Заключение. 
Экономическое содержание кредитных отношений

Таким образом, в заключении курсовой работы можно сделать следующие выводы:

1. Кредит имеет два значения — «верую, доверяю» и «долг, ссуда». Являясь экономической категорией, кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками (хозяйствующими субъектами) по поводу перераспределения временно свободных материальных ресурсов, денежных средств на условиях возвратности и платности.

Кредит выступает самостоятельной экономической категорией и имеет существенные отличия от родственной категории «финансы»: Волынский В. С., Кредит в условиях современного капитализма. — Москва: 1991, С. 44.

Во-первых, он осуществляет возвратное перераспределение, в то время как финансам свойственна безвозвратность в распределительных процессах.

Вовторых, при кредитных отношениях происходит смена пользователя ссудными материальными и денежными ресурсами, но не их собственника. При финансовых отношениях наблюдается смена не только пользователя, но и собственника перераспределяемых средств.

В-третьих, при кредитных отношениях ссудные средства передаются во временное пользование, при финансовых — в бессрочное, т. е. навсегда.

В-четвертых, объектом финансовых отношений является совокупный общественный продукт и национальный доход. Объектом кредитных отношений предстает лишь временно свободная их часть, включая часть национального богатства.

В-пятых, предоставление средств в пользование при кредитных отношениях происходит на платной основе, при финансовых — безвозмездно. Кредитные отношения как отношения кредитора и должника являются формой бытия кредита. Вне этого специфического отношения кредит возникнуть и существовать не может.

Сущность и содержание кредита проявляются в его четырех основных функциях: перераспределительной, воспроизводственной, замещения действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и стимулирующей.

• 2. В экономической литературе существует классификация кредитов и ссуд по следующим признакам: по назначению (цели кредита); по сфере использования; по срокам пользования; по обеспечению; по способу выдачи и погашения; по видам процентных ставок.
• 3. Краткосрочные и долгосрочные кредиты относятся к форме кредита по срокам пользования, которые бывают двух видов:
  • — до востребования;
  • — срочные.

Как правило кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к среднеи долгосрочным кредитам.

4. За время своего существования с начала 90-х годов, банковский сектор Кыргызской Республики в своей деятельности претерпел несколько важных изменений.

К настоящему времени коммерческие банки достигли определенных успехов в области управления кредитным риском и мониторинга обеспечения выданных кредитов. Несмотря на это, в экономике республики, в силу ее неустойчивости и малых размеров, велика вероятность значительного дисбаланса цен, в том числе и на финансовых рынках, что отражается и на уровне ценового риска в банковском секторе. В качестве примера можно рассматривать значительный рост стоимости недвижимости, которая предоставляется под залог выдаваемых кредитов.

В настоящее время основными направлениями деятельности коммерческих банков являются:

• · привлечение депозитов
• · расчетно-кассовое обслуживание клиентов;
• · кредитование (крупных предприятий, торговых и коммерческих операций);
• · обменные операции с иностранной валютой.

Наметились относительно новые для финансового рынка Кыргызской Республики направления работы:

• — Ипотечное и потребительское кредитование.
• — Переход на использование электронных платежных документов (ЭПД).
• — Развитие и совершенствование технологии проведения трансграничных платежей.
• — Расширение сферы финансовых услуг.

Дальнейшее развитие банковского сектора тесно связано со стабильной макроэкономической ситуацией в республике, отсутствием значительных перекосов в развитии экономики и проведении денежно-кредитной политики.

Банковская система в ближайшие три с половиной года продолжит свой рост. Необходимо обратить внимание, что прирост капитала в период до 2008 года сохранит высокий темп, что говорит о намерении банков повышать свою финансовую устойчивость. Во многом рост капитала планируется обеспечивать получаемой текущей прибылью.

Предполагается также, что рост кредитования продолжится за счет расширения объема привлечений в виде депозитов и долгосрочного банковского финансирования. Уровень рисков в банковской деятельности будет снижаться за счет совершенствования практики осуществления банковских операций, развития законодательства и нормативно-правовой базы.