Кредитная политика КФ АО «Цеснабанк»

Роль и назначение кредитной политики — обеспечение последовательности действий и соблюдения надежности и четкости при предоставлении Банком услуг клиентам (далее Заемщикам), связанных с кредитованием. Она определяет объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские сотрудники при осуществлении кредитных операций.

Целью кредитной политики является поддержание и повышение качества кредитного портфеля Банка на основе правильного понимания, разумного принятия решений и эффективного управления кредитными рисками.

Все вопросы кредитования осуществляются в соответствии с настоящими Правилами, однако, при этом, могут быть исключения. Кредитная политика позволяет Банку осуществлять кредитование проектов, которые по своим критериям не в полной мере соответствуют принятой политике, но представляют определенный интерес с точки зрения дальнейшего развития Банка в рамках, поставленных перед ним задач. Возможность отступления от настоящих Правил предусмотрена для оперативного реагирования на изменения в показателях деятельности Банка и адаптации к изменяющимся условиям на финансовом рынке. В случае возникновения таких отклонений, соответствующие сделки должны быть утверждены (согласованы) Советом Директоров Банка. [1, с.202].

Группа должников — два и более должников, при наличии одного из следующих обстоятельств:

один из должников является крупным участником (в акционерном обществе или товариществе с ограниченной ответственностью), полным товарищем (в коммандитном товариществе), участником (в полном товариществе) другого, либо лицом, осуществляющим значительное влияние на деятельность другого;

должники одновременно имеют одно и то же лицо, которое является в них крупным участником (в акционерном обществе или товариществе с ограниченной ответственностью), полным товарищем (в коммандитном товариществе), участником (в полном товариществе) либо осуществляет значительное влияние на их деятельность;

когда существуют доказательства того, что один из должников передал другому в пользование средства, полученные им от Банка в кредит; либо того, что они по отдельности передали средства, полученные от Банка в кредит, в пользование одному и тому же третьему лицу, не являющемуся должником Банка;

такие должники связаны между собой финансовой заинтересованностью должностного лица одного из них;

двух и более должников, связанных между собой договором о совместной деятельности.

Лицо, связанное особыми отношениями с одним из группы должников, признается лицом, связанным особыми отношениями с каждым их них.

Данные нормы не применяются к юридическим лицам РК со 100%-ным участием государства в их уставном капитале.

Движимое имущество — транспортные средства, товары в обороте, ценные бумаги, деньги, имущественные права, в том числе право на будущую продукцию и иное имущество, не отнесенное законодательными актами к недвижимому. [2, с.125].

Заемщик — любой клиент Банка, пользующийся услугами, связанными с кредитованием.

Классификация кредитного портфеля и условных обязательств — систематический метод контроля за качеством кредитного портфеля и условных обязательств Банка в зависимости от соблюдения Заемщиками сроков и условий возврата основного долга и уплаты вознаграждения, наличия надлежащим образом оформленного и достаточного для их возмещения обеспечения, устойчивости финансового состояния Заемщика и ряда других показателей.

Кредитные операции — все услуги Банка, связанные с кредитованием, включая заемные, факторинговые, форфейтинговые, лизинговые, ломбардные, учетные операции, а также выдача и подтверждение гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц.

Крупный участник юридического лица — прямой или косвенный владелец более 10% акций (вкладов участников) с правом голоса данного юридического лица.

Лицами, связанными с Банком особыми отношениями признаются:

любое должностное лицо или руководящий сотрудник Банка, а также их близкие родственники;

физическое или юридическое лицо, являющееся крупным участником данного Банка, либо должностное лицо крупного участника Банка, в также их близкие родственники;

юридическое лицо является крупными участниками;

юридическое лицо, по отношению к которому Банк является крупным участником, должностные лица данного юридического лица, их близкие родственники.

Мониторинг — повседневная работа по наблюдению за исполнением обязательств Заемщика с момента выдачи займа и до полного его погашения путем проведения постоянного анализа деятельности Заемщика, контроля за соблюдением всех требований договоров, заключенных с Банком (банковского займа, залога, гарантии и т. д.), и принятия адекватных мер воздействия на Заемщика в случае ухудшения качества кредита.

Осуществлять значительное влияние — независимо от наличия или отсутствия соответствующих полномочий участвовать в принятии решений юридического лица, которые могут отразиться на его финансовом положении или организационной структуре.

Лицо признается осуществляющим значительное влияние на деятельность юридического лица, если:

оно имеет возможность направлять или руководить деятельностью юридического лица путем участия в принятии решения относительно осуществления сделок данным юридическим лицом или целей использования им его собственных средств;

оно осуществляет право голоса, представляя более 10% уставного капитала или акций, по которым оно осуществляет такое право на основании доверенности, предоставляющей ему полномочие голосовать по его собственному усмотрению;

данное лицо или его близкий родственник является высшим руководящим лицом (первым руководителем) данного юридического лица.

Руководящие работники Банка — лица, осуществляющие координацию и (или) контроль за деятельностью структурных подразделений Банка и обладающие правом подписи документов, на основании которых проводятся банковские операции, включая:

Председатель, его заместители и члены Совета Директоров;

Председатель, его заместители и члены Правления;

Главный бухгалтер Банка, его заместители;

Первый руководитель, его заместители Филиала Банка;

Главный бухгалтер, его заместители Филиала Банка.

Стратегия Банка по вопросам Кредитной политики Стратегия Банка по вопросам Кредитной политики является составной частью утвержденного Стратегического плана и нацелена на постоянное улучшение качества кредитного портфеля.

Банк расширяет деятельность в выгодных секторах кредитного рынка, развивает и закрепляет отношения, нацеленные на долгосрочные взаимовыгодные связи в зависимости от реальных перспектив развития Заемщика, его отрасли и регионов деятельности.

Банк сконцентрирует свой бизнес на Заемщиках, имеющих солидные денежные потоки, хорошие финансовые показатели и перспективы развития.

В своей деятельности Банк добивается достижения международных стандартов.

Банк придерживается консервативного подхода в вопросах кредитования, одним из требований которого является неуклонное снижение кредитных рисков. Качество кредитного портфеля не приносится в жертву возможных к получению доходов или личных амбиций сотрудников, а должен всячески способствовать поддержанию сбалансированности принятых целей и задач. Решения о предоставлении Банком услуг, связанных с кредитованием, основываются на возможности и готовности Заемщика исполнять свои обязательства в соответствии с условиями соответствующих договоров, заключенных с Банком. [3, с.67].

Деятельность сотрудников Банка, связанных с процессом кредитования, должна основываться на уважении, корректном обращении по отношению к своим Заемщикам.

Вся информация, включая личные, деловые и финансовые данные Заемщиков, должны содержаться в строгой конфиденциальности. Все кредитные досье, отчеты и иная информация о Заемщиках должна храниться в безопасном и недосягаемом для посторонних лиц месте, за что Банк несет перед своими Заемщиками полную ответственность.

Кредитные риски и управление ими Управление рисками в Банке осуществляется с целью:

Достижения оптимальной доходности и избежания неоправданных расходов;

Своевременного удовлетворения требований кредиторов;

Удовлетворение ожиданий акционеров.

Особое значение для Банка имеет управление кредитным риском — риском возможного неисполнения Заемщиком принимаемых на себя обязательств перед Банком. Кредитный риск находится в основе взаимоотношений между Банком и Заемщиком по договору банковского займа (гарантии, поручительства и др. соответствующим договорам, заключенным с Банком) и возможность его минимизации зависит как от Заемщика, так и от Банка.

Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является кредитоспособность Заемщика. При оценке кредитоспособности Заемщика, как правило, принимаются во внимание показатели, установленные п. 10.5.3. настоящих Правил.

Для эффективного управления кредитными рисками каждый из этих факторов (с позиции Банка — факторы риска) должен быть проанализирован и оценен.

На степень кредитного риска влияют также факторы, определяющие качество работы самого Банка в части организации кредитного процесса:

Наличие инструктивных и методологических документов (Правил, Положений, Процедур), регулирующих кредитные операции Банка, включая четкие требования к оформлению кредитной документации;

Наличие Положений, Процедур, регулирующих взаимоотношения и четкое разделение функций и обязанностей как между структурными подразделениями, участвующими в процессе кредитования, так и внутри данных структурных подразделений Банка;

Организация эффективного контроля над всем процессом кредитования, включая обоснованность выдачи займа (предоставления или подтверждения гарантии, поручительства и проч.), реальность источников своевременного исполнения перед Банком обязательств;

Хорошая постановка аналитической работы и наличие достаточной информации о Заемщиках и конъюнктуре их рынка;

Достаточная степень квалификации и ответственности сотрудников подразделений Банка, участвующих в процессе кредитования;

Предотвращение потенциальных факторов мошенничества и коррупции со стороны недобросовестных сотрудников Банка, включая систему двойного контроля в процессе кредитования;

Организация строгого соблюдения всеми участвующими в процессе кредитования сотрудниками Банка настоящих Правил, а также действующих Положений, Процедур.

Организация на должном уровне работы подразделений Банка, участвующих в процессе кредитования, в значительной мере снизит риск кредитных операций.

Существенное влияние на степень кредитных рисков оказывает концентрация и диверсификация кредитного портфеля.

Концентрация кредитного портфеля — это сосредоточение основной массы кредитных вложений на незначительном количестве объектов, что связано с огромной концентрацией рисков (неисполнение обязательств одного-двух Заемщиков могут привести к резкому ухудшению качества или к разрушению всего кредитного портфеля в целом). [4, с.71].

Банк будет стремиться к снижению рисков, связанных с избыточной концентрацией обязательств, посредством диверсификации кредитного портфеля. Диверсификация кредитного портфеля означает распределение ресурсов между широким кругом Заемщиков из различных географических регионов и различных отраслей, выдачу меньшими суммами большему количеству Заемщиков, использование различных видов обеспечения.

Диверсификация повышает качество кредитного портфеля, понижает общий уровень риска, но она требует профессионального управления и хорошего знания рынка.

С целью диверсификации кредитного портфеля Банком устанавливаются лимиты по предоставлению услуг, связанных с кредитованием.

Снижению кредитных рисков способствуют и другие нормы, предусмотренные настоящими Правилами Руководящие органы Банка, принимающие решения в области кредитования Лица, ответственные за реализацию Кредитной политики Общая кредитная политика Банка определяется Советом Директоров и его Председателем, Правлением Банка и его Председателем, которые в целом управляют качеством кредитного портфеля и осуществляют систематический контроль работы Кредитного Комитета Банка.

Органом, осуществляющим реализацию внутренней кредитной политики Банка и несущим за это ответственность, является Кредитный Комитет (в Головном офисе Банка) и Кредитные Комиссии (в Филиалах Банка).

В своей работе Кредитная Комиссия подотчетна Кредитному Комитету. Кредитный Комитет, в свою очередь, подотчетен Правлению Банка и его Председателю, Совету Директоров Банка и его Председателю.

Ответственность за обработку и передачу Кредитному Комитету поступающей информации по рассматриваемым и реализованным проектам несут Директора Кредитного и Юридического Департаментов (в филиалах руководители соответствующих структурных подразделений), а также ответственные сотрудники Кредитного и Юридического Департаментов (в филиалахсотрудники соответствующих структурных подразделений), непосредственно занимающиеся проектом.

Состав Кредитного Комитета Кредитный Комитет состоит из Председателя и членов с правом совещательного голоса.

Состав Кредитного Комитета персонально утверждается Советом Директоров Банка по предложению Правления.

Состав Кредитных Комитетов, созданных для рассмотрения заявок, предложений и отчётов по Программам/Проектам (международных финансовых институтов, Правительства РК и государственных органов), определяется с учетом условий этих Программ/Проектов и персонально утверждается Советом Директоров Банка.

Кредитные Комиссии Филиалов Организационная структура, функции и полномочия Кредитных Комиссий Филиалов определяются Положением «О Кредитной Комиссии Филиала», разработанным Филиалом в соответствии с настоящими Правилами и утвержденным Советом директоров Банка.

Кредитные заявки в рамках полномочий (лимитов), делегированных Советом Директоров Банка, рассматриваются и утверждаются Кредитными Комиссиями Филиалов Банка без согласования с Кредитным Комитетом Головного Банка.

Если кредитная заявка Заемщика Филиала Банка превышает установленный Филиалу лимит:

Филиал самостоятельно проводит экспертизу проекта согласно установленных требований настоящих Правил и действующих Положений и Процедур, регулирующих кредитные операции Банка и принимает решение на Кредитной Комиссии Филиала;

При положительном решении копия сформированного в полном объеме досье предоставляется в Департамент кредитования Головного офиса Банка на рассмотрение для вынесения на обсуждение Кредитного Комитета;

После одобрения заявки Кредитным Комитетом (а в случае необходимости — согласовании / утверждении ее Советом Директоров Банка) Филиал предоставляет соответствующие услуги, связанные с кредитованием.

Необходимость согласования / утверждения Советом Директоров Банка кредитных заявок Филиалов возникает в случаях, предусмотренных настоящим Положением, для Головного офиса.

Филиалом осуществляется текущий мониторинг проекта. Документы, составленные по результатам мониторинга, по проектам, превышающих установленные Филиалу лимиты, предоставляются в Департамент кредитования Головного офиса Банка.

Основные направления кредитования Предоставляемые Банком услуги, связанные с кредитованием Банк предоставляет следующие виды услуг:

Заёмные операции: предоставление займов в денежной форме юридическим и физическим лицам, в том числе краткосрочных займов в виде овердрафтов;

Факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

Форфейтинговые операции: оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца.

Лизинговые операции: предоставление Банком арендатору в пользование имущества.

Ломбардные операции: предоставление краткосрочных займов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

Учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;

Выдача и подтверждение банковских гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.

Оценка кредитоспособности Заемщика.

Анализ и оценка кредитоспособности Заемщика производится с целью определения его соответствия требованиям, установленным настоящими Правилами, а также действующими Положениями, Процедурами, регулирующими кредитные операции.

Оценка кредитоспособности Заемщика предусматривает анализ и оценку следующих показателей:

История деятельности Заемщика;

Финансово-хозяйственное состояние Заемщика в динамике;

Текущая способность Заемщика обеспечивать деятельность необходимыми активами и пассивами;

Прогноз экономической целесообразности и коммерческой жизнеспособности проекта Заемщика на срок кредитования (действия выпущенной или подтвержденной гарантии, поручительства и прочее) для выявления возможности своевременного выполнения перед Банком обязательств в полном объеме;

Состояние конъюнктуры рынка Заемщика (потребители, поставщики, конкуренция) и перспективы развития его отрасли;

Моральная и деловая репутация Заемщика с точки зрения возможности успешного ведения бизнеса, организации и управления компанией;

Соответствие производимой продукции (предлагаемых услуг), используемых основных производственных фондов и технологии современным требованиям;

Экологическая безопасность реализации проекта;

Наличие ликвидного залогового имущества, либо финансовых ликвидных инструментов (гарантий, страховых полисов, акций, облигаций и т. д.).

Проверка и оценка обеспечения В своей деятельности при выборе и рассмотрении возможности принятия того или иного вида обеспечения Банк руководствуется настоящей кредитной политикой.

Стоимость обеспечения должна обеспечивать требование в том объеме, какой оно имеет к моменту его удовлетворения, включая:

возмещение убытков, причиненных неисполнением, просрочкой или иным ненадлежащим исполнением основного обязательства;

вознаграждение по займу за весь период действия соответствующего Договора;

неустойку (штраф, пеню);

необходимые издержки по содержанию заложенного имущества (в случае возникновения);

возмещение расходов по взысканию (в том числе судебные издержки);

НДС (в случае возникновения), выплачиваемый Банком как Залогодержателем в случае реализации заложенного имущества.

По решению Кредитного Комитета (Кредитной Комиссии), размер необходимого обеспечения может быть иным, но не менее суммы основного долга и вознаграждения, начисляемого за три месяца действия займа. [5, с.82].

Основные требования к обеспечению:

экономические требования — правильный выбор обеспечения с учетом его ликвидности, оценка его реальной рыночной стоимости, организация в необходимых случаях контроля за сохранностью предметов залога, переоценка по мере изменения ситуации на рынке, а также при пролонгации кредита на срок свыше 3-х месяцев;

юридические требования — четкое определение в договорах прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя (гаранта и гарантополучателя и т. д.), правильное оформление и полнота правоустанавливающих документов по обеспечению, соблюдение установленного порядка их регистрации и хранения, способствующие реальной возможности внесудебного обращения взыскания на предоставленное обеспечение.

Если в течение срока кредитования Залогодатель производит замену предмета залога, то заключается новый договор залога и определяется стоимость предлагаемого в залог имущества.

Исполнение обязательств может обеспечиваться: залогом, поручительством, гарантией, и другими способами, предусмотренными законодательством Республики Казахстан и/или соответствующим договором, заключенном с Банком.

Оценка залога В качестве предмета залога, обеспечивающего исполнение обязательств, с учетом требований п. 6.2. настоящих Правил может выступать любое имущество, на которое допускается обращение взыскания в соответствии с законодательными актами РК.

Залог классифицируется по двум основным критериям:

по объему полномочий сторон договора залога: заклад и ипотека;

по характеру имущества, используемого в качестве предмета залога: движимое и недвижимое имущество.

Залогодателем может выступать как сам Заемщик, так и третье лицо (вещный поручитель), волеизъявлением которого является передача своего имущества в обеспечение обязательств Заемщика.

Залогодатель может являться собственником закладываемого имущества, либо закладывать его на основании полномочий, переданных ему собственником имущества.

С целью расчета и обоснования рыночной стоимости предмета залога необходима оценка имущества, предоставляемого в залог. Оценка рыночной стоимости обеспечения проводится специалистом Сектора оценки и мониторинга залогового имущества Департамента кредитования (в Филиалах — оценщиком, а при отсутствии такой должности — уполномоченными сотрудниками Филиала), имеющего лицензию на осуществление данного вида деятельности в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. В данном случае оценка рыночной стоимости залогового обеспечения займа должна проводиться в соответствии с Процедурами, Положениями проведения оценки залогового имущества. [6, с.62].

Банком может быть принята оценка рыночной стоимости предмета залога независимого эксперта или уполномоченного органа, имеющего право на осуществление данного вида деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Для уточнения рыночной стоимости более сложных предметов залога (крупных имущественных комплексов или нетрадиционных видов заложенного имущества, например, как права недропользования, имущественные права и т. д.), предлагаемых в качестве обеспечения, а также в тех случаях, когда предмет залога имеет специфический характер или необходимы специальные знания в той или иной области, для консультации и подготовки Акта оценки могут привлекаться независимые специалисты и эксперты, имеющие лицензию на данный вид деятельности.

Рыночная стоимость залогового обеспечения подтверждается актом оценки, заверенного специалистом, производившим оценку обеспечения.