Теоретические основы управления деятельностью коммерческих банков

Вопросы теории регулирования рыночной экономики

Экономика современного капиталистического общества в индустриально высокоразвитых странах, объединенных в Организацию Экономического Сотрудничества и Развития (ОЭСР) представляет собой систему регулируемого социально-ориентированного рыночного хозяйства. С появлением товарного производства и обращения, возникновением и развитием рыночных отношений регулятором этих отношений стал закон стоимости. Его регулирующее воздействие осуществляется через механизмы рыночной конкуренции и спонтанного ценообразования. С возникновением государства зарождается государственное регулирование рыночных отношений или экономики.

Государственное регулирование экономики — это система мер воздействия государства на те или иные стороны экономической жизни с целью достижения устойчивого развития.

Вмешательство государства бывает прямое и косвенное.

Прямое вмешательство предполагает такие меры, как установление фиксированных цен, максимальной или минимальной цены. Например, для поддержки сельскохозяйственных производителей может быть установлена минимальная цена. Для поддержки малообеспеченных граждан может быть установлена максимальная цена на отдельные виды продуктов питания (хлеб, молоко), плата за аренду жилых помещений, коммунальные услуги. Также регулируются цены на продукцию естественных монополий.

Косвенное вмешательство предполагает использование инструментов фискальной, кредитно — денежной политики и т. д. Например, налоговые льготы и налоговые каникулы, государственное инвестирование с помощью Институтов Развития, снижение или, наоборот, повышение ставок Национального банка и использование других инструментов кредитно — денежной политики, политика ускоренной амортизации, образовательные программы, программы занятости, программы поддержки малого бизнеса и т. д.

Государственное вмешательство в экономику в условиях рабовладельческой и феодальной формации было локальным (попытка ограничения уровня ростовщических процентов, размеры рыночных сборов, предписаний о времени, месте, порядке проведения торгов, ярмарок и т. п.). В основном регулирующее внешнее воздействие на рыночные отношения, при господствующей роли свободной ценовой конкуренции, осуществлялось объединениями субъектов рыночных отношений: ремесленные цехи, гильдии купцов и их межгосударственные союзы. Государственное регулирование экономики сыграло очень важную роль в эпоху первоначального капиталистического накопления, генезиса промышленного переворота (государственное перераспределение ресурсов, капиталов, доходов, государственное институциональное регулирование хозяйственной сферы).

Важную роль в становлении и развитии капитализма сыграли увеличение государственного долга.

Государственный долг — это сумма дефицитов бюджета за минусом суммы излишков. Государственный долг бывает внутренним и внешним. Внутренний долг — это долг гражданам и фирмам своей страны, а внешний долг — это долг иностранным компаниям и организациям.

Государственный долг являются экономической проблемой, т.к. имеют следующие экономические последствия:

• 1. Это бремя для будущих поколений. В будущем это может привести к увеличению налогового бремени и как следствие — к снижению стимулов экономической активности. А также это приведет к сокращению трансферт и производства общественных товаров.
• 2. Усугубляется степень неравенства в доходах. Владельцами государственных ценных бумаг являются обеспеченные члены общества, их доходы относительно других членов общества становятся выше.
• 3. Эффект вытеснения. Увеличение государственных расходов или снижение налогов и вызванный этим дефицит бюджета финансируется, в основном, за счет продажи через банковскую систему государственных ценных бумаг, что приводит к увеличению процентной ставки. Дорогой кредит сокращает инвестиционные расходы, которые являются важнейшим источником экономического роста. Таким образом, один компонент AD — государственные расходы вытесняет другой компонент — инвестиции.
• 4. Эффект чистого экспорта. Дефицит бюджета и увеличение процентной ставки в открытых экономиках вызывают приток иностранного капитала, отчего растут спрос на национальную валюту и ее курс. При этом отечественный товар становится дороже аналогичного иностранного товара, экспорт снижается, а импорт растет и усугубляется проблема платежного баланса страны. Также важную роль в становлении и развитии капитализма сыграли развитие государственного протекционизма, а также государственные акты, направленные на создание фабричного пролетариата.

Но по-прежнему, главную и решающую роль на всем протяжении XVII—XIX вв. играл механизм стихийного регулирования рыночных отношений на основе свободной рыночной ценовой конкуренции. С переходом капитализма к монополистической стадии соотношение между стихийным само — регулированием рынка и сознательным, целенаправленным воздействием на рыночные отношения со стороны государства (а также ассоциаций субъектов рынка) стало существенно изменяться. В индустриально развитых странах капитализма рынок перестал быть стихийным рынком. Он стал рынком регулируемым. Рыночное хозяйство в этих странах из хозяйства «рынка производителя» под воздействием современной научно-технической и технологической революции превратилось в социально-ориентированную экономику на основе «рынка потребителя». Современная система рынков в этих странах включает в себя рынки вещественных элементов производства, таких как машин, орудий труда, материалов, топливно-энергетических и сырьевых ресурсов, рынок труда, рынок готовых продуктов труда, товаров различного назначения (технического использования и личного потребительского использования), рынок различного рода информации, приобретающий все большее значение.

Экономическая практика выявила в XIX в. и подтвердила в XX в., что существуют ситуации (так называемое фиаско рынка), когда рыночная конкуренция не обеспечивает эффективного использования ресурсов. К числу проблем, которые не решает рыночный конкурентный механизм, относятся внешние, или побочные, эффекты. Когда производство приводит к загрязнению окружающей среды, то, как правило, требуются дополнительные затраты (очистка воды, земли, воздуха, затраты на поддержание здоровья и т. п.). Механизм рынка не реагирует на явления, разрушения экологической сферы, сферы обитания человека, которые стали бедой для человечества. Внешние или побочные эффекты можно регулировать, лишь опираясь на прямой контроль государства, которое должно оценивать возникающие проблемы с точки зрения общественных перспектив. Фиаско рынка проявляется не только в ситуациях, связанных с внешними эффектами. Рынок сам по себе не в состоянии эффективно решать глобальные проблемы мирового хозяйства, проблемы развития научно-технического прогресса, размещения производительных сил, охраны и рационального использования природных ресурсов. Следовательно, регулирование процессов развития рыночной экономики механизмами рынка объективно необходимо дополнять механизмами целенаправленного сознательного регулирования.

Рыночный механизм регулирования безразличен, игнорирует проблемы справедливости и равенства. Рыночное распределение доходов, справедливое с точки зрения законов рынка, приводит к резкой дифференциации доходов, социальной незащищенности. А это чревато серьезными социальными конфликтами. Корректировать распределение, которое обеспечивает рынок, должно государство.

Вмешательства государства требует и рынок труда. Рынку свойственна тенденция к монополизации. Последняя подрывает свободную конкуренцию, как условие выявления регулирующих функций рынка. История экономической жизни общества показывает, что регулирование экономики (от латинского «регуло» — устраиваю, привожу в порядок) возникает вместе с кооперацией трудовой деятельности человека и развивается вместе с развитием разделения и кооперации труда, с развитием комбинированных трудовых процессов. Необходимость регулирования не зависит от формы общества так же, как и необходимость пропорциональности в распределении ресурсов общества между отдельными отраслями материально производственной и материально непроизводственной сфер, изменяются только его формы, а также методы его осуществления.

В самой общей форме понятие «регулирование экономики» может быть определено как система экономических и организационных отношений по поводу поддержания или изменения экономических явлений и их связей.

Объективной основой возможности регулирования-управления рыночными отношениями является планомерность, как сущностная характеристика всякого трудового процесса независимо от общественной формы экономических и социальных отношений. Планомерность является принципиальным отличием трудовой сознательной деятельности человека от инстинктивной деятельности животных. Любой совместный труд неотделим от таких его сущностных черт, как сознательное установление целей трудового процесса и согласования этих целей с имеющимися в распоряжении человека или коллектива людей — ресурсов (материальных, трудовых, информационных и т. д.). Сфера планомерности развивается и расширяется в меру того, как развивается и охватывает все новые области деятельности людей, совместная их деятельность — кооперация и разделение общественного труда.

Полагаю, необходимо подчеркнуть, что планомерность есть не просто сознательный акт, а сознательное действие, без которого невозможен никакой трудовой процесс — деятельность комбинированного труда. На этом основывается различие между планомерностью и стихийностью функционирования экономики. [1 с.26].

Стихийность — такая форма экономического движения, которая возникает как средняя действующая, заранее не только не предвиденная и не ожидаемая, но и вызываемая планомерными действиями субъектов экономических отношений. Совокупный результат действий людей, поскольку он есть итог пересечения противоборствующих, планомерно осуществляющихся действий, но таких, которые локально ограниченны ячейками общественного разделения труда, выступает как стихийный результат.

Процесс развития планомерности тесно связан с развитием производительных сил общества на базе крупного машинного производства. С материально-производственной стороны крупное машинное производство расширяет и усиливает необходимость планомерности. Без планомерного регулирования системы обобществленного крупного машинного производства функционируют с возрастающими потерями и издержками. Во всех индустриально развитых странах регулирование рыночного хозяйства включает две особые взаимодействующие подсистемы:

• — подсистема сознательного управления рыночными отношениями, субъектами рыночного хозяйства (государство, корпорации, некорпорированные фирмы). Эту подсистему можно назвать подсистемой регулирования — управления;
• — подсистема рыночного регулирования на основе ценовой и неценовой конкуренции между производителями и потребителями товаров и услуг. Это подсистема конкурентного регулирования. Многообразие хозяйственных интересов и объектов, подлежащих регулированию в условиях развитой рыночной экономики, объективно привело к сложной системе субъектов регулирования-управления. Эта система находится в процессе становления, но уже сейчас в ее составе можно выделить три подсистемы:
  • 1. Подсистема общегосударственного регулирования экономики.
  • 2. Подсистема общественного регулирования ассоциациями, союзами фондами различного рода и уровня, участвующими в общегосударственном регулировании и осуществляющими саморегулирование экономических отношений в локальных границах.
  • 3. Подсистема регулирования экономикой в основном ее звене коммерческими фирмами и организациями, функционирующими в сфере производства и реализации товаров и услуг и осуществляющими прямой менеджмент (в высокоразвитых индустриальных странах — маркетинговый менеджмент).

В практике экономической и социальной жизни стран с высокоразвитым рыночным хозяйством достаточно четко определились понятия о минимально необходимых и допустимых границах вмешательства государства в экономику регулирования рынка. Минимально необходимыми границами государственного регулирования считаются: организация денежного обращения, производство общественных товаров и устранение внешних эффектов. Максимально допустимыми границами государственного регулирования считаются: перераспределение доходов, обеспечение уровня занятости, противодействие монополизму и инфляции, развитие фундаментальных исследований, проведение региональной политики, реализация национальных интересов в мировой экономике.

В область, очерченную границами минимально необходимого государственного и общественного регулирования экономикой, в качестве одного из важнейших ее звеньев входит банковская система. Во всех развитых странах банковские системы являются объектом усиленного государственного регулирования, более строгого, чем в отношении большинства других систем экономики. Это связано с тем, что деятельность банка носит более общий характер по сравнению с деятельностью других структур системы рынков.

В современных условиях кредитные учреждения неизбежно оказываются в центре хозяйственной жизни, являясь важнейшим звеном рыночной экономики. Аккумулируя огромные временно высвобождающиеся денежные ресурсы, банки направляют их по каналам кредитной системы, прежде всего, в ключевые, самые динамичные секторы и отрасли, способствуя тем самым структурной перестройке экономики.

Одна из важнейших функций кредитных учреждений — превращение в капитал временно высвобождающейся части денежных доходов населения. Население становится, как правило, «конечным кредитором», т. е. его сбережения служат важнейшим источником накоплений, как для частных предприятий, так и для государства.

В течение 60 — 90-х гг. в большинстве развитых стран наметилась тенденция к преимущественному росту рыночного оборота ценных бумаг, интеграции рынка банковских депозитов (ссуд) и рынка ценных бумаг. Объектами купли-продажи на рынке ценных бумаг все чаще становятся и обязательства, возникающие в результате осуществления банковских операций, например, банковские депозитные сертификаты.

Важнейшими участниками рынка ценных бумаг неизменно являются крупнейшие кредитно-банковские учреждения. Любая крупная операция на фондовом рынке (как по первичному размещению, так и вторичному обороту ценных бумаг) требует финансовой поддержки банков или специализированных кредитных учреждений. Банки несут ответственность за защищенность клиентов: организаций, промышленных и коммерческих предприятий и частных лиц — и следят за платежеспособностью своих заемщиков. Заемщики, которые не возвращают кредиты в срок, могут по инициативе банка быть лишены возможности управлять своим предприятием. В то же время банковская система является зоной особенно высокого риска. Несостоятельность и банкротство банка может стать детонатором кризиса экономики.

Отмеченное мною нахождение банковской системы и других кредитных учреждений в зоне особого внимания со стороны государства, которое объясняется огромным значением всей кредитной системы для бесперебойного функционирования социально-ориентированной рыночной экономики, определяет необходимость обстоятельного анализа вопросов концептуального характера, относящихся к регулированию-управлению деятельности банков и других кредитных учреждений. По существу, речь идет о двух вопросах:

• 1. О субъектах макроэкономического регулирования-управления банками;
• 2. О сущности и содержании этого регулирования-управления банками.

Регулирования деятельности банков имеет два основных аспекта:

• 1) внутренний контроль (внутренний аудит) банка за своей деятельностью;
• 2) внешний контроль (надзора) за деятельностью банков со стороны государственных органов, аудиторских фирм, учредителей, акционеров (пайщиков), ассоциаций и союзов самих банков.

Под банковским регулированием понимают систему мер, с помощью которых центральный банк обеспечивает стабильное, безопасное функционирование банков, предотвращая дестабилизирующие тенденции. Основной целью банковского надзора является реагирование на нарушения в деятельности банков и нормализации их финансового положения с тем, чтобы была обеспечена стабильность и надежность каждого из них и банковской системы в целом. Сложившаяся в нашей стране ситуация уникальна: на фоне общего становления рыночной экономики идет небывалый в мировой истории процесс строительства банковской системы. [2 с.48].