Теоретические основы банковской системы и ее роль в национальной экономике

1.1 Понятие банковской системы

Банковская система (англ. banking system; нем. Bank-system, Bank-wesen; франц. Systeme bancaire) — это совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и внешней средой. Будучи частью экономической системы, банковская система отражает экономические отношения и связи в обществе Российская банковская энциклопедия. — М.: ЭТА, 1995. С. 51.

Банковская система в европейской практике часто понимается как совокупность различных видов банков и банковских институтов, выполняющих функции кредитования и приема вкладов. В практике США под банковской системой нередко понимается тип, структура и метод функционирования банков штата или страны в целом.

Многие российские специалисты считают, что банковская система включает банки и все экономические организации, выполняющие банковские операции, а также специализированные организации, которые не осуществляют банковских операций, но обеспечивают их деятельность. О разнообразии современных российских подходов к определению понятия «банковская система» можно судить по следующим определениям. Банковская система — это совокупность банков, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и внешней средой Финансово-кредитный энциклопедический словарь. — М.: Финансы и статистика, 2002. С. 70.

Согласно Закону Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике» В редакции Закона КР от 29 июля 1997 года N 60. (ст. 3) банковская система Кыргызской Республики состоит из Национального (Центрального) банка Кыргызской Республики и коммерческих банков.

В целях унификации банковской терминологии, ее единообразного использования в научном и деловом обороте, образовательном процессе целесообразно различать понятие «банковская система» в узком и широком смысле.

Банковская система в узком смысле представляет собой совокупность элементов самой банковской системы (Таблица 1.1.).

Таблица 1. 1. Элементы банковской системы в узком смысле.

В единую банковскую систему включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков.

В организационном плане банковская система может быть как одноуровневой, так и двухуровневой Меркулова И. В. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / И. В. Меркулова, А. Ю. Лукьянова. — М.: КНОРУС, 2010, С. 156.

При одноуровневой системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или отделениями центрального банка. Такая система встречается в странах со слаборазвитой экономикой или странах с тоталитарным режимом. Она была характерна для СССР, когда имеющиеся три банка (Центральный банк, Стройбанк и Внешторгбанк) и сберегательные кассы находились на одном уровне и различались только целями и функциями.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором — самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки.

Такая система характерна для развитых стран с большим количеством коммерческих банков и обладающим отличным статусом центральным банком.

В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Центральный банк страны является главным элементом банковской системы любого государства. Исторически центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии (выпуска) банкнот.

По видам деятельности банк может быть универсальным или специализированным.

Универсальный банк — это банк осуществляющий все виды банковских операций, включая инвестирование.

Специализированный банк — это банк, осуществляющий ограниченный круг банковских операций. Деятельность специализированных банков осуществляется на основании настоящего Закона, а также отдельных законодательных актов, регулирующих их деятельность.

По форме собственности банк может быть государственным или частным.

Государственный банк создается на основании отдельного нормативного правового акта в форме почтового, инвестиционного, сберегательного и иного, по сути схожего с подобными банками. Государственный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с банковским законодательством республики.

Межгосударственный банк создается на основании международного договора (соглашения), ратифицированного в установленном порядке.

Банковская система играет важную роль в осуществлении расчетов между экономическими агентами, кредитует экономику и способствует претворению в жизнь перехода на рыночные преобразования. Развитие деятельности банковской системы — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно необходимые функции.

Банки являются посредниками при обращении денег. Они аккумулируют вклады и предоставляют полученные средства в качестве ссуд предприятиям, потребителям и государственным учреждениям.

Регулирование экономической ситуации путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения, в том числе для активной борьбы с инфляцией происходит с помощью денежно — кредитной политики.

Центральный банк страны разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости сома. В условиях падения производства и увеличения безработицы центральные банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения норм процента. В условиях экономического подъема, часто сопровождающегося спекуляцией и ростом цен, центральные банки стремятся предотвратить перегрев конъюнктуры при помощи ограничения кредита, повышения процента, сдерживания эмиссии платежных средств.

Все уровни банковской системы неразрывно связаны и постоянно взаимодействуют между собой.

Таким образом, надежная банковская система — важное условие эффективного функционирования рыночной экономики.

1.2 Функции банковской системы

Исходя из сущности категории «банковская система» и с учетом ее исторического развития, целесообразно выделять следующие ее функции Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: учебник /Под ред. Е. Ф. Жукова. — М: Вузовский учебник, 2004, С. 32.:

• 1) перераспределительную;
• 2) регулирующую;
• 3) информационно-аналитическую.

Основной функцией, выполняемой банковской системой, является перераспределительная. Отметим, что банковская система осуществляет не только перераспределение денежных потоков и капиталов, но и перераспределение рисков экономической системы, в том числе за счет принятия части из них на себя. Выполняя перераспределительную функцию, банковская система связывает два полюса экономической сферы — на одном формируются временно свободные денежные средства, которые «ищут» эффективного вложения, на другом полюсе — потребность в дополнительных денежных средствах, необходимых для развития экономики.

Таким образом, с одной стороны, в рамках банковской системы происходит аккумуляция временно свободных денежных средств, образующихся в различных секторах экономики вследствие множества причин (сезонности производственного цикла, временного несоответствия стадий производства и продаж продукции, потребности накопления сбережений у частных лиц и пр.), а с другой стороны — эффективное вложение указанных средств в те сегменты рынка, которые испытывают недостаток средств и обеспечивают их максимальный прирост. Тем самым, банковская система обеспечивает разрешение противоречия между наличием средств у источника и их отсутствием у потребителя. Кроме того, как уже отмечалось, банковская система осуществляет перераспределение рисков различного характера, хотя основное внимание концентрируется на управлении кредитными рисками.

В любой социально-экономической формации (в которой присутствуют товарно-денежные отношения) банковская система выполняет перераспределительную функцию, однако в условиях рыночной экономики механизм ее реализации основан на законах рынка, в то время как в экономике распределительного типа банковская система осуществляет эту функцию на базе жесткого административного регламентирования. Выполняемая банковской системой перераспределительная функция является определяющей, главенствующей функцией, посредством которой реализуется сущность банковской системы как экономической категории. Следовательно, две другие функции, осуществляемые банковской системой, находятся в отношении соподчинения к перераспределительной функции, объективно и логично вытекая из нее.

Выполняя регулирующую функцию, банковская система обеспечивает согласование сроков и объемов связывания капитала, создание дополнительных кредитных орудий обращения, бесперебойность денежного оборота (как единого целого безналичного оборота и налично-денежного обращения), предоставление необходимого денежного ресурса всем секторам экономики и сферам хозяйства (хозяйствующим субъектам, государственным бюджетам, домашним хозяйствам), а также обеспечивает предоставление широкого круга возможностей вложения денежных средств, в том числе накопления сбережений. Регулирующая функция банковской системы не является определяющей для этой экономической категории, поскольку присуща и другим категориям, например финансовой системе, налоговой системе и пр.

Информационно-аналитическая функция банковской системы выступает как производная перераспределительной и регулирующей функций. Ее выполнение обеспечивает проведение глубокого анализа процессов, происходящих во всех сферах общественной жизни (политической, экономической, демографической и пр.), развитие которых оказывает влияние на развитие самой банковской системы и ее внешних и внутренних взаимосвязей.

В Кыргызской Республике верхний уровень занимает Национальный банк Кыргызской Республики www.nbkr.kg, нижний — кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации), филиалы и представительства иностранных банков.

Национальный банк Кыргызской Республики (далее — НБКР) является центральным банком страны, и выполняет функции монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банка правительства, а также регулирующие и контролирующие функции. НБКР в своей деятельности руководствуется Законом «О Национальном банке Кыргызской Республики» В редакции Закона КР от 29 июля 1997 года N 59., Конституция Кыргызской Республики, Законом Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике», другими законодательными актами Кыргызской Республики, нормативными актами Банка Кыргызстана и уставом банка.

Целью деятельности НБКР являются достижение и поддержание стабильности цен посредством проведения соответствующей денежно-кредитной политики.

Основной задачей, способствующей достижению цели (или подчиненной основной цели) деятельности НБКР, является поддержание покупательской способности национальной валюты, обеспечение эффективности, безопасности и надежности банковской и платежной системы республики для содействия долгосрочному экономическому росту республики.

НБКР выполняет следующие функции:

• 1) определяет и проводит денежно-кредитную политику в Кыргызской Республике;
• 2) разрабатывает и осуществляет единую валютную политику;
• 3) обладает исключительным правом проведения эмиссии денежных знаков;
• 4) является кредитором последней инстанции для банков;
• 5) устанавливает правила проведения банковских операций, в том числе и на основе исламских принципов банковского дела и финансирования, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• 6) выдает лицензию на ведение банковских операций, привлечение юридическими лицами денежных средств от населения на условиях срочности, возвратности и платности в соответствии с законодательством республики и ведет реестр выданных лицензий;
• 7) осуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР;
• 8) способствует эффективному функционированию платежной системы и осуществлению межбанковских платежей;
• 9) осуществляет валютное регулирование, включая издание нормативов, регулирующих операции с иностранной валютой, а также операций по купле, продаже и обмену иностранной валюты в соответствии с законодательством республики;
• 10) владеет и управляет официальными валютными резервами;
• 11) составляет совместно с Национальным статистическим комитетом Кыргызской Республики (далее НСК КР) www.stat.kg платежный баланс Кыргызской Республики;
• 12) представляет интересы и выступает от имени Кыргызской Республики на международных совещаниях, конференциях и организациях, касающихся денежно-кредитной и банковской политики;
• 13) осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

Для достижения целей НБКР имеет право на определенных им условиях осуществлять следующие операции:

• 1) предоставлять кредиты на срок не более шести месяцев под обеспечение ценными бумагами и другими активами, определяемыми НБКР в соответствии с Законом «О Национальном банке Кыргызской Республики» и законодательством Кыргызской Республики;
• 2) осуществлять банковские операции по обслуживанию банков и других финансово-кредитных учреждений;
• 3) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя первоклассных эмитентов, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
• 4) покупать и продавать ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики, на вторичном рынке;
• 5) покупать и продавать ценные бумаги, выпущенные Банком Кыргызстана, а также ценные бумаги, выпущенные иностранными государствами, международными организациями;
• 6) покупать и продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• 7) покупать и продавать иностранную валюту;
• 8) открывать счета в банках и финансовых учреждениях;
• 9) выступать в качестве посредника по сделкам, связанным со средствами, предоставленными международными финансовыми институтами для финансирования различных программ, на условиях, установленных Правлением НБКР;
• 10) осуществлять иные банковские операции, не запрещенные законодательством.

Таким образом, банковская система призвана:

• * обеспечивать ресурсами кругооборот и оборот фондов хозяйственных единиц, выступая особой формой регулирования и ускорения такого движения фондов, организуя их непрерывную связь и включение в кругооборот и оборот фондов общества в целом, т. е., другими словами, обеспечивать совокупный общественный стоимостный оборот, осуществляя одновременное поглощение и высвобождение денежных средств;
• * осуществлять, тем самым, непрерывность воспроизводственных процессов и расширенное воспроизводство в обществе;
• * регулировать процессы в сфере обращения и производства (причем, поскольку банковская система осуществляет перераспределительную функцию, постольку непосредственное воздействие она оказывает на процессы, происходящие именно в сфере обращения, и через них опосредованно влияет на производственную сферу);
• * обеспечивать в определенной мере сбалансированность общественно-экономического развития.