Правовое регулирование личного страхования в России на современном этапе и пути его совершенствования

Основы нормативно-правового регулирования личного страхования

В гражданском обороте, основанном на рыночных отношениях, страхование занимает особое место. Уменьшая возможные имущественные потери участников, этот институт служит важной правовой гарантией охраны их интересов. Вместе с тем страхование как способ аккумуляции и последующего использования огромных денежных средств само является разновидностью предпринимательской деятельности в финансовой сфере. Не случайно специальный закон о страховании был принят в числе первых основных законов «рыночной волны» .

Современные законодательные системы относят к объектам гражданских прав и нематериальные блага — жизнь, здоровье, честь и др. (ст. 128, 150 ГК РФ). Соответственно и страховая защита распространилась на интересы, связанные с этими благами. Поэтому, личное страхование — это одна из основных и традиционных отраслей страхования.

Несмотря на то, что личное страхование возникло одним из первых, законодательство о договоре личного страхования находится в развитии и в настоящее время: в период с 1992 года в нашей стране были приняты десятки нормативных актов направленных на регулирование правового положения договора личного страхования. Апогеем формирования законодательства о договоре личного страхования стали соответствующие нормы Гражданского кодекса Российской Федерации и Закона «Об организации страхового дела в РФ» .

Как отмечают исследователи, регулирование договора личного страхования — весьма специфическая область обязательственного права, многое в этих отношениях строится на доверии и доходит до суда гораздо реже, чем, например, при поставке продукции или выполнении подрядных работ. Тем не менее, определенная судебная практика уже накопилась, хотя, конечно, еще нельзя говорить об ее устойчивости.

Итак, в комплекс законодательства о личном страховании в нашей стране, наряду с Гражданским кодексом РФ и Законом «Об организации страхового дела в РФ» входят, во-первых, законодательные акты. Среди них необходимо выделить:

• — Закон РФ от 28 июня 1991 г. № 1499-I «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации;
• — Воздушный кодекс РФ от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ[3], ст. 132 которого закрепляет, что страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна при исполнении ими служебных обязанностей является обязательным;
• — Кодекс внутреннего водного транспорта РФ от 7 марта 2001 г. № 24-ФЗ[4] - статья 98, которого гласит, жизнь и здоровье пассажиров подлежат обязательному страхованию в соответствии с законодательством Российской Федерации на время перевозок их на внутреннем водном транспорте, за исключением пассажиров, перевозимых по пригородным, внутригородским, экскурсионно-прогулочным маршрутам перевозок пассажиров и на переправах;
• — Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ — Пункт 2 статьи 60 устанавливает, что судовладелец обязан страховать жизнь и здоровье членов экипажа судна при исполнении ими трудовых обязанностей;
• — Таможенный кодекс Российской Федерации от 18 июня 1993 г. № 5221- в ст. 431 закрепляет, обязательность государственного личного страхования должностных лиц таможенных органов Российской Федерации: должностные лица таможенных органов Российской Федерации подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета;
• — Основы законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан от 22 июля 1993 г. № 5487−1 (Статья 64 — оплата труда и компенсации) устанавливают для медицинских, фармацевтических и иных работников государственной и муниципальной систем здравоохранения, работа которых связана с угрозой их жизни и здоровью, устанавливается обязательное государственное личное страхование на сумму в размере 120 месячных должностных окладов в соответствии с перечнем должностей, занятие которых связано с угрозой жизни и здоровью работников, утверждаемым Правительством Российской Федерации;
• — Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» ;
• — Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» ;
• — Федеральный закон от 21 ноября 1995 г. № 170-ФЗ «Об использовании атомной энергии» — ст. 18 устанавливающей, что гражданам Российской Федерации обеспечивается право заключения договора добровольного страхования личности и имущества от риска Радиационного воздействия. Выплаты страховых сумм по этому виду страхования производятся независимо от выплат сумм по государственному социальному страхованию и социальному обеспечению;
• — и многие другие.

Нормы большинства из перечисленных законов закрепляют обязательное личное страхование, добровольному же личному страхованию посвящены общие нормы ГК РФ, Закона «Об организации страхового дела в РФ» .

Как мы уже отметили, акты о личном страховании могут принимать Президент РФ и Правительство РФ. Однако они не должны противоречить вышеназванным законам. Кроме того, Федеральное Правительство вправе принимать постановления, содержащие нормы, посвященные личному страхованию, но только в случаях, прямо предусмотренных федеральными законами либо указами Президента Российской Федерации.

К таким актам относятся:

• — Указ Президента РФ от 7 июля 1992 г. N 750 «Об обязательном личном страховании пассажиров» ;
• — Указ Президента РФ от 31 декабря 1991 г. N 340 «О государственной налоговой службе Российской Федерации» закрепляющий обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы Российской Федерации;
• — Постановление Правительства РФ от 6 сентября 2001 г. № 652 «Об утверждении Правил установления страхователям скидок и надбавок к страховым тарифам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» ;
• — Постановление Правительства РФ от 28 апреля 2001 г. № 332 «Об утверждении Порядка оплаты дополнительных расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию лиц, пострадавших в результате несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» .

В связи с тем, что на Федеральную службы России по надзору за страховой деятельностью и некоторые другие ведомства, возложена задача по разработке методических материалов по вопросам личного страхования, следует остановиться на ведомственных нормативных актах, принимаемых отдельными ведомствами.

В отношении таких документов существует общее правило, выраженное в постановлении Правительства Российской Федерации от 13 августа 1997 г 1009 «Об утверждении Правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации». Согласно этому акту нормативные акты министерств и ведомств Российской Федерации, затрагивающие права, свободы и законные интересы граждан или носящие межведомственный характер, подлежат государственной регистрации в Министерстве юстиции Российской Федерации и официальному опубликованию в «Российской газете». Официальное опубликование актов осуществляется не позднее десяти дней после их государственной регистрации. При этом акты, не прошедшие государственную регистрацию, а также зарегистрированные, но не опубликованные в установленном порядке, не влекут за собой правовых последствий.

Итак, обозначим некоторые из них:

• — Приказ Росстрахнадзора от 28 июня 1996 г. № 02−02/18 «О методике расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни» ;
• — Приказ Росстрахнадзора от 20 июня 1996 г. № 02−02/17 «О примерных правилах страхования жизни с условием выплаты страховой ренты» ;
• — Письмо Росстрахнадзора от 12 сентября 1996 г. № 08/5−71р/05 О Порядке расчета тарифов по страхованию жизни с условием выплаты страховой ренты;
• — Письмо Росстрахнадзора от 13 марта 1996 г. № 09/1−20р/24 О страховом риске дожития застрахованного до срока или возраста, установленного договором страхования жизни;
• — Письмо ПФР от 18 марта 1998 г. №ЕВ-16−28/1925 «О начислении страховых взносов на выплаты по договорам добровольного страхования пассажиров от несчастного случая» ;
• — Письмо Минфина РФ от 7 мая 2001 г. № 24−210 837−05/24 О возможности квалификации долгосрочного страхования жизни с выплатой аннуитетов в качестве незаконной предпринимательской деятельности;
• — Письмо Минфина РФ от 26 июня 1998 г. № 24−11/05 «Об отдельных вопросах проведения видов страхования, относящихся к страхованию жизни» .

Наряду с вышеназванными законами и подзаконными актами, в качестве источников правового регулирования автор необходимо выделить и материалы судебно-арбитражной практики в Российской Федерации. Несмотря на то, что в нашей стране судебная практика не является источником права и тем самым не обязательна в правоприменении (как это принято в англосаксонской системе права), тем не менее, в Российской Федерации нижестоящие суды зачастую пользуются обзорами судебной практики для разбирательств дел. Поэтому важно обозначить обзоры арбитражной практики по делам, связанным с личным страхованием. В иду того, что в юридической природе нет обзоров, объединенных тематикой личного страхования, можно выделить постановления по отдельно взятым судебные разбирательствам:

• — Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18 сентября 2001 г. N 9691/00 Возмещение истцу расходов, связанных с выплатой наемным работникам пособий по социальному страхованию, не может быть поставлено в зависимость от уплаты им единого налога на вмененный доход, поскольку истец, являясь страхователем наемных работников и выплачивая им страховое обеспечение при наступлении страховых случаев, действовал в соответствии с Законом «Об основах обязательного социального страхования;
• — Решение Верховного Суда РФ от 30 марта 2001 г. N ГКПИ 01−331−527 О признании недействительным и не порождающим правовых последствий пункта 3 Перечня актов Правительства РФ, утративших силу с 1 января 1999 г., утвержденного постановлением Правительства РФ от 27 августа 1997 г. N 966.