Реструктуризация проблемных активов коммерческого ООО КБ «Генбанк»

Кризисные явления в коммерческом банке часто начинаются с резкого роста проблемной задолженности в их кредитных портфелях, снижения реальной стоимости активов, сопровождающейся увеличением убытков, резким ростом объемов изъятия вкладов. Эта ситуация приводит к массовому ухудшению платежеспособности кредитных организаций и, как следствие, к неспособности банковской системы осуществлять эффективное распределение финансовых ресурсов. Как правило, для выполнения своих обязательств банки реализуют ликвидные средства и сокращают кредитные вложения. Однако в условиях кризиса, когда доля проблемной задолженности в активах банков постоянно растет, сделать это достаточно сложно.

Эффективными инструментами реструктуризации кредитных организаций в этих условиях является покупка или передача неработающих активов (просроченных кредитов, неликвидных ценных бумаг, нереализуемой недвижимости) в распоряжение санирующих государственных организаций или создание специального подразделения в банке по работе с проблемными активами. Это связано с тем, что качество активов, характеризующееся, прежде всего, долей сомнительной и безнадежной к взысканию задолженности, является главным индикатором банковской нестабильности, а также может привести к системному банковскому кризису. Основные причины, приводящие к росту объема проблемных активов в коммерческих банках: недостатки в надзоре и регулировании банковской системы; низкое качество банковского менеджмента; нерыночные мотивации при выдаче кредитов; ухудшение экономической ситуации; спад производства; снижение платежеспособности предприятий заемщиков.

В связи с этой проблемой в рамках реструктуризации банковской системы используются два подхода централизованный и децентрализованный.

В первом случае ведущая роль в реструктурировании долгов отводится государственным агентствам, созданным для выкупа и управления безнадежными долгами, во втором — самим банкам. При централизованном методе идет пополнение капитала банков из государственных средств; обмен просроченной части их кредитных портфелей на долгосрочные государственные долговые обязательства; слияние банков; предоставление посредством соответствующих государственных агентств помощи клиенту банков в восстановлении платежеспособности по долгам, проведение централизованной реструктуризации долгов с их отсрочкой, частичным списанием, продажей или обменом на акции предприятий.

При децентрализованном методе банки создают дочерние подразделения, специализированные на управлении кредитами из категории сомнительных и безнадежных, и разрабатывают планы реструктуризации проблемного портфеля. Это заставляет банки проводить жесткий отбор своих должников и рационализировать кредитную политику. В ООО КБ «Генбанк» децентрализованный метод управления долгами был осуществлен следующим образом. Согласно законодательству, банк потребовал процедуры банковского урегулирования задолженности предприятия, если долги последнего банку составляли не менее 20% от общего объема задолженности этого предприятия или не менее 10% от общего объема задолженности предприятия. Реструктуризация задолженности проведена банком в рамках договоренности с должником через публичную продажу долгов по рыночным ценам по цене ниже учетной. А также должники договорились об отсрочке выплаты долгов, и снижении процентных ставок. В реструктуризации долгов удалось заинтересовать и предприятия. Децентрализованный метод управления проблемными активами в ООО КБ «Генбанк» явился образцом грамотно разработанной стратегии. Банк разработал две стратегии. Первая заключала в себе то, что проблемные кредиты оставались внутри банка, и банк сам будет работать с ними. Вторая предполагала управление этими кредитами отдельной дочерней компанией. Такой компанией по управлению проблемными кредитами стала дочерняя компания ООО «Премиум». ООО «Премиум» было необходимо для решения первоочередных проблем банка, для его эффективного функционирования. Затраты по реструктурированию оказались выше, чем планировалось. Поддержка банку была осуществлена путем государственных ссуд в увеличение дополнительного капитала банка.

ООО «Премиум» начал свою деятельность с портфелем практически рисковых кредитов. Объем кредитного портфеля составил 50 млн. рублей, число предприятий-должников— около 1000. В данной ситуации ООО «Прмиум» действовал быстро, поскольку долгое принятие решений по устранению финансовых проблем должников стало бы очень затратным из-за неэффективности деятельности предприятий. Предприятия подверглись существенной организационной перестройке и пересмотрели свою стратегию развития. Основным методом, который содействовал росту платежеспособности предприятий, стало изменение структуры и организации производства, а также проведение мер, направленных на повышение эффективности работы предприятий. К ним относится развитие новых технологий производства, реорганизация и расширение каналов сбыта, значительные изменения в ценовой политике, но вместе с тем и существенное сокращение издержек производства. Кроме того, одним из немаловажных факторов стала смена правления и ведущих менеджеров предприятий.

Дополнительный капитал, полученный банком, рассматривается как выражение интереса непосредственного акционерагосударства. Поэтому государство, как и любой другой собственник, может в полном объеме финансировать свое «предприятие».