Введение. 
Пути снижения рисков коммерческих банков

Быстрые темпы развития финансового рынка в последние годы, появление новых продуктов, развитие финансовых групп, как показатель степени интегрированности финансового рынка, принесли субъектам финансового рынка не только новые возможности развития бизнеса, но и возросшие риски.

В банковском менеджменте любое управленческое решение является рисковым, трудно предсказуемым и определяемым, так как финансовая среда очень чувствительна не только к различным социально-экономическим, но и к политеским факторам. Анализ, оценка и управление разнообразными рисками — важная часть управленческой деятельности кредитных институтов. Отсюда следует необходимость эффективного менеджмента, который бы отвечал требованиям быстро развивающихся национальных и международных финансовых рынках. В настоящее время вопросами управления финансовыми рисками уделяется все большее внимание. В значительной степени этому способствовало резкое усиление волотильности на мировых финансовых рынках. Крупнейшие кризисы, поставившие под сомнение стабильность мировой финансовой системы, заставили регулирующие органы начать разработку новых стандартов, ужесточающих требования к финансовым институтам в связи с возросшим уровнем риска.

Данная работа посвящена рассмотрению и раскрытию сущности банковских рисков и методов их оценки. Нам необходимо понять для чего нужно уметь прогнозировать и управлять риском. Риск присутствует в любой операции, только он может разных масштабов. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.

Банковская система, выполняющая функцию распределения капитала, является центром экономического механизма и связующим звеном между отраслями экономики, населением и органов государственной власти. Основная деятельность коммерческого банка заключается в привлечении свободных денежных средств физических и юридических лиц за определенную плату и срок (для срочных вкладов) и предоставление этих средств в виде кредита также на определенный срок и вознаграждение. Исходя из этого в банке всегда должно иметься в наличии достаточно средств для удовлетворения требований вкладчиков, желающих изъять их, и потребностей заемщиков, желающих воспользоваться ими в нужных пределах. Следовательно, и клиенты (вкладчики), и регулирующие органы исходя из двух основных предположений, что вложенные в банк средства сохраняются и имеются в наличии благодаря необходимому уровню ликвидности и диверсификации риска; что риск, который является неотъемлемой частью любой коммерческой деятельности, для банка должен быть минимальным, так как риск невозможно ликвидировать полностью. Таким образом, управление риском — это одна из основных задач менеджеров.

Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риски банковской деятельности означают вероятность того, что фактическая прибыль банка оказывается меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. В этом заключается актуальность дипломной работы.

Высокая степень конкуренции вынуждает банки оперативно реагировать на рыночные тенденции и расширять продуктовую линейку, сокращать сроки рассмотрения заявок, «удлинять» кредиты. Существенно возросли масштабы кредитования банками малого и среднего бизнеса и населения (ипотечное и потребительское кредитование), внешнего заимствования и, как следствие, риски банковской системы (подверженность влиянию случайных событий с негативными последствиями). Это вызывает беспокойство регулятора, который требует наличия у банков эффективной системы управления рисками (организационная структура и коллегиальные органы, политика и рабочие процедуры, утвержденные стандарты и модели, отлаженное программное обеспечение).

Особенность банковского бизнеса, связанного с высоким риском, — управляемость рисками. Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Надо разрабатывать методику анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы фактор неопределенности будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источником получения высоких доходов. Особое внимание необходимо уделять рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимозаключающих задач — максимизации доходов и минимизации риска.

Цель данной работы проанализировать теорию банковских рисков в современных условиях, определить виды рисков, определить методы управления и оценки рисков. Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, применение этих методов в банковской системе современного Казахстана.

Из цели вытекают следующие задачи:

• — рассмотреть сущность и классификацию банковских рисков и методы их оценки;
• — проанализировать систему управления рисками, выявить этапы процесса управления, а также рассмотреть суть основных методов и подходов управления рисками;
• — на примере АО «Казкоммерцбанк» дать анализ управления рисками, а также раскрыть управления рисками в банках Республики Казахстан;
• — определить пути совершенствования управления банковскими рисками.

Предметом исследования данной работы является финансово-хозяйственная деятельность представленного банка, а в частности его система управления рисками, рассмотрения основных способов и методов минимизации рисков, а также чем руководствуется банк при принятии управленческих решений в отношении риска. Таким образом, предмет исследования ограничивается сферой деятельности риск-менеджмента данного банка.

Объектом исследования данной дипломной работы, является АО «Казкоммерцбанк» .

Методологическую основу работы составляют математические, статистические и экономические методы.

Теоретическая база исследования данной дипломной работы научная литература, газеты, журналы, официальные годовые отчеты.

В первой главе рассматривается сущность и классификация банковских рисков, методы оценки банковских рисков и подходы к управлению банковскими рисками.

Во втором разделе дана экономико-правовая характеристика АО «Казкоммерцбанк», рассмотрен анализ управления банковских рисков в АО «Казкоммерцбанк». Работа коммерческих банков по управлению рисками.

В третьем разделе рассматриваются предложения и пути совершенствования управления банковскими рисками.