Политика кредитования в банках

Политика кредитования банка представляет собой свод закреплённых правил по вопросам привлечения и предоставления кредитов. Каждый банк определяет свою политику индивидуально: в зависимости от различных факторов: экономических, политических, социальных. Основные аспекты кредитной политики банков[4]:

• -дифференциация кредитного портфеля банка (срок кредита, целевое назначение, размеры предоставленных заёмных средств);
• -чётко прописанные полномочия каждого сотрудника, принимающего решения по разрешению выдачи кредита (кредитный инспектор, участники кредитного комитета, вице-президент банка);
• -закреплённые обязанности по предоставлению информации в рамках кредитного отдела банка;
• -перечень документов, которые должны находиться в кредитном отделе банка наряду с анкетой заёмщика (финансовая отчётность, договоры поручительства, залога, кредитный договор)[2];
• -конкретные, выверенные на протяжение долгого времени случаи предоставления кредитных средств (заявления заёмщика, оценка его финансовых показателей, решение о выдаче кредита);
• -чётко зафиксированные правила о хранении кредитных дел, а также о праве доступа к ним;
• -методология оценки и принятия кредитного обеспечения;
• -разъяснения правил по дифференциации ставок по кредитам, а также по дополнительным сборам комиссий;

методология оценки качества кредитов[7];

• -методика расчёта максимального лимита кредитования (максимально возможное соотношение выданных заёмных средств к активам банка);
• -фиксированное описание региона, целевой направленности и сферы деятельности организаций, в область которых должна быть выдана подавляющая часть всех кредитных средств[8];
• -закреплённый свод правил по работе с проблемными кредитами.

На формирование кредитного портфеля каждого конкретного банка сильно влияет отрасль, на которую нацелен основной поток выданных кредитов. Любой банк при формировании кредитной политики должен учитывать потребность в заёмных средствах у участников рынка, на котором представлен банковский продукт.

Кроме того, на структуру кредитного портфеля оказывает сильное влияние размер активов банка, поскольку именно этот показатель определяет максимальный совокупный размер денежных средств, которые могут быть предоставлены заёмщикам. В кредитной политике принято указывать и те виды кредитов, предоставление которых считается нежелательным или даже запрещённым (когда платёжеспособность заёмщика находится под угрозой или не вызывает доверия).

Соблюдение всех пунктов, прописанных в кредитной политике банка, может вести банк по направлению к достижению поставленных целей, а именно к получению и накоплению желаемой прибыли, соблюдению всех правил и законов о банковской деятельности, а также к контролю всевозможных рисков, связанных с предоставлением средств заёмщикам. Несмотря на всю жесткость, правила кредитной политики должны быть достаточно пластичными, чтобы приспосабливаться к изменениям политической, социальной и экономической сферы отрасли рынка, региона или страны.

Вся ответственность за процесс выдачи и за выданные денежные средства лежит на совете директоров банка. Одной из его задач является составление документа, в котором будет отражена кредитная политика банка, его называют «меморандум». Он содержит основные положения о кредитной политике. кредитный коммерческий финансовый банк Большинство банков в Российской Федерации имеют политику кредитования, по структуре и содержанию максимально приближенную к меморандуму о кредитной политике зарубежных стран, люди, занимающие руководящие должности, не считают необходимым беспрекословно следовать его правилам.

Впоследствии невозврат кредитов списывается на ненадлежащее выполнение своих обязанностей начальником отдела кредитования или кредитным инспектором. Чаще всего невозвращённые денежные средства списываются по статье «Убытки» [7].