Управление формированием кредитного портфеля банка

Применяемая в АО «Казкоммерцбанк» комплексная система управления кредитным портфелем разработана с использованием международной банковской практики и с учетом специфики казахстанского окружения.

Современный банковский рынок — это место, где встречаются и подвергаются конкурентной проверке не столько сами предлагаемые банковские продукты и услуги, сколько способности банковских работников делать правильные выводы из всего потока информации и в соответствии с ними принимать тщательно продуманные решения, от которых зависит успех деятельности банка.

Задача Банка в целом заключается в создании и поддержании оптимального и сбалансированного кредитного портфеля путем управления кредитной деятельностью с учетом различных критериев, таких как: сектор, валюта кредита, срок погашения кредита, категории процентной ставки, суммы кредита, градация рисков, тип обеспечения, юридический статус предприятия, размер предприятия, тип проекта, географическое положение, риск связанных сторон. (23).

Прогнозные оценки развития экономики страны постоянно заставляют банк искать новые направления привлечения средств и их эффективного размещения. Общая задача — это разработка стратегических направлений развития банка на внутреннем и внешнем рынках, принимая во внимание следующие направления:

• — укрепление позиций банка как одного из финансово-устойчивых;
• — обеспечение достаточности собственного капитала на уровне соответствующем международным стандартам;
• — расширение и совершенствование участия банка в международных системах расчетов;
• — организация разветвленной сети филиалов банка, специализирующихся на всем комплексе банковских услуг в национальной и иностранной валютах.

По всем основным параметрам и направлениям деятельности банка были определены цели и стратегии их достижения. Цели представляют собой расшифровку задач и характеризуются измеримостью и конкретностью. Они могут определяться по балансовым статьям, некоторым расчетным показателям, например: ROI — рентабельность инвестиций, ROA — рентабельность активов, и конкретным показателям — таким как объем, эффективность и качество кредитного портфеля.

Основные задачи руководства АО «АТФ Банк» состоят:

в организации и осуществлении стратегического планирования деятельности, разработке программ развития банка, анализе их реализации;

в управлении банковскими активами с целью обеспечения их ликвидности и повышения прибыльности банка;

в управлении собственными, привлеченными и заемными средствами для обеспечения стабильности ресурсов.

Система анализа кредитного портфеля включает следующие элементы:

Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель.

Определение структуры портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.

Определение достаточной величины резервов для покрытия убытков по кредитам на основе структуры кредитного портфеля.

Анализ портфеля включает анализ активов по срокам погашения, по степени риска, по валюте долга, анализ концентрации рисков по секторам экономики, по группам клиентов, анализ кредитования связанных лиц.

Банк поддерживает на должном уровне кредитный портфель, диверсифицированный по следующим параметрам:

тенге и иностранные валюты;

срок погашения: до 3 месяцев, до 6 месяцев, 6−12 месяцев, 1−2 года, 2 года и более;

вид деятельности: торговля, строительство, промышленность, энергетика, транспорт, сельское хозяйство;

географическое положение.

Четкое управление портфелем кредитов требует постоянного наблюдения за всеми видами рисков: географическим, секторным, риском заемщика, группы заемщиков. Ежемесячно должны подготавливаться соответствующие отчеты. Главная цель при этом — избежать избыточной концентрации кредитов посредством их диверсификации.

Деятельность филиала на рынке кредитных услуг является одним из приоритетных направлений его работы. При этом существенный рост объемов кредитования удалось совместить с высокой надежностью кредитного портфеля банка.

В ходе изучения кредитного рынка определены приоритетные направления кредитных вложений по отраслям:

На сегодняшний день существует следующая разбивка по отраслям:

• 1. Сельское хозяйство. Среди данной отрасли приоритет будет отдаваться крупным сельхозпроизводителям, а также компаниям по их переработке. Тем более что 2003;2005 годы в Казахстане объявлены годами подъема села, и летом 2003 года Президент подписал Указ «О развитии сельских регионов». На эти нужды выделено 150 млрд. тенге, то есть государство пытается увеличить долю аграрного сектора в экономики страны. В данной отрасли весьма выгодно сотрудничество в области безналичного кредитования, как предоставление гарантий на поставку ГСМ, запчастей, для обеспечения экспортных контрактов.
• 2. Промышленность. Большинство действующих предприятий промышленности требует финансирования оборотных средств и приобретение нового оборудования по лизингу. С этими предприятиями возможна работа, как в сфере безналичного, так и наличного финансирования. Более выгодным с точки зрения доходности являются формы потребительского кредитования сотрудников этих предприятий.
• 3. Малый бизнес. Данная отрасль является приоритетной, так как возможно размещение коротких денег под более высокие проценты с широкой диверсификацией кредитных рисков. Это направление также привлекательно тем, что банк имеет возможность финансировать эти проекты по линии ЕБРР, следовательно, с увеличенной разницей между ставками размещения со ставками привлечения.
• 4. Физические лица. Категория физических лиц также является наиболее привлекательной для кредитования, за счет высоких процентных ставок.
• 5. Строительство. В связи с возрастающим темпом объемов строительства в городе Астана, растет потребность в кредитных ресурсах строительных организаций и остается приоритетным размещение кредитных средств в строительную отрасль.
• 6. Торговля. Деятельность данного сектора определяется более высокой оборачиваемостью, при этом характер бизнеса предполагает сезонные колебания размеров оборотных средств, за счет увеличения товарных оборотов. Данная категория заемщиков привлекательна для краткосрочного кредитования на пополнение оборотных средств. Для филиала данный вид кредитования предпочтителен, в виду высокого дельного веса краткосрочных депозитов в структуре депозитного портфеля филиала. Торговое финансирование в силу высокого коэффициента оборачиваемости предполагает боле высокую ставку вознаграждения.

Из анализа изложенного в предыдущем параграфе можно сделать вывод, что с точки зрения процентных доходов предпочтительность у группы юридических лиц (у крупных и средних компаний). Кроме того, эта группа характеризуется более высокой привлекательностью кредитных ресурсов, что позволяет получить большой доход от размещения, однако это ж является более высоким риском для банка. Положительным моментом является и то, что, как правило, эти компании переводят на обслуживание в банк и ряд других аффинированных и связанных структур.

Однако, заметно, что в 2008 году политика привлечения и финансирования клиентов строилась на сбалансированности и диверсификации портфеля в части увеличения доходов и интенсификации оборачиваемости кредитных вложений в малый бизнес и кредитование физических лиц, в соотношении с поиском крупных клиентов с переводом всех их оборотов по счетам в банк.

Резюмируя все вышесказанное, сектор кредитования ставит перед собой задачи наиболее выгодного размещения кредитов, с учетом получения максимальной доходности при достаточно жесткой оценке рискованности вложений.

Стратегической целью сектора кредитования в 2004 году являлись:

Удержание существующей клиентской базы;

Развитие стратегии привлечения и расширения клиентской базы;

Развитие новых форм и продуктов кредитования;

Определение и увеличение доли высоколиквидных кредитных операций;

Сохранение достигнутого качества кредитного портфеля;

Максимизация снижения кредитных рисков;

Сегментация и диверсификация кредитного портфеля по группам заемщиков.

Чтобы эффективно осуществлять эти и другие задачи, направленные на улучшение деятельности банка необходимо широко и глубоко изучить предпосылки и современное состояние развития этого банка, провести соответствующие исследования по обоснованию путей улучшения кредитной деятельности, позволяющих им соответствовать требованиям нового этапа развития экономики страны и современных международных финансово-кредитных отношений.