Проблемы и направления совершенствования внутреннего контроля в коммерческом банке в целях ПОД/ФТ

Сегодня на основе анализа действующей системы противодействия совершения нелегальных сделок можно сделать вывод, что система достаточно эффективна. Однако она не лишена и недостатков.

Одной из ключевых проблем коммерческих банков в области ПОД/ФТ является по-прежнему субъективный характер определения сомнительного характера сделки. С одной стороны, не все методики и присылаемые регулирующими органами типовые схемы и списки лиц способны полностью охватить и определить, с какой целью совершается операция. С другой стороны, субъективно не каждый сможет определить является ли операция по отмыванию денег или нет. Больше сложностей определению характера операций может представить проблема предоставления ложной информации о деятельности организации. Коммерческим банкам надо усиливать меры по подтверждению достоверности отчетности организаций. Здесь уже необходимо оперативное взаимодействие и с налоговыми органами коммерческим банкам, и с другими организациями.

Несмотря на то, что коммерческие банки проводят идентификацию клиентов при сумме операции 15 000 рублей и более (или эквивалентная сумма в иностранной валюте), субъекты, занимающиеся отмыванием средств, осуществляют перевод средств в меньших суммах, что отслеживать банкам сложнее, а значит создает риски участия банка в легализации преступных доходов.

Кроме того, необходимо создать единые базы данных, в которых будет содержаться информация от всех финансовых учреждений о сомнительных операциях. Эта система должна быть доступна для всех кредитно-финансовых учреждений, т.к. не мало таких операций совершается и в других некредитных организациях.

Также должна быть создана единая база данных «неблагонадежных» лиц (тех кому было отказано в заключении договора банковского счета, отказано в проведении операции или с кем договор банковского счета был расторгнут). Сейчас эта работа ведется в рамках поручений Первого заместителя Председателя Правительства Российской Федерации И. И. Шувалова. По имеющейся в Департаменте финансового мониторинга и валютного контроля информации, в настоящее время Росфинмониторингом, являющимся ответственным исполнителем указанных поручений, проводится работа по согласованию с заинтересованными ведомствами проекта федерального закона, предусматривающего механизм реализации вопроса создания и функционирования единой базы «неблагонадежных» клиентов.

Также для банков представляется актуальной тема адаптации своих автоматизированных банковских систем к нововведениям в законодательстве в области ПОД/ФТ, что заставляет банки тратить большие средства на закупку новых технологий и установления обновлений.

Регулирующими органами отмечено, что информация от коммерческих банков приходит поздно и правоохранительным органам в этой связи не удается устранить обнальную площадку. В результате государство и коммерческие банки несут большие потери. Решение этой проблемы возможно через предоставление регулирующими органами большей информации, в частности, по субъектам, которые подозреваются в возможном отмывании преступных доходов, создание более совершенных систем анализа информации, которые позволят ускорить обработку информации.

Другой актуальной проблемой для коммерческих банков является совершенствование схем отмывания денежных средств. Несмотря на присылаемыми Банком России письмами с типовыми схемами у коммерческих банков многократно увеличивается объем анализируемой информации. Более того из-за того, что в эти схемы вовлекается все больше субъектов, которые пользуются платежными системами. А затем впоследствии эти деньги из платежных систем переводятся на банковский счет. При этом коммерческому банку сложно отследить источник получаемых средств, а значит существует значительный риск отмывания преступных доходов.

Как отмечают в банковском сообществе, наиболее уязвимыми для отмывания доходов являются платежные карты физических и юридических лиц.

Для устранения этих проблем может быть изменение действующей политики по обналичиванию и переводу средств через изменение комиссий. Политика лимитов и комиссий должна быть построена таким образом, чтобы не стимулировать проводить операции только в рамках лимитов. Помимо лимитов и комиссий могут использоваться системы по дополнительному подтверждению назначения платежа.

Также последнее время субъекты, занимающиеся отмыванием средств, предстают не как фирмы-однодневки с сомнительной репутацией, а как организации, занимающиеся реализацией перспективных проектов, обладающие счетами и входящими в зарплатные проекты коммерческих банков. Таких клиентов очень сложно отличить от добросовестных клиентов.

Совершенствование системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма позволит сократить потери нашей страны от действия этих структур, возместить нанесенный ущерб государству.

Таким образом, коммерческие банки являются одним из ключевых направлений по отмыванию доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма. Для того, чтобы предотвратить участие банка в отмывании преступных доходов коммерческие банки вынуждены постоянно совершенствовать свою систему внутреннего контроля.

Коммерческие банки при совершенствовании и реализации внутреннего контроля сталкиваются с двумя типами проблем. С одной стороны, совершенствуется законодательство в области ПОД/ФТ, ужесточается наказание за нарушение законов, а с другой стороны, идет совершенствование схем отмывания преступных доходов. Государственный контроль позволяет убирать недобросовестных игроков с банковского рынка и в тоже время вынуждает банки адаптироваться к изменяющимся условиям. Схемы становятся более запутанными, включают в себя не только платежные системы, но и рынки ценных бумаг, которые последнее время находятся под более тщательным контролем. Более тщательный контроль со стороны государства и банков делает более проблематичным отмывание средств.