Анализ ликвидности банка

Руководство Банка считает, что несмотря на существенную долю средств клиентов, имеющих статус «до востребования и менее 1 месяца», диверсификация таких депозитов по количеству и типу вкладчиков, а также опыт, накопленный Банком за предыдущие периоды, указывают на то, что данные депозиты формируют долгосрочный и стабильный источник финансирования деятельности Банка, по крайней мере, в обычных условиях деятельности.

Банк рассчитывает обязательные нормативы ликвидности на ежедневной основе в соответствии с требованиями ЦБ РФ.

Эти нормативы включают:

• · Норматив мгновенной ликвидности (Н2), рассчитываемый как соотношение высоколиквидных активов и обязательств до востребования;
• · Норматив текущей ликвидности (Н3), рассчитываемый как соотношение ликвидных активов и обязательств со сроком погашения до 30 календарных дней;
• · Норматив долгосрочной ликвидности (Н4), который рассчитывается как соотношение активов со сроком погашения более одного года и капитала и обязательств с оставшимся сроком до даты погашения более одного года.

Банк соблюдал указанные нормативы в течение годов, закончившихся 31 декабря 2013 года и 31 декабря 2012 года. Приведенная ниже таблица показывает обязательные нормативы ликвидности Банка, рассчитанные по состоянию на конец года, в соответствии с требованиями ЦБ РФ.

Таблица 2.

обязательные нормативы ликвидности Банка.

Казначейство ежедневно проводит мониторинг трех вышеуказанных позиций ликвидности Банка, и все возникающие в данной области вопросы немедленно выявляются и докладываются руководству. Ежедневно Банком осуществляются операции с финансовыми активами в целях выполнения нормативов ликвидности. Риском ликвидности управляет Комитет по управлению активами и пассивами.

Банк располагает диверсифицированным портфелем, состоящим из денежных средств, прочих финансовых инструментов и возможность привлечения дополнительного финансирования для исполнения платежных обязательств. Активы Банка, удерживаемые для управления ликвидностью, включают в себя следующее:

• · денежные средства и их эквиваленты (счета в ЦБ РФ и счета ностро в других банках);
• · котируемые корпоративные облигации;
• · облигации крупных российских банков;
• · кредиты клиентам.

Таблица 2.

Анализ активов Банка (тыс. руб.).

Впервые за несколько предшествующих лет замедлился рост активов Банка (+2,7%), что связано с общим замедлением динамики банковского сектора и по причине действий Центрального Банка по охлаждению рынка потребительского кредитования, который в предыдущие годы выступал мотором развития всей банковской отрасли. В то же время потенциально перспективные ниши — кредиты на приобретение жилья и МСБ, пока не способны демонстрировать темпы прироста, сравнимые с рынком потребительского кредитования. Предприятия не спешат начинать инвестиционные программы и предъявляют весьма слабый спрос на банковские кредиты.

В структуре активов Банка существенных изменений не произошло — доля ссудной задолженности в активах составила 81,1%, увеличившись на 1,1 процентных пункта с начала года. В абсолютном выражении чистая ссудная задолженность увеличилась на 7 341 471 тыс. руб. или на 4,1%.

Доля ценных бумаг сократилась с 5,4% до 4,8% - Банк в большей степени концентрируется на классической банковской деятельности по кредитованию, при этом ценные бумаги выступают в качестве вспомогательного инструмента.

Доля высоколиквидных активов в структуре составила 9,2%, что на 1 процентный пункт меньше чем на начало года, когда она достигла 10,2%. Среди компонентов высоколиквидных активов на 1 января 2014 г. наибольшая доля была у средств в Банке России (2,7%), год назад — средства на коррсчетах в банках.