Анализ безналичных расчетов и расчетов с использованием пластиковых карт на примере АО «Народного банка Казахстана»

Место АО «Народного банка» на рынке банковских услуг

Акционерное общество «Народный Банк Казахстана» является юридическим лицом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, имеет самостоятельный баланс, банковские счета, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

АО «Народный Банк» является одним из ведущих казахстанских коммерческих банков, занимающим лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка Казахстана.

На 2009 года АО «Народный Банк Казахстана» осуществляет свою деятельность через головной офис в Алматы включая: 670 точек облуживания, 22 областных и региональных филиалов, 125 районных филиалов, 467 расчетно-кассовых отделений, 4 VIP-центра, 52 центров персонального сервиса, 1 704 банкоматов, 3 711 POS-терминалов.

АО «Народный Банк Казахстана» работает с системами денежных переводов «MoneyGram» и «Western Union» (NYSE: WU), которые широко представлены в России. 11 сентября 2009 г. «WESTERN UNION» и АО «Народный банк Казахстана» подписали соглашение о предоставлении услуг денежныхпереводовWesternUnion. На первом этапе услуги международных денежных переводов компании Western Union будут предоставлять 50 расчетно-кассовых отделений в 14 областных и 8 региональных филиалах АО «Народный банк Казахстана» [43].

Банк при наличии лицензии Национального Банка Республики Казахстан осуществляет следующие виды банковских и иных операций:

• — прием депозитов юридических и физических лиц;
• — открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, а также металлических счетов банков;
• — кассовые операции: приём, пересчёт, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;
• — переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денег;
• — -учётные операции: учёт (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;
• — ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме;
• — осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• — доверительные (трастовые) операции: управление деньгами в интересах и по поручению доверителя;
• — клиринговые (расчетные) операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачёта и определение чистых позиций участников клиринга;
• — включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;
• — ломбардные операции;
• — выпуск платёжных карточек (см. Приложение К);
• — инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;
• — приём на инкассо платёжных документов (за исключением векселей);
• — организация обменных операций с иностранной валютой;
• — выпуск чековых книжек;
• — клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг;
• — покупку, приём в залог, хранение и продажу
• — покупку, приём в залог, учёт, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;
• — операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;
• — гарантийные операции: выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
• — эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);
• — факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
• — форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путём покупки векселя без оборота на продавца.

Банк осуществляет следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:

• — брокерская — с государственными ценными бумагами;
• — дилерская — с государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами;
• — кастодиальная и клиринговая деятельность.

Банк доминирует на рынке розничных услуг. По всем видам розничных услуг (депонирование вкладов населения, открытие и обслуживание пластиковых счетов, микрокредитование, проектное финансирование, розничная торговля валютой, инкассация) планируется рост.

Банк является основным агентом Министерства финансов и Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан по расчётам с населением. Государственный заказ на услуги Банка по выплатам пенсий, пособий, обслуживанию бюджетных организаций, поддержку государственных социальных программ, способствуют налаживанию отношений стратегического партнёрства с органами государственного и местного управления. Властные структуры являются главными союзниками Банка на рынках массовых розничных продуктов.

Банк сохраняет взаимоотношения с Государственным центром Выплаты Пенсий в качестве агента по выплате текущих пенсий и пособий, с силовыми структурами по выплате пенсий пенсионерам Министерства обороны, МВД, КНБ, ПВ, налоговой полиции и Национального банка РК.

Тендерная комиссия Министерства финансов РК определила Банк уполномоченным агентом на право выплаты государственных социальных пособий по инвалидности, по случаю потери кормильца и по возрасту в РК.

Банк является победителем конкурса по определению банков-агентов, обеспечивающих прием и выплату наличных денег для бюджетных организаций Сотрудничество с правительственными структурами по реализации государственных социальных программ способствует укреплению имиджа Банка, но должно развиваться на взаимовыгодных условиях, подразумевающих установление размеров вознаграждения, адекватного затратам Банка с учетом его развития. Это же относится к работе с региональными структурами власти.

В корпоративном бизнесе основным конкурентом банка является «Казкоммерцбанк», наиболее передовой корпоративный банк, являющийся лидером в этом секторе. Банк «Центркредит» могут представлять конкуренцию в долгосрочном плане-после структурных преобразований.

Для банка приоритетным направлением реального сектора являются пищевая и базовые отрасли промышленности, крупные предприятия производственной инфраструктуры (транспорт, связь и коммуникации, электроэнергетика), и коммунального сектора.

Банк расширил свою нишу в реальном секторе за счёт оказания консалтинговых услуг в области проектного анализа, финансового менеджмента, бизнес планирования.

Привлечение средств на международных рынках капитала открыло новые возможности удовлетворения инвестиционных потребностей реального сектора. Основным конкурентом в этой сфере деятельности Банка является компания «Казкоммерц Секъюритиз».

Союзниками банка являются многие иностранные банки и компании. В области выпуска и размещения евробондов роль ведущего менеджера выполняет компания Lehman Brothers, которая также оказывает банку услуги рейтингового консультанта при работе с международными рейтинговыми агентствами как Moody’s, Standard & Poor’s и Thomson Bankwatch Bree [20].

Несмотря на сложившуюся ситуацию на мировом рынке, в 2008 году Банк сумел сохранять стабильность функционирования и оптимально регулировать ключевые финансовые показатели, что явилось основным фактом признания выгодного положения Банка среди банков-конкурентов.

На рынке Казахстана Банк сохраняет наилучший набор кредитных рейтингов от международных рейтинговых агентств Moody’s Investor Services Ba2, Fitch Ratings B+, Standard&Poor's B+.

Банк и дочерние организации Банка продолжают функционировать в привычном режиме и полном объеме предоставляемых услуг во всех областных и региональных филиалах. Банк также успешно действует как агент Правительства Республики Казахстан по выплате пенсий и пособий через свою филиальную сеть.

Основными конкурентными преимуществами Банка являются разветвленная филиальная сеть представлена на республиканского масштаба, крупнейшая клиентская база, узнаваемость брэнда, а также высококвалифицированная команда менеджеров и авторитет руководства.

Анализ финансового состояния АО «Народного Банка Казахстана» показал, что в 2009 году активы «Halyk Group» выросли по сравнению с 2007 годом на 27,59% и составили 2.35 138 млрд. тенге основном за счет увеличения денег и их эквивалентов, инвестиционных ценных бумаг, удерживаемых до погашения, и курсовой разницы по займам и клиентам в иностранной валюте, частично компенсированных уменьшением инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи и финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль и убыток, чистая прибыль Банка в 2009 году составила 4.3 млрд. тенге таким образом, по величине чистого дохода Народный Банк поднялся на первую позицию среди казахстанских коммерческих банков, а по величине активов — на вторую позицию в целом по всей банковской системе Республики [21].

Состояния собственного капитала Группы достигло уровня 269,259 млрд. тенге, и увеличившись по сравнению с 2007 годом на 67,2% в результате покупки Фондом Национального Благосостояния «Самрук-Казына» простых акций Банка на сумму 26,958 млн. тенге в марте 2009 года и привилегированных акций Банка 33,049 млн. тенге в мае 2009 года.

Прибыль Группы за 2009 год составила 19,4 млрд. тенге, что на 52,1% ниже показателя за 2007 год (40,52 млрд. тенге). В целом показатели развития Банка близки к соответствующим плановым ориентирам или превышают их, при этом плановая прибыль не достигнута только за счет более высокого фактического уровня провизирования.

Процентный доход в 2009 г. вырос на 45,33% до 192.660млн.тенге с 132.566млн.тг. в 2008 г., по сравнению с 2007 г. увеличение произошло на 115% с 89.603 млн. тенге в основном за счет роста % по займам клиентов. Средние ставки АО «Народного Банка Казахстана» наглядно показанн.

Анализируя данный рисунок 10 можно сделать следующий вывод, что средний размер ставок по процентным активам в 2009 г приблизительно составил 12,5%годовых по отношению к 2007 г остался на прежнем уровне.

В разрезе процентных активов средняя ставка по ссудному портфелю возросла на 7,4% до 15,9% в 2009 г по сравнению с 14,8% 2007 г., что было вызвано удорожанием кредитных средств на рынке в целом. При этом соотношение займов, деноминированных в тенге и в валюте, в среднегодовом кредитном портфеле почти не изменилось. Средняя ставка по ценным бумагам выросла на 28,3% до 9,5% в 2009 г. по сравнению с 7,4% 2007 г. преимущественно за счет увеличения доходности по портфелю ценных бумаг Минфина РК и нот Национального Банка, а также по облигациям АО «Казахстанская ипотечная компания». Средняя процентная ставка по средствам в кредитных учреждениях снизилась на 75,9%до 1,3% в 2009 г по сравнению с 5,4% 2007 г. Это объясняется, в основном значительным снижением ставок по межбанковским вкладам в зарубежных банках.

Процентный расходы выросли на 64% до 100.753 млн.тг. с 61.532 млн. тг в 2008 г., по сравнению с 2007 г. увеличились на 101,6% с 49.958млн.тг увеличение произошло за счет среднего размера останков по процентным обязательствам на 14,8%, а так же за счет увеличения средней %-ой ставки выплачиваемой по средствам клиентов. Средние ставки по %-м обязательствам наглядно показаны.

Анализируя рисунок 11 можно сделать вывод, что средняя ставка по процентным обязательствам увеличилась на 16,9% до 6,9% в 2009 г. по сравнению с 5,9% 2007 г .В разрезе процентных обязательств средняя ставка по средствам клиентов увеличилась на 25,9% до 6,8% по сравнению с 5,4% 2007 г. преимущественно за счет увеличения среднего размера ставок по депозитам в тенге в связи с сокращением объема ликвидности в национальной валюте. Увеличение средней ставки по выпущенным долговым ценным бумагам на 32,5% до 10,2% в 2009 г по сравнению с 7,7% 2007 г. в основном это увеличение обусловлено удорожанием заемных средств на финансовом рынке. Средняя ставка по средствам кредитных учреждений снизилась на 18,6% до 4,8% в 2009 г по сравнению с 5,9% 2007 г., ввиду общерыночной тенденции уменьшения ставок, выплачиваемых по межбанковским вкладам и остаткам на корсчетах.

Резервы АО «Народного Банка» на обесценение увеличились на 284% до 53.599млн.тг с 13.959 млн. тг 2007 г. Эффективная ставка резервирования по клиентскому кредитному портфелю увеличилась на 48,3% до 12,9% с 8,7% 2007 г. Эффективная ставка резервирования по казахстанским регуляторным стандартам увеличилась на 54,2% до 16,5% с 10,7% 2007 г.

Займы клиентам нетто увеличились в 2009 г на 16,31% до 1 209 954млн. тенге с 1 040 273млн. тг в 2007 г. Займы физическим лицам, включая потребительские займы и ипотечные кредиты, снизились в 2009 году на 6,2% до 325,294 млн. тенге с 346,620 млн. тенге по состоянию на 01.01.2008 года, а по сравнению с 01.01.2007 годом с 322,274 млн. тг на 0,93%.Потребительские кредиты, в основном по зарплатным проектам физических лиц в 2009 г снизились на 12,2% до 165,506 млн. тенге с 188,542 млн. тенге на 31 декабря 2008 года, по сравнению с 2007 годом на 2,41%. Ипотечные кредиты увеличились в 2009 г на 1,1% до 159,788 млн. тенге с 158,078 млн. тенге на 2008 года, в основном в результате переоценки кредитов в иностранной валюте, по сравнению с 2007 годом произошло уменьшение на (-0,54%).

В 2009 г были выданы кредиты десяти крупнейшим заемщикам Банка которые составляли 18,7% от ссудного портфеля брутто, по сравнению с 16,4% на 01.01.2008 года, по сравнению с 2007 г.15%. На 01.01.2009 года были выданы кредиты предприятиям оптовой торговли, кредиты строительному сектору, потребительские займы, ипотечные кредиты и кредиты сектору обслуживания составляли 20,0%, 14,0%, 12.0%, 11.0% и 10.0% от ссудного портфеля брутто, соответственно.

Обязательства Банка увеличились в 2009 г на 23,13% до 1,765,879 млн. тенге с 1.434.050 млн. тенге в 2007 г., в основном за счет увеличения средств клиентов на 27,06%до 1.188.577млн.тг с 935 429млн. тг в 2007 г, страховых обязательств на 88,53% до 13.931млн.тг. с 7.389млн.тг.в 2007 г, выпущенных местных субординированных облигаций на сумму 6 миллиардов. тенге и местных облигаций, привязанных к курсу евро и доллара США на сумму 9,3 млрд. тенге [44].

Займы и вклады кредитных учреждений уменьшились на 18,4% до 236,344 млн. тенге с 289,608 млн. тенге по состоянию на 2008 г., это уменьшение произошло в основном за счет уменьшения на 72,9% займов и вкладов казахстанских банков до 26,084 млн. тенге с 96,391 млн. тенге на 31 декабря 2008 г. по сравнению с 2007 годом уменьшение произошло на 4,48% с 247.452 млн.тг. Общее уменьшение займов и вкладов казахстанских банков на местном рынке было частично компенсировано переоценкой займов и вкладов банков стран, входящих в ОЭСР, деноминированных в иностранной валюте, увеличением на 483,9% займов и вкладов банков стран, не входящих в ОЭСР, и вследствие привлечения долгосрочного займа на сумму 11,7 млрд. тенге, предоставленного Фондом развития малого предпринимательства «ДАМУ».

За 2009 г. депозиты физических лиц Банка в иностранной валюте увеличились на 40,2% (в эквиваленте в долл. США), при этом депозиты физических лиц Банка в тенге уменьшились на 33,7% (в эквиваленте в тенге). В результате, доля депозитов физических лиц в иностранной валюте, от всего депозитов физических лиц увеличилась на 67,3% до 66,1% с 39,5% 2007 г.

Деятельность Банка за рубежом представлена дочерними организациями, оперирующими на территории Российской Федерации (ОАО «НБК-Банк» с активами в размере 1 742 671 тыс. российских рублей (эквивалент 7 162 млн. тенге) и собственным капиталом в размере 1 201 961 тыс. российских рублей (эквивалент 4 940 млн. тенге) по состоянию на 1 января 2009 года), Кыргызской Республики (ОАО «Халык Банк Кыргызстан», активы и собственный капитал которого по состоянию на 1 января 2009 года составили 3 229 555 тыс. сом (эквивалент 9 882 млн. тенге) и713 270 тыс. сом (эквивалент 2 226 млн. тенге), соответственно) и Грузии (АО «Халык Банк Грузия», с активами в размере 31 927 тыс. лари (эквивалент 2 317 млн. тенге) и собственным капиталом в размере 30 369 тыс. лари (эквивалент 2 204 млн. тенге) по состоянию на 1 января 2009 года) [44].

По соглашению с Международной платежной системой Visa International АО «Народный Банк Казахстана» осуществляет выпуск карточек ALTYN-VISA.В республике активно развивается рынок платежных карточек и АО «Народный Банк» занимающий лидирующие позиции на рынке пластиковых карточек, продолжает развивать систему расчетов по локальной системе платежных карточек ALTYN, увеличивает выпуск карточек EuroCard/MasterCard и Visa, общее количество выпущенных в обращения Банком карточек представлено.

Рассмотрев рисунок 12 можно сделать следующий вывод, что общее количество выпущенных в обращение платежных карточек в 2009 году составило 3,8 млн. шт по сравнению с 2007 годом выросло на 52%. Около половины обращающихся карточек приходится на карточку типа ALTYN, выпуск которой вырос на 57%. Общее количество точек платежа по карточкам увеличилось на 54, 8% в 2009 году.

Банк продолжает работу по выпуску и обслуживанию карточек банков-агентов. Банк активно работает по привлечению организаций в рамках зарплатных проектов. Среди них — Канцелярия Премьер-министра Республики Казахстан, Министерство Финансов Республики Казахстан, Национальный Банк Республики Казахстан, МВД Республики Казахстан, Республиканское Государственное Агентство «Хабар», ЗАО «Казахстанская фондовая биржа», ННК «КазахОйл», РГП «Казахстан Темир Жолы», ТОО «Проктер энд Гэмбл Казахстан», «ШевронМунайГаз Инкорпорэйтед» и другие.

Анализ рисунка 13 показывает, что в г. Костанай лидирующие место по установки банкоматов занимает АО «Народный Банк Казахстана» доля рынка составляет 34% на втором месте находиться конкурент Банка АО «Казкомерцбанк» с долей установленных банкоматов 25%, последние место по установки банкоматов на территории г. Костаная занимает АО «Валют-Транзит Банк» с долей 2%. На основе статистических данных, можно казать что существует проблема в АО «Народный Банке» нехватки банкоматов в отдаленных населенных пунктах районов Республики Казахстан т. е на 1 район 1 банкомат, что способствует затруднению получения заработной платы и осуществлении безналичных операций.

Внешние условия деятельности в течение 2008 года для финансовой группы «Halyk» и Народный Банк характеризуется тенденцией умеренного экономического роста — высоким уровнем цен на мировом рынке на основную продукцию экспорта в первом полугодии, ослаблением инфляционных процессов и государственной поддержкой банковского сектора. Негативные последствия кризиса (дефолт крупных инвестиционных и ипотечных банков, их последующий выкуп другими финансовыми институтами, снижение платежеспособности основной части населения США и Европы, падение спроса на продукцию американской автопромышленности и прочее), снижение темпов производства в еврозоне, снижение цен на нефть и энергоносители во второй половине 2008 года оказали некоторое воздействие на деятельность Группы «Halyk» в 2009 году. Несмотря на это в течение года Банк работал в стабильном режиме, привлекая депозиты, выдавая кредиты и увеличивая собственный капитал. Финансовое состояние позволило не повышать ставки кредитования по уже существующим займам. АО «Народный Банк» меньше всего среди своих ближайших конкурентов зависит от внешнего рынка капитала, что отражается, относительно, невысокими абсолютными значениями внешних обязательств [27].

АО «Народный Банк Казахстана» продолжает выполнять возложенную на него работу по обслуживанию населения, клиентов, депозиторов, пользуется высоким доверием внешних инвесторов и сохраняет способность привлекать внешние займы в существующих условиях. Так, в апреле 2009 года Банк первым среди коммерческих банков СНГ смог осуществить выпуск 5,5-летних еврооблигаций на сумму 500 млн. долларов США, а в сентябре 2009 года дочерняя организация Народного БанкаHSBK (Europe) B.V. — привлекла синдицированный заем на сумму 300 млн. долларов США от синдиката международных банков сроком на 1 год с опцией пролонгации на следующий 1 год. В январе 2009 года Банк получил депозит на сумму 60 млрд. тенге сроком на 3 года от ФНБ «Самрук-Казына» для рефинансирования кредитов существующим корпоративным заемщикам.

5 февраля 2009 года, Банк успешно привлек долгосрочный заем на сумму 40 млн. долларов США от Citibank, под частичную страховку Overseas Private Investment Corporation ('OPIC') для финансирования ипотечных займов в Казахстане. В феврале 2009 года Банк получил от ФНБ «Самрук-Казына» 24 млрд. тенге для рефинансирования ипотечных кредитов и 11,7 млрд. тенге от Фонда развития малого предпринимательства «ДАМУ» для рефинансирования кредитов малого и среднего бизнеса.

В марте 2009 года Банк разместил на местном рынке старшие облигации, привязанные к курсу евро и доллара США, на общую сумму 9.3 млрд. тенге в рамках своей третьей облигационной программы на местном рынке. Срок обращения данных облигаций — 3 года с единовременным погашением, ставка фиксированного купона — 12,683% годовых.

24 марта 2009 года Банк завершил предложение вновь выпущенных простых акций и ГДР на местном и международном рынке своим существующим акционерам и держателям ГДР в рамках права преимущественной покупки до предложения новых простых акций ФНБ «Самрук-Казына».

27 марта 2009 года Банк продал 259 млн. простых акций (или 20.9% от простых акций Банка после сделки) ФНБ «Самрук-Казына» по цене 104,03 тенге за простую акцию или 2,75 долларов США за ГДР на общую сумму 27 млрд. тенге.

24 апреля 2009 года Банк осуществил замену эмитента по еврооблигациям, ранее выпущенным своей дочерней компанией HSBK (Europe) B.V.на общую сумму основного долга 1,500 млн. долларов США, на Банк. Данная сделка не повлияла на консолидированную финансовую отчетность Банка. Однако, на неконсолидированной основе (регуляторная отчетность), депозиты специально созданной дочерней компании Банка уменьшились на 1,500 млн. долларов США, при этом долговые ценные бумаги Банка увеличились на ту же сумму. В апреле и мае 2009 года Банк принял решение о ликвидации дочерних компаний ТОО «Халык Астана Дорнод» (брокерская деятельность) и ТОО «Халык Дорнод» (банковская деятельность), которые были созданы в Улан-Баторе, Монголия в декабре 2007 года. Обе дочерние компании осуществляли минимум операций с момента их открытия в 2007 году. В мае 2009 года, Банку была присуждена награда «Лучшая сделка года» от Euromoney за выпуск и размещение еврооблигаций на сумму 500 млн. долларов США 9 апреля 2008 года. 29 мая 2009 года Банк продал около 196 млн. привилегированных акций ФНБ «Самрук-Казына» по цене 168,4 тенге за акцию на общую сумму 33 млрд.тенге. В результате, коэффициенты достаточности регуляторного капитала 1-го уровня и 2-го уровня увеличились до 10,4% и 16,1% по состоянию на 1 июня 2009 года соответственно.

В первом полугодии 2009 года Банк погасил четыре выпуска местных субординированных и не субординированных облигаций на общую сумму 23 млрд. тенге [29]. В 2009 году Народный Банк был признан лучшим банком в Казахстане, лучшим банком в области менеджмента среди развивающихся стран Европы, ведущим банком среди развивающихся стран Европы в области корпоративного управления по версии журнала Euromoney, лучшим розничным банком в Казахстане и Центральной Азии по версии журнала The Asian Banker, а также банком года в Казахстане по версии журнала The Banker, что еще раз доказывает то, что Народный Банк высоко оценивается международным финансовым сообществом.

В соответствии с целями выбранной стратегии Банка и организаций, входящих в его финансовую группу, в 2009;2010 гг. в качестве основного направления своей деятельности ставят задачу завершение формирования структуры финансовой группы, осуществляющей деятельность во всех секторах финансового рынка, что предполагает дальнейшее усиление взаимодействия Банка и его дочерних организаций по развитию и расширению сферы совместной деятельности, повышению качества и комплексности обслуживания клиентов и увеличению числа предлагаемых услуг и продуктов. «Halyk Group» имеет значительный потенциал для укрепления своих рыночных позиций и дальнейшего развития при условии полного использования возможностей имеющейся разветвленной филиальной сети материнского банка [30].