Порядок кредитования субъектов хозяйствования

До заключения договора кредита банки обязаны проверить юридическую правоспособность и кредитоспособность будущего заемщика, его деловую репутацию и возможности по своевременному возврату кредитов. Юридическая правоспособность - это способность лица (юридического, физического) иметь права и обязанности в зависимости от целей его деятельности. В банках вопрос о возможности предоставлении кредита решается на основании представленных документов. Обязательными документами являются: заявление на выдачу кредита; бизнес-план; баланс на последнюю или предпоследнюю месячную дату и годовой отчет о прибылях и убытках; копии договоров (контрактов) в подтверждение цели испрашиваемого кредита. Для клиентов, текущие счета которых открыты в других банках, к указанному выше перечню документов дополнительно необходимо представить: копии учредительных документов; копии документов о регистрации; карточку с образцами подписей и оттиском печати (все документы должны быть заверены).

При выдаче долгосрочных кредитов на строительство, реконструкцию, техническое перевооружение, расширение производства представляется также расчет экономической эффективности и окупаемости кредитуемых проектов. В процессе рассмотрения заявки клиента банк может также использовать материалы из внешних источников. В случае возникновении сомнений в достоверности представленных материалов банк обязан до выдачи кредита проверить состояние учета, достоверность балансовых данных, реальное наличие товарно-материальных ценностей и условия их хранения. При рассмотрении заявления клиента о предоставлении кредита следует учесть возможность максимального использования имеющихся у него валютных средств, за счет которых может быть удовлетворена потребность в белорусских рублях путем их продажи на валютном рынке.

Кредиты субъектам хозяйствования предоставляются строго на цели, предусмотренные в кредитном договоре, хотя ссылка в платежном документе только на кредитный договор не может служить основанием для перечисления средств поставщику. Условием выдачи кредита является предъявление в банк акцептованных расчетных документов поставщика или самого ссудозаемщика непосредственно на оплату фактически отгруженных или полученных материальных ценностей, произведенных работ или оказанных услуг, если они являются основным видом деятельности заемщика[2]. Выдача банковских кредитов осуществляется безналичным путем на оплату названных выше расчетных документов. Для оформления кредита в банк представляются следующие документы:

Копии контрактов или иных документов, подтверждающих цель заявления на выдачу ссуды (в нем указывается сумма, цель и срок испрашиваемого кредита);

Технико-экономическое обоснование потребности в кредите (позволяет судить об эффективности ссуды, реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврата кредита);

Копии контрактов или иных документов, подтверждающих цели кредита в соответствии с технико-экономическим обоснованием и возможности его погашения;

Балансы: годовой и на последнюю отчетную декаду (они используются для определения платежеспособности и кредитоспособности клиента);

Проект кредитного договора (по принятой в данном банке форме);

Договор залога, или договор гарантии, или договор страхования на случай непогашения кредита. В зависимости от выбранной по согласованию с банком формы обеспечения возвратности кредита к кредитному договору прилагаются следующие документы:

¦ срочное обязательство — поручение на погашение кредита в соответствии с установленными сроками;

справка о полученных заемных средствах в других банках (указывается банк-кредитор, сумма взятого кредита, форма его обеспечения и срок погашения);

бизнес-план;

отчет о прибылях и убытках.

Все сведения о заемщике и информация, полученная при оформлении кредита, а также его использовании, систематизируются в специальном кредитном досье. Документы, хранящиеся в досье, группируются следующим образом:

¦ материалы по ссуде (кредитный договор, долговые обязательства, гарантийные письма и т. д.);

финансово-экономическая информация (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, аналитические таблицы, расчет классности заемщика, бизнес-план и т. д.);

материалы о кредитоспособности клиента (расчет классности заемщика, сведения, полученные от других банков, телефонные запросы, переписка, аналитические отчеты кредитных агентств и т. д.);

документы по обеспечению возврата кредита (договор залога, документы о передаче прав по вкладам и ценным бумагам, о праве вступления во владение, закладные и т. д.);

переписка по кредитному договору (переписка с клиентом, информация из открытых источников, докладные отдела сопровождения кредитов и т. д.).

Банки осуществляют контроль за целевым использованием кредита и его обеспечением как путем проверок заемщиков на месте, так и на основании балансовых и других отчетных данных. Периодичность и формы контроля определяются банком и оговариваются в кредитном договоре. Выявленный при проверке недостаток обеспечения взыскивается с расчетного (текущего) счета заемщика, а при отсутствии на нем средств относится на счет кредитов, не погашенных в срок. В случае установления не целевого использования кредитных ресурсов банк вправе досрочно потребовать возврата кредита с применением штрафных санкций в соответствии с кредитным договором.

За пользование кредитными ресурсами заемщик уплачивает банку проценты в размерах, предусмотренных кредитным договором. Проценты могут быть фиксированными (твердыми) или регулируемыми (плавающими). Фиксированные процентные ставки по выданным кредитам устанавливаются в соответствии с кредитным договором по кредитам, срок пользования которыми не превышает 30 дней. При оформлении кредитов на более длительный срок применяются плавающие процентные ставки, уровень которых в течение срока действия кредитного договора может пересматриваться с обязательным уведомлением заемщика об их размере. При использовании плавающих процентных ставок риск несет заемщик. Проценты за пользование кредитными ресурсами начисляются в соответствии с кредитным договором. В момент выдачи кредита взимание процентов за кредит не допускается. По долгосрочным кредитам начисленные проценты могут уплачиваться при каждом платеже по основному долгу. Первый платеж включает проценты, начисленные со дня первой ссуды до дня взноса первоначального платежа. В исключительных случаях банки могут устанавливать мораторий на выплату процентов по заключенным кредитным договорам.