Анализ качества кредитного портфеля в ОАО Сбербанк по физическим лицам

Особенности развития финансовой системы России привели к тому, что именно на коммерческие банки легла основная нагрузка перераспределения ресурсов. Основным же инструментом перераспределения стал банковский кредит, в результате чего кредитная деятельность приобрела для банков фундаментальное значение.

Оценка кредитной деятельности, полученная на базе проводимого анализа, является основанием для принятия стратегических решений в части перспективного развития банка. Однако в настоящее время методы анализа кредитной деятельности банка, представленные в литературе имеют ряд недостатков, что актуализирует вопросы формирования более полного и объективного подхода к анализу кредитного портфеля банка. Основная проблема методов анализа, представленных в литературе заключается в том, что указанные в них шаги невозможно реализовать на практике лишь потому, что у пользователей отсутствует в наличии информационные первичные для анализа материалы.

Целью анализа информации о кредитной деятельности банка является оценка ее состояния для получения собственного мнения внешних пользователей о соответствии возможностей банка их требованиям путем определения положительных и отрицательных сторон банковской кредитной деятельности.

Анализ любого вида деятельности банка, в т. ч. и его кредитной деятельности, необходимо начинать с оценки положения банка на соответствующем рынке, его конкурентоспособности, а также с изучения изменений, происходящих на самом рынке.

С целью определения места анализируемого банка на рынке следует рассчитать ряд абсолютных значений кредитного портфеля, являющегося результатом кредитной деятельности банка, и относительных показателей, характеризующих эту деятельность.

Под кредитным портфелем понимается совокупность требований банка по предоставленным кредитам различным заемщикам.

Таблица 3.1 — Объем кредитного портфеля.

Из данных таблицы видно, что объем кредитного портфеля ОАО Сбербанк России за анализируемый период увеличился на 7033,16 млн руб. и составил 14 872,2,9 млн руб. Данное изменение произошло за счет в основном увеличения выданных кредитов юридическим лицам.

За анализируемый период произошли следующие изменения в структуре кредитного портфеля ОАО Сбербанк России. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле имеют кредиты юридических лиц и на 01.01.12 они составляют 77,32% или 6061,85 млн руб., в течении анализируемого периода удельный вес их незначительно снижается (на 4,69%) и на 01.01.15 составляет 72,63% или 10 802,95 млн руб. Это говорит о том, что банк специализируется в основном на выдаче кредитов юридическим лицам различных форм собственности и свидетельствует об экспансивном характере деятельности банка на рынке данного вида кредитов.

Из таблицы 3.1 можно сделать вывод что, в составе кредитного портфеля доли кредитов, предоставленных на срок более 3 лет максимальны, и составляют большую часть кредитного портфеля банка за анализируемый период. Объем кредитов, предоставленных на срок более 3 лет увеличился и на 01.01.15 составил 10 135,83 млн руб., а доля их в совокупном кредитном портфеле увеличилась на 8,98% .

Увеличение доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля является положительной тенденцией и что свидетельствует, во — первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), во — вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики, основная проблема развития которых заключается в отсутствии долгосрочного инвестиционного ресурса. Следует отметить, что в настоящее время, в структуре кредитного портфеля отечественных коммерческих банков происходят изменения в сторону увеличения доли долгосрочных кредитных размещений, к которым относят средства, размещенные на срок от 3 лет и выше. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующей потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества. Анализируемый банк наращивает объемы долгосрочных кредитов, как в абсолютном, так и в относительном выражении.

Долгосрочные кредитные размещения являются основными доходоприносящими ресурсами для банк…

Т, а б л и ц, а 3.3 — Структура средств физических лиц.