Кредитный мониторинг на примере ПАО «ВТБ24»

Структурные подразделения коммерческих банков, осуществляющие кредитные мониторинговые наблюдения Кредитный мониторинг в коммерческих банках, осуществляют особые подразделения банка. Рассмотрим структуру, организации кредитного мониторинга в коммерческом банке г. Челябинска. Челябинская область представляет собой регион, насыщенный сетью банковских учреждений как региональных, так и банковских филиалов иногородних банков. Кредитным мониторингом, занимаются все банки. Однако организационная структура для проведения кредитного мониторинга в различных банках имеет свои особенности. Проанализируем структуру организации кредитного мониторинга в ПАО ВТБ24.

Банк ПАО ВТБ24 занимает шестое место среди всех банков страны по размеру кредитного портфеля — 1,6 миллиарда рублей (20.11.2015). По итогам работы за 11 месяцев, в 2014 году кредитным управлением получено.

доходов в размере 304 185 344 тысяч рублей (в соответствии с рис.3). Причиной такому росту кредитного портфеля послужило увеличение объема выданных кредитов физическим лицам (+255 365 366 000 рублей) в Таблице 1, а так же увеличение объема выданных кредитов предприятиям и организациям (+48 819 978 000) в Таблице 2. В связи с этим было бы интересным рассмотреть структуру организации кредитного мониторинга в данном банке (рис. 4.).

Подразделения банка, осуществляющие мониторинг кредитного риска, проводят работу, состоящую из следующих этапов:

• 1). Принятие кредитного решения:
  • — оценка заявки у клиента;
  • — анализ финансового состояния заемщика, который осуществляется в соответствии с «Методикой определения кредитоспособности заемщика», которая содержится в кредитной политике банка;

Таблица 1 — Объем выданных кредитов физическим лицам за 11 месяцев в 2014 году, тыс.

Таблица 2 — Объем выданных кредитов предприятиям и организациям за 11 месяцев в 2104 году, тыс.

Рис. 4. Структура и направления деятельности подразделений ПАО ВТБ 24, осуществляющих кредитный мониторинг.

• — анализ экономических и юридических условий получения кредита;
• — анализ обеспечения: наличие гарантий, поручительств, залога и др.;
• — анализ состояния залога и финансового состояния гарантов и поручителей.
• 2). Процедура осуществления кредитного мониторинга в процессе действия кредитного договора включает следующие этапы:
  • — контроль за целевым использованием кредита (осуществляет экономист Управления кредитования непосредственно при выдаче кредита);
  • — контроль за своевременным погашением процентов и основного долга (экономист Управления кредитования в течение всего срока действия договора);
  • — контроль за финансовым состоянием заемщика (экономист Управления кредитования и экономист отдела экономической безопасности) на основании предоставляемой клиентом ежеквартальной бухгалтерской отчетности;
  • — по заемщикам, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в банке анализируется динамика поступлений и выплат, наличие просроченной задолженности по бюджетным платежам и другие существенные условия способные повлиять на исполнение обязательств по ссуде (экономист Управления кредитования и экономист отдела экономической безопасности);
  • — контроль за изменением в юридическом статусе, административно-управленческой структуре и составе собственников — заемщиков (экономист Управления кредитования и экономист отдела экономической безопасности);
  • — контроль за состоянием залога и финансовым положением гарантов и поручителей (экономист Управления кредитования и экономист отдела экономической безопасности);
  • — анализ угрозы возникновения просроченной задолженности (действия Управления кредитования, отдела экономической безопасности и иных отделов банка);
  • — закрытие кредитного дела и передача его в архив.
  • — Мониторинг кредитного портфеля проводит Кредитный Комитет Банка ежемесячно (на отчетную дату) по следующим направлениям:
  • — распределение заемщиков по категориям риска;
  • — определение качества кредитного портфеля в зависимости от распределения заемщиков по категориям кредитного риска.
  • — Мониторинг кредитной политики проводится по следующим направлениям:
  • — определение «целевых рынков»;
  • — клиентура;
  • — приемлемые и неприемлемые риски для банка.
  • — Мониторинг кредитной политики осуществляется в соответствии с общей стратегией деятельности банка. Кредитный Комитет Банка руководствуется требованиями действующего законодательства, нормативами Банка России, Уставом Банка, утвержденной стратегией банка, Учетной политикой Банка на определенный год, а также принципами минимизации кредитного риска при среднем кредитном портфеле.

Сам мониторинг кредитного риска представляет собой следующее:

• 1. Рассмотрение кредитной заявки с определением перечня документов.
• 2. Анализ кредитоспособности заемщика.
• 3. Анализ обеспечения выданного кредита.
• 4. Процедура выдачи и погашения кредита и процентов.
• 5. Сопровождение кредита и контроль, идентификация — выявление ранних признаков ухудшения качества ссуды.
• 6. Анализ и распоряжения по сомнительным ссудам.

Мониторинг кредитного портфеля осуществляет Кредитный комитет путем:

• 1. Анализа составляющего кредитного портфеля на отчетную дату (ежемесячно).
• 2. Проведения кредитных рейтингов по потенциальным заемщикам.

Разрабатывает кредитную политику Правление Банка в соответствии с общей стратегией деятельности банка, руководствуясь требованиями действующего законодательства, нормативами Банка России, Уставом Банка, утвержденной стратегией банка, Учетной политикой Банка на определенный год.

Таким образом, проведенный анализ структуры и направлений деятельности подразделений, осуществляющих кредитный мониторинг, показал, что в состав подразделений, осуществляющих кредитный мониторинг в коммерческих банках, входит: Кредитный Комитет, Правление банка и вспомогательные подразделения.

Обработка и анализ информации о кредитной деятельности коммерческих банков.

Данный элемент системы организации кредитного мониторинга является очень важным в общей структуре кредитного мониторинга в коммерческих банках. При обработке и анализе информации важно выявить реальное положение дел в кредитной деятельности коммерческих банков. По результатам проведенного кредитного мониторинга подразделениями коммерческого банка производиться оценка текущего состояния кредитной деятельности банка, определяются тенденции развития кредитной деятельности на перспективу. Этот этап деятельности в кредитном мониторинге является ответственным, так как именно на этом этапе выявляется реальное положение дел в кредитной деятельности коммерческого банка, выявляются на самых ранних стадиях возникающие в его кредитной работе трудности.

Механизм воздействия коммерческого банка по результатам кредитного мониторинга.

В случаях обнаружения отклонений в кредитной деятельности коммерческого банка, Правление Банка принимает адекватные меры по улучшению кредитной работы коммерческого банка, путем пересмотра и внесения изменений в кредитную политику банка.

Разработка прогнозных расчетов.

Этот элемент является завершающим этапом системы организации кредитного мониторинга в коммерческом банке. Его проведение осуществляют Кредитный Комитет и Правление Банка. Данный этап представляет собой ориентацию состава кредитного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные стороны сегменты кредитного рынка и сокращения вложений на наименее привлекательные направления кредитования.

Таким образом, изучение структуры отделов, участвующих в проведении кредитного мониторинга в коммерческих банках, а также остальных элементов системы организации кредитного мониторинга, позволило нам определить структуру системы организации кредитного мониторинга ПАО ВТБ 24.