организаций России;

*повышение системной устойчивости российского банковского сектора;

*значительное расширение предоставляемых банковских услуг населению и предприятиям, в особенности для лиц, живущих в удаленных регионах, где слабая степень развития банковского обслуживания, применяя современные банковские и информационные технологий, упрощая и расширяя перечень инструментов кредитования малого бизнеса;

*исключить вовлечение кредитных организаций в незаконную деятельность, в частности, по легализации доходов, полученных финансирования терроризма и преступным путем;

*увеличить размер собственных средств кредитных организаций;

*повысить прозрачность деятельности российских кредитных организаций;

*совершенствовать взаимодействие ЦБ РФ с налоговыми, таможенными и правоохранительными органами для получения о клиентах более точной и полной информации;

*совершенствовать залоговое законодательство, а также обеспечить защиты прав банков.

Реализация данных мер будет способствовать качественному улучшению условий кредитования и поможет стать прочной основой сбалансированного роста и устойчивого развития российской экономики.

2.2 Способы регулирования банковского сектора экономики Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (т.е. косвенный), так и экономико-административный (прямой). Кредитное регулирование, включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования Центробанка становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, — обеспечивать ликвидность банковской системы.

Помимо разбивки методов банковского регулирования на прямые и косвенные различают также общие и селективные способы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков. Общие методы, являясь преимущественно косвенными, касаются кредитного рынка в целом. Селективные направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных задач (скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних).

Селективные методы относятся к прямым способам регулирования деятельности коммерческих банков, а основное внимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономического воздействия Центробанка имеет смысл уделить общим методам. Наиболее популярные из них, применяемые в зарубежной банковской практике:

учетная (дисконтная) политика;

операции на открытом рынке;

изменение норм обязательных резервов банков.

Эти методы используются и в практике деятельности ЦБР. Как в любой сфере деятельности, в сфере банковского регулирования и надзора существует ряд проблем и «белых пятен», среди которые, такие как отсутствие в Центральном банке РФ органа банковского надзора, закон не предусмотрен совещательный орган проверки кредитных организаций, не предусмотрен вопрос о регулировании межгосударственных банках, в законодательстве четко не сказано, о соблюдении каких законов идет речь при проведении проверок Центробанком РФ, нет четкой специализации в банковской системе и надзоре над коммерческим банками. К числу государственного регулирования за рубежом общих направлений следует отнести: разработку основных правил осуществления банковских операций, пруденциальных норм и требований к кредитным институтам, осуществления лицензирования, проведение инспекционных проверок, анализ финансового состояния кредитных институтов и применение при необходимости корректирующих мер. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи. 2007 г.

2.3 Управление банковским сектором экономики Существующая сегодня в России банковская система так же, как и большинство банковских систем мира, является двух уровневой. Низший уровень — это коммерческие банки и другие кредитные организации; высший — это государственный Центральный банк с его учреждениями. Данная структура банковской системы закреплена в ст. 2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Организационная структура банковской системы представлена на рисунке 2.2.1

Рисунок 2. — Банковская система РФ.

В управлении банковской деятельностью, необходимо различать две тесно связанные части: а) управление банковской системой в целом и отдельными ее элементами со стороны Центрального банка; б) управление коммерческими банками самими собою, т. е. банковское управление как самоуправление. Управление банковской деятельностью со стороны Банка России включает:

управление собственной деятельностью как головным элементом банковской системы;

стратегическое управление развитием банковской системы страны в целом;

управление текущим функционированием и развитием всех коммерческих банков путем формулирования обязательных для всех кредитных организаций конкретных правил и ряда ключевых параметров (качественных и количественных ограничений) их деятельности, а также оказания им соответствующей методической помощи;

в особых случаях-оперативное управление деятельностью отдельных

кредитных организаций.

Управление как особый род деятельности предполагает применение особых технологий принятия и проведения в жизнь управленческих решений. С этой точки зрения оно представляет собой не только исключительно важный фактор, но и сугубо творческий процесс, нуждающийся в постоянном анализе, оценке, целенаправленной организации. Учитывая, что современная банковская система создается заново, представляется упущением, что в структуре Банка России и его территориальных управлений до сих пор нет специальных служб, которые бы курировали, направляли и способствовали постановке в наших коммерческих банках эффективного управления.

Итак, первый аспект управления — это управление собственной деятельностью. Здесь следует признать, что содержательный анализ данного аспекта могли бы провести, видимо, только работники самого Банка России, поскольку после того, как у Банка России не стало устава, утеряна возможность объективного суждения о том, как его центральный аппарат должен руководить всей центробанковской системой и насколько это должное соблюдается.

Второй аспект связан с управлением Центральным банком развитием банковской системы страны в целом. Нормативно-правовая база управленческой деятельности в данном аспекте более чем скромна. Мы имеем только ст. 3 Закона «О Центральном банке…», в которой прописаны известные три цели его деятельности, в том числе «развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации». Но Закон не определяет, что следует понимать под «развитием и укреплением» банковской системы. К тому же, напрасно было бы искать среди вмененных ЦБ функций (ст. 4 того же Закона) хотя бы одну, указывающую, что и как именно он обязан или вправе делать для достижения названной цели.

Стратегическое управление банковской системой в целом предполагает своевременное и качественное обновление банковского законодательства. С сожалением приходится констатировать, что Центральный банк лишен возможности пользоваться таким сильным инструментом, поскольку не обладает правом законодательной инициативы (хотя раньше такое право у него было). Из изложенного очевидно, что ключевым моментом организации эффективного управления развитием банковской системы страны является научно обоснованное определение критериев такого развития. В качестве таковых рассмотреть следующие принципы:

Принцип управляемости Принцип эволюционности Принцип адекватности. Принцип функциональной полноты.

Третий аспект — управление текущим функционированием и развитием всех кредитных организаций — воплощается в многочисленных нормативных актах, принимаемых Банком России. Их качество (а точнее, качество осуществляемого с их помощью управления) требует специального и подробного анализа. Представляется, что такой анализ должен завершиться формулированием целостной совокупности целей (задач), условий, правил и достаточно ясных и простых критериев разумности управления Банком России текущим функционированием и развитием кредитных организаций.

То же можно сказать о четвертом аспекте управления банковской деятельностью со стороны ЦБ, реализующемся в действиях, связанных с внешним управлением, санированием, реорганизацией и ликвидацией конкретных кредитных организаций.

Банковское управление как самоуправление — это управление всеми без исключения процессами, характеризующими деятельность банка, осуществляемое его собственными руководителями и работниками в рамках тех правил и ограничений, которые задаются законодательством и Центральным банком. Представляется, что в основу оценки качества управления отдельно взятого коммерческого банка могут быть положены два принципиальных подхода: опосредованный (косвенный) и непосредственно управленческий (названия условные) Как коммерческая организация банк должен преследовать известную цель — получение как можно большей прибыли.

Итак, из этой главы можно сделать вывод, что банковский сектор Российской Федерации хоть и отстает по показателям от зарубежных, но, тем не менее, стремиться стать конкурентоспособней и приблизиться к мировым стандартам. За счет относительно высоких процентных ставок российский банковский сектор выглядит весьма привлекательным.

3. Отношение ислама к банковскому делу

3.1 Организация и ведение Исламского банковского дела Альтернатива ведения банковского дела В то время как ислам строжайше запрещает любое извлечение прибыли в форме процента, нет никаких возражений против вступления владельца капитала в партнёрство с предпринимателем и участие первого в разделении деловых рисков. Это указывает на возможность такой организации банковского дела, при которой вкладчики и акционеры банка получают прибыль на свой капитал, которая напрямую связана с результатами бизнеса. Другими словами, вкладчики банка могут не получать фиксированный процент на свои сбережения, но им будет выплачиваться часть реально заработанной банком прибыли. Схожим образом банк не будет требовать фиксированный процент на выдаваемый им кредит, но может вступить с заёмщиком в соглашение о разделе прибыли или убытков.

Инструменты исламского банковского дела.

Исламский банк опирается в своей деятельности на определенный набор сформулированных шариатом финансовых инструментов. За арабскими названиями, однако, скрываются вещи, знакомые всякому мало-мальски сталкивавшемуся с банками человеку.

Мудараба" -это доверительное финансирование (банк при этом попеременно выступает то трастовым управляющим, когда работает со средствами вкладчиков, то клиентом, когда финансирует проект, часть дохода от которого должна составить прибыль банка, а через него — его вкладчиков).

" Мушарака" - суть товарищество, совместная реализация проекта или сделки силами банка и предпринимателя (прибыль банка возникает как доля от получаемой общей прибыли или как дивиденд).

" Мурабаха" - финансирование операции, чаще всего торговой, по принципу «издержки банка плюс наценка», основном с рассрочкой возмещения клиентом.

Кардул Хасан.

Данный термин буквально переводится как «хорошая ссуда». Это означает предоставление лицу или организации беспроцентной ссуды, возвращаемой в согласованный срок. Если заранее ясно, что лицо не сможет возвратить ссуду, деньги могут быть предоставлены в форме обязательной или добровольной благотворительности.

Предприниматели ли, нуждающиеся в инвестиционных средствах, могут получить ссуду из имеющихся фондов. Они инвестируют заемные средства в легальный бизнес, так как им не надо беспокоиться о проценте, который нужно отдавать сверх полученных средств. С другой стороны, состоятельный член общества может беспроцентно ссудить деньги правительству или организации, которые способны эффективно использовать эти средства на осуществление общественных проектов, например строительство дорог, водоочистных сооружений и т. п. Идея беспроцентной ссуды состоит в обеспечении равноправных условий для кредитора и заемщика.

Кредитный счет.

В рамках исламского банка он имеет уникальные особенности. Его назначение — предоставление средств нуждающимся на краткосрочной или долгосрочной основе. Каждый исламский банк должен иметь кредитные счета, на которые состоятельные мусульмане могут вкладывать краткосрочные (до одного года) или долгосрочные депозиты. С помощью такого счета вкладчик оказывает исключительно общественную услугу на основе КардульХасана (беспроцентной ссуды). Вкладчику гарантируется полное рефинансирование его депозита в соответствии с определенными сроками и условиями. В конце срока ссуды он, однако, не получает ничего сверх первоначальной суммы.

Байтул Малгосударственное казначейство. Концепцию государственного казначейства обеспечивает фонды для удовлетворения общественных потребностей. Важнейшим источником поступлений здесь служат налоги, взимаемые согласно законодательству уполномоченным ведомством исламского правительства.

Средства могут направляться и на удовлетворение индивидуальных потребностей. Так, если задолженность не погашена по той или иной причине (например, из-за смерти заемщика), погашение ссуды может быть осуществлено за счет государственного казначейства. Преимущество такой гарантии в том, что кредитор не утрачивает стимулы к кредитованию других лиц в будущем.

Государственное казначейство также обладает правом предоставлять ссуды в качестве кредитора последней инстанции при отсутствии других источников. Оно обеспечивает права вдов, сирот, бедных, нуждающихся, больных и инвалидов, удовлетворяя какую-то часть их потребностей. .

Центральный банк — необходимый элемент исламской банковской системы. Он функционирует на федеральном уровне и имеет местные отделения. Все его операции также беспроцентны. Центральный банк действует преимущественно так же, как и местный исламский банк (ведет текущие, инвестиционные и кредитные счета), но, кроме того, наделен рядом дополнительных функций. Это общий мониторинг и контроль над всеми местными банками, надзор за соблюдением ими правил и норм регулирования, обеспечение их финансовой безопасности, особенно в случаях невыполнения обязательств по ссудам и при других чрезвычайных обстоятельствах. Беккин Р. «Ссудный процент в контексте религиозно-этических систем прошлого и современности». //Вопросы экономики № 2 2007г.

3.2 Анализ воздействия ссудного процента на экономическое благосостояние За счет взимания процентов денежные состояния быстро увеличиваются через регулярные промежутки времени, т. е. они имеют экспоненциальную динамику роста, что объясняет, почему в прошлом через регулярные промежутки времени возникали сложности с системой денежного обращения, почему возникают они и сейчас. Фактически проценты на кредиты можно рассматривать как рак социальной структуры. Например, рак развивается по сценарию экспоненциального роста. Сначала рост происходит медленно. Из одной клетки развиваются две, из них 4,8,16,32,64.128,256,612 и т. д., то есть темпы роста постоянно ускоряются, и, когда болезнь, наконец, выявлена она уже на такой стадии роста, когда затормозить ее развитие зачастую уже невозможно. Исламские финансы: общий обзор Презентация для конференции «Исламский банкинг: сущность и возможности для российского финансового рынка» Москва, конференц-зал ММВБ, 23 апреля 2008 года

Период времени, необходимый для удвоения размера вложенной суммы денег при взимании 3% годовых — 24 года, при 6% - 12 лет, при 12% - 6 лет.

Даже при 1%проценты и сложные проценты обусловливают экспоненциальную динамику роста с удвоением через приблизительно 70 лет. Еще одна аналогия так же наглядно показывает невозможность продолжительного экспоненциального роста: «Если бы кто-нибудь вложил капитал в размере 1 пенни в год Рождества Христова с 4% годовых, то в 1750 году на вырученные деньги он смог бы купить золотой шар весом с Землю, в 1990 году он имел бы уже эквивалент 8190 таких шаров. При 5% годовых он смог бы купить такой шар еще в 1403 году, а в 1990 году покупательная способность денег была бы равна 2200 млрд. шаров из золота весом с Землю."-(М.Кеннеди) Инвестор [Электронный ресурс] http://uainvestor.ucoz.ru/publ/zhizn_po_ehksponente₁₇_01₁₃/3−1-0−254 (Дата обращения 16.04.204)